【正文】 他貨幣政策工具。 商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守的資產(chǎn)負(fù)債比例規(guī)定： （1）資本充足率不得低于百分之八；（2）貸款余額與存款余額的比例不得超過百分七十五；（3）流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分二十五；（4）對(duì)同借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；（5）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。 《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指：在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。 1根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行有下列情形之一的，由國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：拒絕或者阻礙國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)檢查監(jiān)督的；提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、報(bào)表的；未遵守資本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動(dòng)性比例、同一借款人貸款比例和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定的。 保證的方式為一般保證和連帶責(zé)任保證。 2金融機(jī)構(gòu)工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩忽職守的，對(duì)違反《中華人民共和國票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證的，給予處分；造成重大損失，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。業(yè)務(wù)收支以人民幣以外的貨幣為主的單位，可以選定其中一種貨幣作為記賬本位幣，但是編報(bào)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)折算為人民幣。當(dāng)事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當(dāng)事人簽字或者蓋章時(shí)合同成立。 3《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定的紀(jì)律處分包括：警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、留用察看、開除，由所在金融機(jī)構(gòu)或者上級(jí)金融機(jī)構(gòu)決定。 4根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》，離任審計(jì)報(bào)告至少包括以下內(nèi)容：（1）分管業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況，包括資產(chǎn)質(zhì)量、贏利水平等；（2）分管業(yè)務(wù)合規(guī)合法情況；（3）分管業(yè)務(wù)內(nèi)控建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況；（4）職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)生的重大經(jīng)濟(jì)或刑事案件以及本人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；（5）審計(jì)結(jié)論。通過貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：(1)揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量； (2)發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強(qiáng)信貸管理；(3)為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。逾期(含展期后)超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益的貸款，至少歸為次級(jí)類。 6金融許可證的頒發(fā)、更換、扣押、吊銷等由銀監(jiān)會(huì)依法行使，其他任何單位和個(gè)人不得行使上述職權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，合理確定對(duì)集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險(xiǎn)。 7金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品的基本種類有哪些? 衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資料或指數(shù)，合約的基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)。 7商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？ 商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%。 （3）控制措施是否有效。 8商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)主要分為那幾類？ 市場風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)（包括黃金）、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 9商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求其開發(fā)項(xiàng)目資本金比例為多少？ 商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求其開發(fā)項(xiàng)目資本金比例不低于35%。 100、國務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例是如何調(diào)整的？ （1）鋼鐵項(xiàng)目資本金比例由25%及以上提高到40%以上； （2）水泥、電解鋁、房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目資本金比例由20%及以上提高到35%以上； 10如何加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制？ 各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策，關(guān)注行業(yè)發(fā)展，結(jié)合自身經(jīng)營情況，盡快調(diào)整信貸投向，認(rèn)真組織對(duì)《當(dāng)前部分行業(yè)制止低水平重復(fù)建設(shè)目錄》涉及的貸款進(jìn)行清理，采取有效措施，保全信貸資產(chǎn)；要加強(qiáng)市場信心預(yù)測，根據(jù)市場供求關(guān)系和產(chǎn)業(yè)變化趨勢(shì)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)決策，合理配置資金，規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的行業(yè)，要采取切實(shí)有效的方式，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。對(duì)單位、個(gè)人在銀行開立上述存款賬戶的存款，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行不得為任何單位或個(gè)人查詢；除國家法律另有規(guī)定外，銀行不代任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣款，不得停止單位、個(gè)人存款的正常支付。 11銀行承兌匯票的出票人必須具備哪些條件？ ⑴在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織； ⑵與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系； ⑶資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。驗(yàn)單付款的承付期為3天，從付款人開戶銀行發(fā)出承付通知的次日算起（承付期內(nèi)遇法定休假日順延）。 12金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職期間發(fā)生哪些重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理派出機(jī)構(gòu)報(bào)告？ 出現(xiàn)下列情況之一的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理派出機(jī)構(gòu)報(bào)告； ⑴金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職期間發(fā)生叛逃、出走、非正常死亡等情況，或因司法、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)依法行使職能，造成崗位空缺。主要負(fù)責(zé)人離開現(xiàn)職時(shí)，必須要有上級(jí)部門做出的離任審計(jì)報(bào)告。 1如何防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)？（論述題） 答案見《關(guān)于進(jìn)行銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員法律法規(guī)及業(yè)務(wù)理論考試的通知》（宛銀監(jiān)通[2005]49號(hào)）附件《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》。農(nóng)村信用社不得利用票據(jù)滾動(dòng)承兌貼現(xiàn)增加存款、發(fā)放歷史性貸款派生存款、其他資產(chǎn)抵押回購協(xié)議獲取存款等方式以增加時(shí)點(diǎn)性存款。 14實(shí)行兩級(jí)法人體制的信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到多少？實(shí)行統(tǒng)一法人體制的信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到多少？ 實(shí)行兩級(jí)法人體制的信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到2%；實(shí)行統(tǒng)一法人體制的信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到4%。 ⑾需要進(jìn)一步檢查核實(shí)的情況和問題。 13向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)入股應(yīng)堅(jiān)持哪些原則？ 向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)入股應(yīng)堅(jiān)持入股自愿、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)、服務(wù)優(yōu)惠、利益共享的原則？ 13以縣聯(lián)社為單位統(tǒng)一法人募集的股金中，持股比例如何規(guī)定？ 單個(gè)自然人社員（職工）持股（包括資格股和投資股）最高不得超過股本總額的5‰，單個(gè)法人持股（包括資格股和投資股）最多不得超過股本總額的5%；自然人持股總額不得少于總股本的50%，其中，職工持股總額不得超過股本總額的25%。 （1）基本授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限。 ⑶金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職期間因辭職、撤職等原因造成崗位空缺，或因意外傷害、疾病、學(xué)習(xí)等原因造成崗位空缺1個(gè)月以上。驗(yàn)貨付款的承付期為10天，從運(yùn)輸部門向付款人發(fā)出提貨通知的次日算起。 11銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時(shí)，銀行如何辦理？ 銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時(shí)，銀行的信貸部門負(fù)責(zé)按照有關(guān)規(guī)定和審批程序，對(duì)出票人的資格、資信、購銷合同和匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查，必要時(shí)由出票人提供擔(dān)保。 1票據(jù)債務(wù)人對(duì)那種情況的持票人可以拒絕付款？ 票據(jù)債務(wù)人對(duì)下列情況的持票人可以拒絕付款： ⑴對(duì)不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人； ⑵以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的持票人； ⑶對(duì)明知有欺詐、偷盜或者脅迫等情形，出于惡意取得票據(jù)的持票人； ⑷明知債務(wù)人與出票人或者持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的持票人； ⑸因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)的持票人； ⑹對(duì)取得背書不連續(xù)票據(jù)的持票人； ⑺符合《票據(jù)法》規(guī)定的其他抗辯事由。 10人民法院可以查封、扣押、凍結(jié)、被執(zhí)行人占有的哪些資產(chǎn)？ 人民法院可以查封、扣押、凍結(jié)、被執(zhí)行人占有的動(dòng)產(chǎn)、登記在被執(zhí)行人名下的不動(dòng)產(chǎn)、特定動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)。各行應(yīng)按規(guī)定對(duì)貸款核銷過程和結(jié)果進(jìn)行詳細(xì)記錄，建立和健全貸款核銷檔案，包括核銷申報(bào)材料、逐戶建立的臺(tái)賬、相關(guān)責(zé)任人名單等，作為銀行信貸檔案的重要組成部分。 9商業(yè)銀行對(duì)非自然人客戶的表內(nèi)外授信分別包括哪些內(nèi)容？ （1）表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等； （2）表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)中的過程評(píng)價(jià)包括那幾個(gè)要素？ 過程評(píng)價(jià)是對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正、信息交流與反饋等體系要素的評(píng)價(jià)。 （3）計(jì)算授信余額時(shí)，可以扣除授信時(shí)關(guān)聯(lián)方提供的保證金存