【正文】 倉庫負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人出庫經(jīng)手人附錄6科隆精化 存貨明細(xì)賬 類 別 年 月 日 單位名稱：貨號品名規(guī)格數(shù)量單位單價(jià)金額備考類種品負(fù) 責(zé) 會 計(jì) 復(fù) 核 制 表存貨領(lǐng)用管理制度第一章 總則第1條 為了對存貨領(lǐng)用過程進(jìn)行規(guī)范和控制，特制定本制度。4．啟用賬簿，應(yīng)在賬簿封面載明公司名稱、年度，在啟用頁內(nèi)載明賬簿名稱、啟用日期，由記賬人員簽名或蓋章，并加蓋公章。第35條 所有出入庫物資，均需按品種登記入庫單和出庫單，并將收、發(fā)數(shù)量登記后結(jié)出余額，隨時(shí)與實(shí)存數(shù)量進(jìn)行核對，并做到卡實(shí)相符。第27條 任何人員不得在倉庫內(nèi)吸煙、用餐，不得將水杯、飯盒、零食等帶入到倉庫。每次進(jìn)出貨，及時(shí)更改存量，做到卡賬貨相符。第13條 入庫儲存商品、材料、物資等應(yīng)按指定的貨位（地點(diǎn)）分類、分品種堆放，并標(biāo)明品名、規(guī)格、型號、款式、尺碼、數(shù)量、質(zhì)量（等級）、產(chǎn)地、單位，要求堆放整齊，便于清查、取貨。對于公司自制的產(chǎn)成品、材料等入庫時(shí)需經(jīng)質(zhì)檢人員檢驗(yàn)，通過后才可以作為存貨辦理入庫手續(xù)，倉儲部人員進(jìn)行入庫登記并填制自制存貨臺賬。第4條 本制度適用于原材料倉庫、半成品倉庫、成品倉庫等倉庫的保管管理。 存貨儲存管理制度第一章 總則第1條 為了保障倉庫物資保管安全、有序、規(guī)范，提高倉庫工作效率，特制定本制度。第二章 存貨采購計(jì)劃控制第5條 存貨采購申請的提出1．存貨使用部門填寫采購計(jì)劃，詳細(xì)注明需求設(shè)備或物品的品名、型號、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、預(yù)計(jì)價(jià)格、需求原因、要求到位時(shí)間等。（2）采購部經(jīng)理、物流采購總監(jiān)審批借項(xiàng)憑單后，交會計(jì)部相關(guān)人員審核，由財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批。第7條 貨物檢驗(yàn)結(jié)果處理。2．設(shè)備、備件及其它輔助材料的驗(yàn)收。第二章 采購驗(yàn)收管理第3條 物流部和物資使用部門根據(jù)企業(yè)有關(guān)驗(yàn)收規(guī)定和計(jì)劃規(guī)格對采購的商品進(jìn)行驗(yàn)收。由采購員根據(jù)與供應(yīng)商談判結(jié)果擬定合同條款，按公司合同管理制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（4）上述所有部門共同對采購的價(jià)格、交貨時(shí)間進(jìn)行評價(jià)。（4）具有足夠的生產(chǎn)能力，能滿足本企業(yè)經(jīng)營需要。第8條 重要關(guān)鍵設(shè)備，在采購的同時(shí)要落實(shí)質(zhì)量監(jiān)造事宜，加強(qiáng)事前和事中的質(zhì)量控制。4．詢價(jià)采購是指至少比較三家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)進(jìn)行的采購。第2條 本企業(yè)內(nèi)所有部門的采購，除另有規(guī)定外，均依本制度的規(guī)定辦理。3．追加采購預(yù)算每天下午由采購員根據(jù)各部門報(bào)的追加采購計(jì)劃，編制追加資金使用計(jì)劃，經(jīng)采購計(jì)劃員匯總后報(bào)采購部經(jīng)理、物流采購總監(jiān)審核，常務(wù)副總經(jīng)理、資金部經(jīng)理核準(zhǔn)，再交總經(jīng)理審批。第三章 附則第5條 本制度由物流采購中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。（4）采購部經(jīng)理審核通過之后再由物流采購總監(jiān)審批。（1）原材料或零配件由物流部門和使用部門根據(jù)實(shí)際經(jīng)營需要提出采購計(jì)劃。第三章 附則第8條 本制度由物流采購中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。1．采購部經(jīng)理根據(jù)經(jīng)過審批的采購申請組織采購員進(jìn)行采購。第二章 采購授權(quán)審批第2條 進(jìn)行授權(quán)審批。采購部經(jīng)理、物流采購總監(jiān)、常務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理依次對采購計(jì)劃進(jìn)行核價(jià)、審核、審批。第7條 對賬。第2條 本公司內(nèi)所有部門的采購計(jì)劃，除另有規(guī)定外，均依本制度的規(guī)定辦理。（1）資材科在庫存材料已達(dá)到最低庫存量時(shí)提出采購計(jì)劃，轉(zhuǎn)給物流部經(jīng)理。1．臨時(shí)性商品的追加采購計(jì)劃由使用部門直接提出書面計(jì)劃。（2）采購計(jì)劃員匯總、整理各部門采購預(yù)算后，編制采購總預(yù)算，由采購部經(jīng)理補(bǔ)充完善后，交物流采購總監(jiān)審核，常務(wù)副總經(jīng)理核準(zhǔn)，再交總經(jīng)理審批。第三章 附則第4條 本制度由物流采購中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。小額零星商品的采購可以采用直接購買方式。第6條 除特殊原因外，采購單位應(yīng)從合格供應(yīng)商名單中選擇供應(yīng)商，并對供應(yīng)商質(zhì)量保證能力進(jìn)行檢查或驗(yàn)證。3．選擇供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)（1）供應(yīng)商應(yīng)有合法的經(jīng)營許可證，應(yīng)有必要的資金能力。2．供應(yīng)商評價(jià)內(nèi)容（1）采購部主要負(fù)責(zé)評價(jià)供應(yīng)商的資質(zhì)、經(jīng)營狀況、信用等級及服務(wù)等方面。4．唯一供應(yīng)商或獨(dú)占市場的供應(yīng)商，可直接列入“合格供應(yīng)商名單”。第18條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批后，自頒布之日起執(zhí)行。 （2）運(yùn)輸過程中有無損壞或丟失現(xiàn)象。（5）采購設(shè)備的說明書、圖紙及其它相關(guān)資料應(yīng)在檔案室存檔。檢驗(yàn)人員應(yīng)出具 “不合格品檢驗(yàn)報(bào)告單”，注明不合格的原因，同時(shí)通知采購部；采購人員在接到“不合格品檢驗(yàn)報(bào)告單”之后填寫“不合格品評審報(bào)告單”，由質(zhì)量安全環(huán)保監(jiān)察部組織評審，評審由采購部、使用部門參加，評審結(jié)果需退換貨則由采購人員聯(lián)系辦理退換貨。第2條 本制度適用于對企業(yè)在開展采購業(yè)務(wù)的過程中所需各類存貨的采購申請和實(shí)施過程的控制。第三章 存貨采購過程控制第7條 存貨采購過程控制按《采購過程控制制度》執(zhí)行。第3條 存貨儲存原則1．存貨限量管理。4．填制“入庫單”一式四份。第10條 搬運(yùn)人員在貨物搬運(yùn)完畢后，不得在倉庫逗留。第18條 將各類存貨依品名、規(guī)格、批號劃定庫位，相同規(guī)格品名的存貨不能放在兩個(gè)倉庫內(nèi)。第25條 倉庫保管員應(yīng)定期檢查存貨的防水、防火、防盜安全設(shè)施。第32條 倉庫物資必須嚴(yán)格按照規(guī)定存放，每種存貨應(yīng)掛卡片，標(biāo)明品名、規(guī)格、型號、產(chǎn)地、單位等，并標(biāo)明現(xiàn)存數(shù)量。2．賬頁不準(zhǔn)撕毀，遇有改錯，可以劃紅線加蓋私章訂正。第六章 附則第41條 本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。第6條 倉庫保管員對出庫單進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括材料的領(lǐng)用部門、數(shù)量以及相關(guān)的審批簽字信息等，審核無誤后，才能發(fā)料。第四章 附則第12條 本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。4． 臺秤有損壞應(yīng)及時(shí)報(bào)生產(chǎn)事業(yè)部維修，無法維修的臺秤應(yīng)及時(shí)更換，避免檢斤時(shí)產(chǎn)生誤差。如果發(fā)現(xiàn)成品重量不足，則不允許此批產(chǎn)品入庫，此批產(chǎn)品由相應(yīng)車間補(bǔ)足重量，經(jīng)保管員抽檢合格方可入庫。成品生產(chǎn)出料時(shí)100%檢斤。2．倉庫內(nèi)所有存貨，沒有出庫單均不準(zhǔn)出庫，禁止以白條抵庫。第12條 本制度自總經(jīng)理辦公會議審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。2．盤點(diǎn)人：由資材科長擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作。3．盤點(diǎn)應(yīng)按順序進(jìn)行，采取科學(xué)的計(jì)量方法，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量應(yīng)于確認(rèn)后再進(jìn)行下一項(xiàng)盤點(diǎn)，盤點(diǎn)后不得更改。5．根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告反映問題的重要程度分別采取上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批、自行組織調(diào)整或賬務(wù)處理。第16條 盤點(diǎn)報(bào)告必須及時(shí)完成。對于盤盈的存貨及盤虧或毀損的存貨應(yīng)分清責(zé)任，及時(shí)做出書面請示，經(jīng)總經(jīng)理批復(fù)后按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。正常報(bào)廢按“以舊換新”原則給予更換，人為原因報(bào)廢按物品價(jià)值給予相關(guān)責(zé)任人適當(dāng)處罰。第9條 報(bào)廢申請需經(jīng)總經(jīng)理簽字審批。第4條 存貨核算職責(zé)分配。存貨實(shí)際價(jià)格采用“一次加權(quán)平均法”計(jì)算第6條 計(jì)價(jià)辦法。3．委托外單位加工完成的存貨，以實(shí)際耗用的原材料或者半成品及其加工費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用，以及按規(guī)定應(yīng)計(jì)入成本的稅金，作為實(shí)際成本。涉及補(bǔ)價(jià)的，按以下規(guī)定確定受讓存貨的實(shí)際成本。5．接受捐贈的存貨，按以下順序確定其實(shí)際成本。2．財(cái)務(wù)中心存貨核算人員定期到倉庫按加權(quán)平均法計(jì)算確定存貨的實(shí)際價(jià)格。2．資材科每月向財(cái)務(wù)中心和其他有關(guān)部門報(bào)送存貨收發(fā)存明細(xì)表和存貨耗用明細(xì)表。第11條 本制度自總經(jīng)理審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。3．分廠廠長對擬報(bào)廢的生產(chǎn)輔助品、半成品進(jìn)行復(fù)核，確定其是否確已沒有使用價(jià)值。第五章 附則第23條 本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。第四章 盤點(diǎn)資料管理和賬務(wù)處理第18條 資料整理。第10條 負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)及工作任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備。5．盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將《盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表》匯總并編制《盤存表》，《盤存表》一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由資材科自存，第二聯(lián)送會計(jì)部，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。4．監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理室派人擔(dān)任，亦可根據(jù)實(shí)際情況由總盤人授權(quán)專人擔(dān)任，監(jiān)督盤點(diǎn)工作。第2條 原則1．真實(shí)：盤點(diǎn)所有的點(diǎn)數(shù)、資料必須是真實(shí)的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。第6條 產(chǎn)品裝車時(shí)，成品保管員必須協(xié)同客戶或車主對產(chǎn)品數(shù)目、質(zhì)量清點(diǎn)確認(rèn)。第三章 附則第6條 本制度由物流采購中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購中心。第5條 原材料、成品檢斤偏差規(guī)定1．保管員對入廠合格的原料、成品進(jìn)行檢斤，凈重可允許偏差如下:20kg177。6. 車間負(fù)責(zé)對成品檢斤，并配合保管員抽檢原材料。附 件1．科隆精化物資收發(fā) 月匯總表附錄1科隆精化 物資收發(fā) 月匯總表收（發(fā)）物資單位： 年 月 日 第 頁 共 頁 序號物資名稱規(guī)格型號材質(zhì)單位數(shù) 量生產(chǎn)廠家期初數(shù)量入庫數(shù)量出（返）庫數(shù)量備 注　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　小 計(jì)　 合 計(jì)　　　編制人：原材料、產(chǎn)成品檢斤制度第一章 總則第1條 為了監(jiān)控原材料、產(chǎn)成品重量是否準(zhǔn)確，減少計(jì)量誤差。第8條 材料倉庫按“先進(jìn)先出，按規(guī)定供應(yīng)”的原則發(fā)放材料。附 件1．科隆精化外購商品入庫單2．科隆精化產(chǎn)成品入庫單3．科隆精化物料保管卡4．科隆精化外銷產(chǎn)品出庫單5．科隆精化中間體物資出庫單6．科隆精化存貨明細(xì)賬附錄1科隆精化 外購商品入庫單表 單 號：制單編號： 編制日期： 年 月 日 金額: 元 編號：供貨單位：供貨方交運(yùn)單：發(fā)貨日期：合同編號：驗(yàn)收單位（庫房）：驗(yàn)收地點(diǎn)：驗(yàn)收日期：采購類型：序號物資編碼品名及規(guī)格單位應(yīng)收實(shí)收實(shí)際損耗定額損耗超定額損耗數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量金額定耗率數(shù)量金額數(shù)量金額合計(jì)：車船號及備注：實(shí)物保管部門負(fù)責(zé)人：3．賬面記錄采用“永續(xù)盤存制”，每次發(fā)生增減變動，及時(shí)計(jì)算結(jié)存余額。第五章 存