x建設(shè)公司籌資管理制度(完整版)
【正文】 記錄各項(xiàng)資金的籌集、運(yùn)用和本息歸還情況。 第十條 公司財(cái)務(wù)部建立股東名冊(cè)，其內(nèi)容包括股東的姓名或者名稱及住所，各股東所持股份、股票編號(hào)、股東取得股票的日期。分公司無(wú)權(quán)對(duì)外進(jìn)行籌資，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所需資金向公司財(cái)務(wù)部申請(qǐng)。權(quán)益資本籌資是由公司所有者投入以及發(fā)行股票方式籌資，債務(wù)資本籌資指公司以負(fù)債方式借入并到期償還的資金，包括短期借款、長(zhǎng)期借款、應(yīng)付債券、長(zhǎng)期應(yīng)付款等方式籌資。 第七條 公司不得吸收投資者已設(shè)立有擔(dān)保物權(quán)及租賃資產(chǎn)的出資。 第十四條 財(cái)務(wù)部在短期借款到位當(dāng) 日按照借款類別在短期籌資登記簿中登記。 第二十二條 長(zhǎng)期借款利息的處理按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行》。 第二十七條 財(cái)務(wù)部在取得債券發(fā)行收入的當(dāng)日將款項(xiàng)存入銀行。 公司籌資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià) 原 則： （一）以固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金的需要決定籌資的時(shí)機(jī)、規(guī)模和組合。 第三十九條 本制度自 20xx 年 1 月 1日起施行。 附件三、籌資成本分析表 項(xiàng)目 年 年 年 差量 權(quán)益籌資 負(fù)債籌資 籌資總額 息稅前利潤(rùn) 減：利息 稅前利潤(rùn) 減：所得稅 稅后利潤(rùn) 減：應(yīng)提特種基金 提取盈余公積 本年可分配利潤(rùn) 本年股本利潤(rùn)率 本年負(fù)債籌資成本率 附件四、籌資風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)分析表 項(xiàng)目 年 年 差異（比重） 年初數(shù) 期末數(shù) 平 均數(shù) 比重 年初數(shù) 期末數(shù) 平均數(shù) 比重 比重差 幅度 流動(dòng)負(fù)債 長(zhǎng)期負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 所有者權(quán)益 籌資總額 注：表中平均數(shù)還可以采用按月、季平均的方式計(jì)算以便更精確。加權(quán)平均資本成本是公司 全部長(zhǎng)期資金的總成本。 第三十五條 籌資成本是決定公司籌資效益的決定性因素，對(duì)于選擇評(píng)價(jià)籌資方式有重要意義。 第二十九條 按照債券契約的規(guī)定及時(shí)支付債券利息。 （四）公司同債券承銷機(jī)構(gòu)簽定債券承銷協(xié)議或包銷合同。 第十六條 財(cái)務(wù)部及時(shí)計(jì)提和支付借款利息。 第九
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