【正文】 司財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告及各類財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表； ⑸公司所掌握的尚未進(jìn)入市場(chǎng)或尚未公開的各類信息； ⑹公司職員人事檔案，工資性、勞務(wù)性收入及資料、報(bào)表； ⑺其他經(jīng)公司確定應(yīng)當(dāng)保密的事項(xiàng)。 經(jīng)營(yíng)分析會(huì)：會(huì)議主要就宏觀微觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境、 內(nèi)部條件的變化，公司年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度部門工作計(jì)劃、有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情況以及存在的問(wèn)題等展開分析、研究和討論。 第十六條 申領(lǐng)辦公用品及名片印制 辦公用品由總經(jīng)辦統(tǒng)一管理及發(fā)放。見到來(lái)訪人員躊躇猶豫、似有事要發(fā)問(wèn)時(shí)，應(yīng)主動(dòng)上前詢問(wèn)幫助。 每天下班離開公司時(shí)，請(qǐng)關(guān)閉主機(jī)和顯示器，防止發(fā)生火災(zāi)。 出車執(zhí)行任務(wù)，因遇特殊情況下不能按時(shí)返回的，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)辦負(fù)責(zé)人報(bào)告，并說(shuō)明原因。 所駕車輛在使用過(guò)程中出現(xiàn)故障要立即檢修時(shí)，須經(jīng)得總經(jīng)辦主任同意，未經(jīng)批準(zhǔn)不允許擅自將車輛送外檢修。 員工借出圖書不得批改、圈點(diǎn)、畫線、折角、涂寫， 如有破損或遺失等情況，一律照原圖書版本購(gòu)價(jià)或照原價(jià)十倍賠償。 所有文件收發(fā)，須有登記、簽收手續(xù)。 密級(jí)文件的打印必須用專用磁盤， 文件只能按審閱人數(shù)打印，由起草人送指定的人員傳閱后，收回歸檔，妥善保管。 文件統(tǒng)一由總經(jīng)辦發(fā)送，送件人應(yīng)將文件內(nèi)容、報(bào)送日期、 部門、接件人等事項(xiàng)登記清楚，秘密文件由專人按核定的范圍報(bào)送。 歸檔、立卷及其質(zhì)量要求 ⑴各部門對(duì)處理完畢的事項(xiàng)，對(duì)其文件材料須及時(shí)歸檔保存； ⑵歸檔的文件材料必須按年度立卷、組卷、編目由總經(jīng)辦提供統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)； ⑶案卷質(zhì)量總的要求是：遵循文件的形成規(guī)律和特點(diǎn)，保持文件之間的有機(jī)聯(lián)系，區(qū)別不同的價(jià)值，便于保管和利用；⑷歸檔的文件材料種數(shù)、份數(shù)以及每份文件的頁(yè)數(shù)均須齊全完整； ⑸在歸檔的文件材料中，須將每份文件的正件和附件、印件與定稿、請(qǐng)示與批復(fù)、轉(zhuǎn)發(fā)文件與原件、多種文字形成的同一文件，分別立在一起，不得分開，文電應(yīng)合一立卷；絕密文件電必須單獨(dú)立卷，少數(shù)普通文電如果與絕密文有密切聯(lián)系，也可隨同絕密文電立卷； ⑹不同年度的文件一般不得放在一起立卷，但跨年度的請(qǐng)示與批復(fù)，放在復(fù)文年立卷；沒(méi)有復(fù)文的，放在請(qǐng)示年立卷；跨年度的規(guī)劃放在針對(duì)的第一年立卷；跨年度的總結(jié)放在針對(duì)的最后一年立卷；跨年度的會(huì)議文件放在會(huì)議開幕年，其他文件的立卷按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行； ⑺卷內(nèi)文件材料應(yīng)區(qū)別不同情況進(jìn)行排列，密不可公的文件材料應(yīng)依序排列在一起，即批復(fù)在前，請(qǐng)示在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；其他文件材料依其形成規(guī)律或特點(diǎn)，應(yīng)保持文件之間的密切聯(lián)系并進(jìn)行系統(tǒng)的排列； ⑻卷內(nèi)文件材料按排列順序，依次編寫頁(yè)號(hào)，裝訂的案卷統(tǒng)一在有文字的每頁(yè)材料正面的右上角背面的左上角打印頁(yè)號(hào)； ⑼永久、長(zhǎng)期和短期案卷必須按規(guī)定的格式逐件填寫卷內(nèi)文件目錄，卷內(nèi)目錄放在卷首； ⑽有關(guān)卷內(nèi)文件材料的情況說(shuō)明，都應(yīng)逐項(xiàng)填寫在備考表內(nèi)。 外線來(lái)電： 若對(duì)方要找的人在時(shí)，應(yīng)熱情告知：“請(qǐng)稍候”！ 若對(duì)方要找的人不在時(shí)，應(yīng)禮貌告知：“您要找的先生(女士)現(xiàn)在不在，有事可以轉(zhuǎn)告嗎或請(qǐng)稍后再撥。 來(lái)賓來(lái)訪與公司總經(jīng)辦聯(lián)系的， 由總經(jīng)辦根據(jù)來(lái)訪人員所涉及業(yè)務(wù)的性質(zhì)轉(zhuǎn)由有關(guān)職能部門接待。 來(lái)訪人員到公司聯(lián)系業(yè)務(wù)，要求直接見公司領(lǐng)導(dǎo)的，不管什么原因，各職能部門不得安排，一律由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)聯(lián)系安排?！? 若對(duì)方要找的人正在開會(huì)或此刻不便接電話時(shí)，應(yīng)禮貌告知：“很抱歉(對(duì)不起)，您要找的***(先生、女士、....)現(xiàn)在正在開會(huì)， 如您愿意的話，請(qǐng)留言好嗎?” 若在電話中請(qǐng)人幫忙，則要說(shuō)“謝謝”； 若回答電話中對(duì)方表示感謝，應(yīng)及時(shí)說(shuō)：“不用謝”、“不客氣”。若無(wú)情況說(shuō)明，也應(yīng)將立卷人、檢查人的姓名和日期填上以示負(fù)責(zé)，備考表格填寫在卷尾； (11)案卷封面，應(yīng)逐項(xiàng)按規(guī)定書寫，工整、清晰； (12)案卷各部分的排列格式：軟卷封面(含卷內(nèi)文件目錄)─文件─封底(含備考表)，以案卷號(hào)排列次序裝入卷盒，置于檔案柜內(nèi)保存。 外來(lái)的文件由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)簽收，并分類登記， 由總經(jīng)辦主任呈送總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理批閱處理意見，簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接件后即時(shí)報(bào)送。文件機(jī)密級(jí)數(shù)，由發(fā)文部門的主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)文件內(nèi)容確定。 公司發(fā)文，由總經(jīng)辦統(tǒng)一編號(hào)。第三章 車輛管理制度 第十條 管理原則 公司公務(wù)用車實(shí)行專職駕駛員和兼職駕駛員管理制度。 假日或下班時(shí)間因公務(wù)需要使用車輛，經(jīng)總經(jīng)辦主任或公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可。 嚴(yán)禁將自己所駕駛的車輛交給他人駕駛或練習(xí)駕駛。 公司嚴(yán)禁私自在電腦中安裝盜版軟件，如有違反規(guī)定給公司網(wǎng)絡(luò)帶來(lái)病毒、造成數(shù)據(jù)丟失或及其他意外情況，一切后果安裝者本人負(fù)責(zé)。 當(dāng)來(lái)訪人員對(duì)公司業(yè)務(wù)提出批評(píng)或有怨言時(shí)， 不可與之爭(zhēng)論或辯解，應(yīng)冷靜聽完，并表示馬上轉(zhuǎn)告領(lǐng)導(dǎo)。 員工辦公費(fèi)用實(shí)行申購(gòu)，即每人每月按15元包干領(lǐng)用辦公用品，由部門經(jīng)理審批。每季頭一個(gè)月20日前由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)召集，會(huì)議由公司總經(jīng)理主持，部門經(jīng)理以上的管理人員參加。 公司秘密的密級(jí)分為“機(jī)密”、“秘密”、“一般”三級(jí)。 公司工作人員發(fā)現(xiàn)公司秘密已經(jīng)泄露時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措施并及時(shí)報(bào)告總經(jīng)辦。 第二十五條 合同管理職能及職責(zé) 機(jī)構(gòu) ⑴公司法律事務(wù)職能暫設(shè)在總經(jīng)辦，總經(jīng)辦為合同歸口管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)合同管理工作進(jìn)行規(guī)范、指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查，參與重大合同的談判和起草，協(xié)助解決法律糾紛； ⑵合同主承辦部門負(fù)責(zé)合同的簽訂和履行，有關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)專業(yè)分工負(fù)責(zé)對(duì)合同的相關(guān)內(nèi)容和形式進(jìn)行審查。 授權(quán)委托書必須明確委托權(quán)限和期限，禁止使用“全權(quán)代理”一類的文字。 重要合同和法律、法規(guī)規(guī)定采用書面形式的，一律采用書面形式。決定簽約時(shí)，應(yīng)在全部文本上以同一形式簽字；決定不予簽約時(shí)，應(yīng)以書面形式明示意見； ⑵合同未經(jīng)審核程序，法定代表人或其委托代理人不予簽署，印章管理部門不予蓋章； ⑶合同簽署必須先由法定代表人或其委托理人簽字，再由印章管理部門蓋章，不得將未審查的合同送法定代表人或其委托代理人簽字及合同蓋章后再交法定代表人或其委托代理人簽字； ⑷因業(yè)務(wù)需要，合同承辦人須帶公章或合同專用章或蓋有公章、合同專用章的空白合同書外出簽訂合同的，除辦理授權(quán)委托手續(xù)外，還應(yīng)到印章管理部門辦理印章使用登記；⑸公司采用合同專用章，其保管和使用按公司印章管理制度執(zhí)行； ⑹合同需要經(jīng)過(guò)公證的，由合同承辦部門會(huì)同總經(jīng)辦負(fù)責(zé)辦理； ⑺依照招投標(biāo)程序簽訂合同的，招標(biāo)文件向投標(biāo)人發(fā)出前須經(jīng)總經(jīng)辦審查并提出法律意見后，再由項(xiàng)目主承辦部門向投標(biāo)單位發(fā)放； ⑻招標(biāo)單位和中標(biāo)單位簽定合同根據(jù)本辦法執(zhí)行； ⑼合同一般應(yīng)制正本文四份，二份對(duì)方持有，另二份由我方總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)部門和主承辦部門持有保存。領(lǐng)用現(xiàn)金或支票辦理市內(nèi)業(yè)務(wù)者，業(yè)務(wù)辦畢，必須在一周內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)賬，若限期內(nèi)不能報(bào)銷，應(yīng)及時(shí)通報(bào)財(cái)務(wù)部并說(shuō)明原因。員工借出差等工作方便，繞道游覽或其他非工作原因多開支的一切費(fèi)用，全部由個(gè)人自理。簽字程序（1）填寫報(bào)銷單——經(jīng)辦人、驗(yàn)收證明人簽字——部門經(jīng)理簽字認(rèn)可——財(cái)務(wù)部審核簽字——財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字——總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)——財(cái)務(wù)部出納辦理；（2）部門經(jīng)理簽字認(rèn)可表明已檢查了所有的附帶文檔并認(rèn)為這些費(fèi)用是：172。業(yè)務(wù)招待費(fèi)采取嚴(yán)格控制、合理開支、節(jié)約使用的原則。出納人員辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)時(shí)，錢幣應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清：離開財(cái)務(wù)部后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺概不負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)假幣一律沒(méi)收。內(nèi)審人員每月應(yīng)對(duì)出納保管的有價(jià)證券和各種票據(jù)的真實(shí)性、完整性進(jìn)行檢查并作記錄。開具發(fā)票時(shí)應(yīng)按發(fā)票內(nèi)容和要求填寫，并隨發(fā)票存根一同保存。第九條 會(huì)計(jì)憑證及報(bào)表管理會(huì)計(jì)核算人員在審核、編制會(huì)計(jì)憑證后應(yīng)妥善保存各種憑證和原始單據(jù)，不得交給無(wú)關(guān)人員翻閱。其他人員不得自行設(shè)置和修改。第十一條 財(cái)務(wù)印章管理公司的發(fā)票專用章由發(fā)票管理員專門保管。所有會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表在結(jié)賬后十日內(nèi)歸檔。（1）丟失公司財(cái)務(wù)印章或由于未履行安全職責(zé)給公司造成重大損失。公司財(cái)務(wù)部在編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告之前，公司所屬各單位、各部門應(yīng)在公司規(guī)定的時(shí)間向財(cái)務(wù)部準(zhǔn)確傳遞有關(guān)核算數(shù)據(jù)，并對(duì)所傳遞數(shù)據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。公司對(duì)內(nèi)提供的會(huì)計(jì)報(bào)表根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況和公司需要及時(shí)報(bào)送。會(huì)計(jì)報(bào)表中重要項(xiàng)目的明細(xì)資料。第四章節(jié) 會(huì)計(jì)檔案管理辦法 第二十四條 本辦法所指的會(huì)計(jì)檔案是指公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)核算資料及其生成的備份軟盤以及其他會(huì)計(jì)資料，還包括會(huì)計(jì)軟件光盤。本單位其他部門查閱會(huì)計(jì)檔案也應(yīng)經(jīng)過(guò)相應(yīng)批準(zhǔn)，查閱、復(fù)印情況應(yīng)作詳細(xì)登記，查閱人員不得攜帶會(huì)計(jì)檔案外出。 公司會(huì)計(jì)核算采用財(cái)務(wù)集中統(tǒng)一核算、分賬管理的組織形式，非獨(dú)立核算的專業(yè)公司按業(yè)務(wù)單元進(jìn)行管理。定期備份盤按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定保管。財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核無(wú)誤后，交報(bào)表管理人員按公司對(duì)外報(bào)送報(bào)表份數(shù)打印出來(lái)，并加具封面，裝訂成冊(cè)，加蓋公司公章和有關(guān)人員的簽名和蓋章。并落實(shí)好國(guó)家賦予企業(yè)的各項(xiàng)理財(cái)自主權(quán)。在靜態(tài)平衡的同時(shí)，力求資金在時(shí)間、數(shù)量上的動(dòng)態(tài)平衡。決定預(yù)算管理的審批權(quán)限。組織擬定財(cái)務(wù)預(yù)算方案、預(yù)算調(diào)整方案、財(cái)務(wù)決算方案，組織預(yù)算執(zhí)行情況的檢查考核等。 第四十五條 財(cái)務(wù)預(yù)算主要包括財(cái)務(wù)綜合預(yù)算和分部預(yù)算。資本性資金支出主要包括：公司用于固定資產(chǎn)購(gòu)置、股權(quán)投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資、產(chǎn)業(yè)實(shí)業(yè)投資、商貿(mào)餐飲投資以及償還長(zhǎng)欺借款本金等支出。 第四十六條 財(cái)務(wù)預(yù)算編制依據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)政策。 第四十九條 年度財(cái)務(wù)綜合預(yù)算應(yīng)于財(cái)務(wù)分部預(yù)算審查通過(guò)后一周內(nèi)編制完畢。 第五十二條 所有影響財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行效果的專業(yè)計(jì)劃應(yīng)層層納入執(zhí)行預(yù)算范圍，并適應(yīng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理要求完善指標(biāo)體系。新增各種單項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)開支。1其他工作需要臨時(shí)動(dòng)用的開支。第五十八條 財(cái)務(wù)預(yù)算考核：損益性預(yù)算、資本性收支預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算、可控管理費(fèi)預(yù)算、辦公用固定資產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行情況的考核，按公司《績(jī)效考核辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六十三條 購(gòu)置固定資產(chǎn)按如下程序辦理： 購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)之前，經(jīng)辦人須到資產(chǎn)管理部門領(lǐng)取《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》一式三聯(lián)。第六十五條 公司內(nèi)部各部門之間調(diào)撥固定資產(chǎn)按如下程序辦理：調(diào)入部門經(jīng)辦人到資產(chǎn)管理部門領(lǐng)取《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》一式四聯(lián)（以下簡(jiǎn)稱《調(diào)撥單》），填妥后交分管領(lǐng)導(dǎo)審批。工程（項(xiàng)目）竣工驗(yàn)收當(dāng)月，工程管理部門應(yīng)將工程決算報(bào)告、在建工程（項(xiàng)目建設(shè)）審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告交財(cái)務(wù)部，進(jìn)行賬務(wù)處理。凡出租的固定資產(chǎn)，要與承租方簽訂有關(guān)協(xié)議，并單獨(dú)建卡，有專人管理。 第七十條 各部門固定資產(chǎn)保管人員必須及時(shí)登記好臺(tái)賬，保證單據(jù)與賬目相符，保證實(shí)物與臺(tái)賬相符。第七十六條 資產(chǎn)所在部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)修理的管理，每年編制固定資產(chǎn)“修理、維護(hù)計(jì)劃”，以確保固定資產(chǎn)處于良好的健康水平。確需大額現(xiàn)金支付時(shí)，須由總經(jīng)理簽批同意后方可支付。 （7）有外幣存款的單位，要設(shè)外幣存款日記賬，發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)將外幣折合為人民幣記賬，并登記外幣名稱和折合率，嚴(yán)格按外幣管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。報(bào)告制度（1）財(cái)務(wù)部要定期組織開展貨幣資金情況分析，檢查收支是否符合有關(guān)規(guī)定要求；（2）各部門和個(gè)人在辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)過(guò)程中取得的各種傭金、回扣、讓利、獎(jiǎng)勵(lì)以及其他形式的經(jīng)濟(jì)回報(bào)，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)全額交回財(cái)務(wù)部，納入財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算和管理，不得私吞、私分、私設(shè)小金庫(kù)或用于本部門的集體福利；（3）出納人員，應(yīng)于每周五將上周內(nèi)的銀行收支存情況，填寫“銀行存款收支報(bào)告”報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。債權(quán)清理的管理各部門要按照有關(guān)規(guī)定和“誰(shuí)發(fā)生，誰(shuí)清理”的原則，結(jié)合各自的實(shí)際情況，建立和完善債權(quán)清理制度。鑒于公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，為簡(jiǎn)化手續(xù)，對(duì)低值易耗品采用一次攤銷法。第三章 資產(chǎn)清查辦法 第八十二條 為加強(qiáng)公司財(cái)產(chǎn)管理，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全完整，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行，促進(jìn)和提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，公司資產(chǎn)管理部門和資產(chǎn)所在部門應(yīng)定期對(duì)所持有的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清查。 第八十一條 低值易耗品管理本辦法中低值易耗品是指單位價(jià)值在2000元以下，或使用年限在一年之內(nèi)的各種用具物品。債權(quán)形成的管理各項(xiàng)債權(quán)形成要有嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序，各部門要根據(jù)各自的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況制定債權(quán)管理規(guī)定，預(yù)付賬款一般應(yīng)按經(jīng)濟(jì)合同條款辦理。（1）支票與印鑒要分別保管，印鑒中財(cái)務(wù)專用章和個(gè)人名章也應(yīng)分別保管。保持賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)要及時(shí)查找原因，予以處理。第七十八條 現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用范圍，正確使用和管理好庫(kù)存現(xiàn)金。第七十二條 資產(chǎn)管理部門與資產(chǎn)所在部門每半年核對(duì)一次賬目，做到賬、卡、物相符。出借期限不得超過(guò)五年，超過(guò)五年的須經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。第六十七條 固定資產(chǎn)的報(bào)廢事宜由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一辦理，取得的殘值收入納入財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算，不得私設(shè)小金庫(kù)。財(cái)務(wù)部將固定資產(chǎn)的新資產(chǎn)編號(hào)登記入《調(diào)撥單》，由經(jīng)辦人返回給調(diào)出、調(diào)入部門各一聯(lián)，分別據(jù)以登記實(shí)物臺(tái)賬。經(jīng)審核、批準(zhǔn)后，將《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》第一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，辦理領(lǐng)用支票等銀行支付結(jié)算手續(xù)。對(duì)不按預(yù)算審批程序發(fā)生的各種預(yù)算外開支，應(yīng)對(duì)各超預(yù)算開支部門進(jìn)行考核，按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處罰，并按相關(guān)規(guī)定追究有關(guān)人員責(zé)任。不履行或違反審批程序的，財(cái)務(wù)部門必須拒絕辦理。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)突發(fā)性事件開支。 第五十三條 預(yù)算分析事后要建立檢查和報(bào)告制度，使糾偏措施真正落實(shí)到位。 第五十條 年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案在公