【正文】 （三）貼現(xiàn)協(xié)議； （四）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批書； （五）貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復(fù)印件；（六）購銷合同復(fù)印件；（七）根據(jù)稅收制度有關(guān)規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票復(fù)印件。第二十九條　銀行承兌匯票作為重要單證，應(yīng)視同現(xiàn)金入庫保管，做到一日一核對，嚴(yán)防丟失，堅(jiān)持雙人復(fù)核、雙人上鎖、雙人出入庫、雙人開鎖復(fù)核。第六章　　貼現(xiàn)利息計(jì)算第二十三條　貼現(xiàn)利息的計(jì)算（一）貼現(xiàn)期限：從貼現(xiàn)之日起至票據(jù)到期日止（遇非營業(yè)日，應(yīng)加計(jì)相應(yīng)天數(shù)）。（三）借助票據(jù)鑒別儀觀察匯票的主要防偽特征。觀察銀行承兌匯票的水印是否清晰、自然。第四章　　真?zhèn)舞b別第二十條　銀行承兌匯票真?zhèn)蔚谋鎰e須借助放大鏡及專業(yè)性辨別儀器，其防偽要點(diǎn)主要分為四大部分，即紙張防偽、油墨防偽、設(shè)計(jì)印刷防偽和其他輔助防偽。（一）申請根據(jù)需要向人民銀行銀川中心支行貨幣信貸處提出再貼現(xiàn)申請；經(jīng)同意后，需提交以下資料：（1）再貼現(xiàn)審批書及清單；（2）經(jīng)申請行背書的銀行承兌匯票原件及復(fù)印件；（3）已辦理的貼現(xiàn)憑證及查詢查復(fù)書復(fù)印件，并在查詢查復(fù)書復(fù)印件上加蓋業(yè)務(wù)公章。（三）辦理流程收取銀行承兌匯票之前，首先與貼現(xiàn)申請人洽談利率，計(jì)算收益和成本，確定是否收?。活I(lǐng)取到異地收取銀行承兌匯票需攜帶的資料，并做好登記制度；到異地收取銀行承兌匯票的經(jīng)辦人員首先對簽發(fā)的銀行承兌匯票進(jìn)行實(shí)地查詢，由承兌行確認(rèn)承兌事實(shí)并在《查詢查復(fù)書》上蓋章；一經(jīng)辦理查詢的票據(jù)，不得再交由貼現(xiàn)申請人保管；審查貼現(xiàn)申請人與其直接前手簽訂的商品交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票原件及復(fù)印件；根據(jù)票據(jù)持有天數(shù)計(jì)算貼現(xiàn)利息和實(shí)付本金；要求貼現(xiàn)申請人根據(jù)票據(jù)基本要素等內(nèi)容填制《銀川市商業(yè)銀行銀行承兌匯票貼現(xiàn)審批書》，若同一客戶有多張票據(jù)需要貼現(xiàn)可附《銀川市商業(yè)銀行銀行承兌匯票貼現(xiàn)清單》；與貼現(xiàn)申請人簽訂《銀川市商業(yè)銀行銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議》（一式兩份）；復(fù)印并留存貼現(xiàn)申請人銀行開戶資料；在空白《貼現(xiàn)憑證》加蓋貼現(xiàn)申請人預(yù)留印鑒；1在票據(jù)的被背書欄填寫“銀川市商業(yè)銀行”，并復(fù)印票據(jù)正反面，然后將匯票用信封密封，并在信封密封處雙人簽字確認(rèn)，連同其他資料用特快專遞發(fā)回行內(nèi)或帶回；1將貼現(xiàn)的銀行承兌匯票正反面、經(jīng)雙人簽字的《銀川市商業(yè)銀行銀行承兌匯票貼現(xiàn)審批書》傳真至行，通知行內(nèi)劃款；1行內(nèi)經(jīng)辦人員收到傳真后，認(rèn)真核對相關(guān)要素及利息，無誤后，按正常核算流程通過票據(jù)中心專戶劃付款項(xiàng)；1到異地收取銀行承兌匯票的經(jīng)辦人員回行后，即時辦理剩余資料的交存入庫手續(xù)。若貼現(xiàn)申請人的基本情況發(fā)生變動，則需重新提供進(jìn)行備案。第八條　貼現(xiàn)業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的額度控制，超授信范圍和超額度的必須逐筆上報(bào)，未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)嚴(yán)禁辦理。第二條　本行辦理的票據(jù)貼現(xiàn)僅限于銀行承兌匯票貼現(xiàn)，不包括商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。第五條　票據(jù)回購是指出票行將未到期的已貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的銀行承兌匯票以回購方式向收票行進(jìn)行融資的行為。第十三條　到異地收取銀行承兌匯票必須堅(jiān)持“雙人辦理、實(shí)地查詢、交易真實(shí)、合法有效”的原則。第十五條　到異地收取銀行承兌匯票操作流程（一）到異地收取銀行承兌匯票僅限于總行資金營運(yùn)部辦理。(三)審批持票方根據(jù)貼現(xiàn)方要求填制相關(guān)表格，鑒定相關(guān)協(xié)議；根據(jù)票據(jù)持有天數(shù)及利率計(jì)算應(yīng)付利息和實(shí)付本金；根據(jù)金額權(quán)限逐級審批，審批通過后方可辦理業(yè)務(wù)。（二）辦理票據(jù)回購業(yè)務(wù)操作流程雙方商定回購金額、利率、期限；出票行向收票行提交票據(jù)回購清單；收票行按票據(jù)回購清單審核承兌匯票原件、已辦理的貼現(xiàn)憑證及查詢查復(fù)書；簽訂《票據(jù)回購協(xié)議》；向出票行辦理劃款；回購到期后，出票行歸還資金，取回票據(jù)。觀察銀行承兌匯票線條是否清晰、連續(xù)，紙張有無涂改變色。真票縮微文字分別是：“銀行承兌匯票”右下角花心縮微“h”字樣、“銀行承兌匯票”名稱下劃線縮徽“HUIPIAO”字樣 “銀行承兌匯票”“HUIPIAO”字樣。觀察銀行承兌匯票大寫金額的紅水線熒光反應(yīng)是否自然、真實(shí)。第二十六條　要加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度,提高風(fēng)險(xiǎn)識別能力,有效防范外部詐騙；完善票據(jù)業(yè)務(wù)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)法規(guī),杜絕內(nèi)部違規(guī)操作。第三十三條　對于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)項(xiàng)下的墊款，應(yīng)查明逾期原因，并移交風(fēng)險(xiǎn)管理部，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門、資金營運(yùn)部協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行催收。第四十條　保管期限屆滿的檔案，應(yīng)編制檔案銷毀清冊,按程序報(bào)相關(guān)部門，經(jīng)審查同意后，按規(guī)定的程序進(jìn)行銷毀。第二章　　基本規(guī)定第四條　系統(tǒng)內(nèi)資金的上存、拆借、支取、歸還及準(zhǔn)備金管理由綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動控制。向總行借款若提前歸還，按實(shí)際天數(shù)按原利率計(jì)息；若逾期歸還，逾期部分按逾期利率計(jì)收罰息。在發(fā)生資金調(diào)撥時，使用總行資金營運(yùn)部統(tǒng)一下發(fā)的資金調(diào)撥申請書，并注明用途、金額、賬號、收款人等要素，加蓋預(yù)留印鑒及經(jīng)辦人名章。此類資金的劃撥、利息計(jì)算由資金營運(yùn)部按照綜合計(jì)劃部的批復(fù)手工計(jì)算并劃撥資金調(diào)撥單交總行清算中心記賬，并登記電子臺賬。第四章　　風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)督檢查第十二條　綜合計(jì)劃部作為系統(tǒng)內(nèi)資金管理規(guī)定的制定者，應(yīng)當(dāng)對系統(tǒng)內(nèi)采取手工處理的資金調(diào)撥定期予以檢查。第十九條　檔案資料應(yīng)專人、專夾保管，定期裝訂，年底按類別統(tǒng)一編號登記檔案登記簿歸檔保管?！? 內(nèi)部發(fā)送：總行機(jī)關(guān)各部室，總行營業(yè)部，吳忠管理部。第二十條　建立檔案調(diào)閱登記簿，檔案資料的調(diào)閱、借用應(yīng)詳細(xì)記載，并按照本行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)閱，嚴(yán)禁私自復(fù)印、借閱、涂改。第十四條　對于系統(tǒng)內(nèi)資金采取綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)核對和手工核對相結(jié)合的核對體系。首先由經(jīng)營部門提出申請，經(jīng)綜合計(jì)劃部及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由資金營運(yùn)部劃撥資金調(diào)撥單交總行清算中心記賬，并登記電子臺賬。（二）營運(yùn)資金撥