【正文】 商檢單 成品發(fā)運(yùn)計(jì)劃匯總出口貨運(yùn)委托書出口發(fā)票出口收匯核銷單產(chǎn)地證出口報(bào)關(guān)單海/空運(yùn)提單 海/空運(yùn)保險(xiǎn)單出 口 信 用 證 銀 行 審 單 、 議 付 結(jié) 匯 或 與 客 戶 結(jié) 算核銷管理流程裝運(yùn)通知單生成財(cái)務(wù)應(yīng)收出口報(bào)關(guān)出口報(bào)關(guān)情況匯總出口費(fèi)用登錄 進(jìn)出口費(fèi)用匯總表出口成品核銷查詢出具增值稅發(fā)票成品出庫確認(rèn)生成財(cái)務(wù)應(yīng)收28 / 39流程說明：1. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)成品入庫情況和客戶對成品的交期要求，制作《成品發(fā)運(yùn)通知單》并通知倉庫按其要求發(fā)貨。6. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)成品出庫確認(rèn)制作《出口發(fā)票》 ，并以此辦理產(chǎn)地證和信用證結(jié)匯手續(xù)。10. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)出口信用證要求單證辦理銀行結(jié)匯手續(xù)，或根據(jù)《出口發(fā)票》與客戶辦理結(jié)算手續(xù)。成品發(fā)運(yùn)后，外貿(mào)業(yè)務(wù)部辦理結(jié)匯手續(xù)或向客戶直接收款。如果是企業(yè)自行采購的面輔料，會(huì)計(jì)部將《出口發(fā)票》 、 《出口報(bào)關(guān)單》 、 《出口核銷單》 、 《工業(yè)自營出口企業(yè)出口退稅申報(bào)表》 、 《出口貨物退稅申報(bào)表》 、銷售收入明細(xì)帳和《出口企業(yè)納稅情況表》交稅務(wù)局。如果理論上有剩余面輔料，根據(jù)進(jìn)口面輔料庫存情況判定實(shí)際上是否有剩余面輔料：? 如果實(shí)際上沒有進(jìn)口面輔料，則根據(jù)成品庫存情況判定是否有剩余成品：? 如果沒有，則向海關(guān)上繳剩余進(jìn)口面輔料的關(guān)稅和增值稅，作為該合同費(fèi)用處理。 35 / 39十、樣品管理流程外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部技術(shù)部技術(shù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部倉庫外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部計(jì)劃部計(jì)劃部倉庫詢價(jià)單樣衣制作通知單樣品面輔料用量匯總采購樣品面輔料采購計(jì)劃表（進(jìn)口/國內(nèi)）使用現(xiàn)有庫存/代用面輔料點(diǎn)收單面輔料驗(yàn)收單加工廠領(lǐng)料通知單面輔料出庫確認(rèn)生產(chǎn)管理流程面輔料料率表面 輔 料 顏 色 搭 配 表內(nèi)部樣品計(jì)劃樣品面輔料來料明細(xì)（進(jìn)口/國內(nèi)）合 同 代 用 確 認(rèn) 樣樣衣加工合同36 / 39 倉庫 不合格 質(zhì)量管理部 可修 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 合 格 不 合質(zhì)量管理部 可修 格 合 格倉庫計(jì)劃部計(jì)劃部外貿(mào)業(yè)務(wù)部倉庫外貿(mào)業(yè)務(wù)部樣品發(fā)運(yùn)通知單增加應(yīng)收款或銷售費(fèi)用成品點(diǎn)收單成品檢驗(yàn)報(bào)告成品檢針報(bào)告樣品明細(xì)裝箱單樣品驗(yàn)收單樣品現(xiàn)有庫存查詢生成財(cái)務(wù)應(yīng)付樣品入庫單成品檢驗(yàn)返工通知單不合格品入庫確認(rèn)成品檢針返工通知單樣品出庫確認(rèn)生產(chǎn)管理流程形式發(fā)票出口發(fā)票不合格成品損失登錄單37 / 39流程說明：外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)客戶出口合同要求的采用非合同供應(yīng)面輔料制作合同確認(rèn)樣、詢價(jià)單或公司制作樣衣的計(jì)劃要求，制作《樣衣制作通知單》 ，將樣衣制作數(shù)量、型號(hào)等要求和使用面輔料的情況進(jìn)行登錄。倉庫根據(jù)外貿(mào)業(yè)務(wù)部或采購部提供的《進(jìn)口采購計(jì)劃表》 、 《國內(nèi)采購計(jì)劃 表》 、 《進(jìn)口來料應(yīng)收明細(xì)》或《國內(nèi)來料應(yīng)收明細(xì)》對采購或客供面輔料進(jìn) 行點(diǎn)收，制作《面輔料點(diǎn)收單》 。38 / 391 如果成品檢驗(yàn)合格，則由質(zhì)量管理部進(jìn)行檢針，并出具《成品檢針報(bào)告》。計(jì)劃部將檢針合格的入庫產(chǎn)品確認(rèn)，并填寫《樣品驗(yàn)收單》及《樣品明細(xì)裝箱單》 ，生成財(cái)務(wù)應(yīng)付；? 如果再次檢針不合格，則由計(jì)劃部辦理不合格品入庫確認(rèn)手續(xù)。在此，本公司公司愿以高度的責(zé)任心同劉服公司攜手奮進(jìn)，取得重組工作的成功！。1 倉庫根據(jù)《樣品發(fā)運(yùn)通知單》辦理樣品出庫確認(rèn)手續(xù)。系統(tǒng)轉(zhuǎn)入生產(chǎn)管理流程。計(jì)劃部確定樣品加工廠后，由計(jì)劃部根據(jù)《樣衣制作通知單》制作《樣衣加工合同》 。技術(shù)部根據(jù)樣衣制作的要求，準(zhǔn)備技術(shù)資料，并確定各項(xiàng)面輔料的料率，輸入《面輔料料率表》 。? 如果實(shí)際上有進(jìn)口面輔料，則根據(jù)貿(mào)易性質(zhì)判定是否客戶提供進(jìn)口來料面料或客戶指定進(jìn)口采購面料：? 如果是，外貿(mào)業(yè)務(wù)部與客戶協(xié)商是否可以將剩余面輔料退運(yùn)出口：1) 如果允許，根據(jù)《出口銷售合同變更終止通知單》或《進(jìn)口采購合同變更終止通知單》或無法核銷的剩余面輔料、不合格、不符、不適用的進(jìn)口面輔料的《退料單》將剩余面輔料退運(yùn)出口；2) 如果不允許，則決定是否允許上交海關(guān)。正本退還外貿(mào)業(yè)務(wù)部用于海關(guān)核銷。會(huì)計(jì)部在 系統(tǒng)中作出口銀行費(fèi)用登錄，生成《進(jìn)出口費(fèi)用匯總表》外貿(mào)業(yè)務(wù)部將每一次報(bào)關(guān)后的《出口收匯核銷單》 、 《出口報(bào)關(guān)單》 、 《出口發(fā)票》 、 《出口提單》及其對應(yīng)的結(jié)匯水單或電匯證明交外匯管理局，辦理出口收匯核銷手續(xù)。29 / 39 九、核銷管理流程 進(jìn)口付匯核銷管理流程（手工）外貿(mào)業(yè)務(wù)部會(huì)計(jì)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部流程說明：外貿(mào)業(yè)務(wù)部收到銀行的遠(yuǎn)期進(jìn)口信用證議付單據(jù)后（包括銀行的空白《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單》 、 《進(jìn)口匯票》2 份、 《進(jìn)口發(fā)票》 、 《進(jìn)口箱單》和《進(jìn)口提單》 ） ，由外貿(mào)業(yè)務(wù)部經(jīng)理承兌付款并將上述單據(jù)退還銀行（在《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單》中填寫進(jìn)口內(nèi)容） 。8. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部制作《出口貨物報(bào)關(guān)單》 ，并與其它單據(jù)一起交貨運(yùn)代理公司辦理出口貨運(yùn)及報(bào)關(guān)手續(xù)。2. 如果成品不需要辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)，則由倉庫辦理成品出庫確認(rèn)手續(xù)。計(jì)劃部將檢26 / 39針合格的入庫產(chǎn)品確認(rèn)，并填寫《成品驗(yàn)收單》及《成品明細(xì)裝箱單》 ，生成財(cái)務(wù)應(yīng)付；? 如果再次檢針不合格，則由外貿(mào)業(yè)務(wù)部制作《不合格成品處置單》 ，按成品質(zhì)量檢驗(yàn) 不合格品相同辦法處理，但不允許辦理產(chǎn)品讓步接收審批手續(xù)和要求客戶發(fā)運(yùn)手續(xù)。如成品無法返工或已返工多次仍不合格，外貿(mào)業(yè)務(wù)部需要決定對不合格成品是否接受，并制作《不合格成品處置單》：如果由于服裝加工廠原因造成非客戶品牌不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將拒收不合格品并索賠損失，在《不合格成品處置單》中注明，并在《不合格成品損失登錄單》中進(jìn)行記錄，交財(cái)務(wù)中心會(huì)計(jì)部扣減應(yīng)付款；如果是客戶的品牌產(chǎn)品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將收回不合格品并索賠損失，在《不合格成品處置單》中注明，并在《不合格成品損失登錄單》中進(jìn)行記錄。如果由于公司正常原因造成面輔料不足補(bǔ)發(fā)料的，公司內(nèi)部作其它相應(yīng)處理。3. 計(jì)劃部確定加工廠后，將確定結(jié)果通知外貿(mào)業(yè)務(wù)部。21 / 39說明： 退料指將不合格、不適用面輔料或多供的合格面輔料退還分供方。對于需作退料處理的不合格面輔料，由外貿(mào)業(yè)務(wù)部制作《退料單》 ，進(jìn)行退料，通知倉庫作退料確認(rèn)。對需外部檢驗(yàn)的面輔料，在系統(tǒng)中進(jìn)行外部檢驗(yàn)結(jié)果和費(fèi)用登錄。倉庫根據(jù)《貨物到廠通知單》 ， 對面輔料進(jìn)行暫收，制作《面輔料暫收單》 ，內(nèi)容包括包裝數(shù)量、生產(chǎn)廠家、面輔料來源、出口合同號(hào)和/或采購合同號(hào)等。外貿(mào)業(yè)務(wù)部在收到銀行的進(jìn)口議付單證或客戶提供的進(jìn)口發(fā)票后，對銀行議付單證或進(jìn)口發(fā)票進(jìn)行審核承兌后，通知會(huì)計(jì)部辦理支付手續(xù)，生成財(cái)務(wù)應(yīng)付帳款。外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)確認(rèn)后的《進(jìn)口料件備案清單》和其它單據(jù)（包括外經(jīng)貿(mào)委批件）到海關(guān)進(jìn)行備案。質(zhì)量管理部根據(jù)《面輔料分供方檔案》 、 《成品分供方檔案》 、 《分供方提供產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤記錄》和《合格分供方評定審批表》 ，組織外貿(mào)業(yè)務(wù)部、采購部、計(jì)劃部和倉庫對非合格分供方進(jìn)行評定審批，確定合格分供方或非合格分供方，并將其列入《合格分供方名單》 、《非合格分供方名單》和《取消分供方名單》 （取消的分供方是在系統(tǒng)中有記錄但被隱藏） 。? 如果由公司提供面輔料，外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)查詢、調(diào)用、核對面輔料庫存或制作《面輔料代用審批單》 ，系統(tǒng)自動(dòng)鎖定可使用的庫存，根據(jù)面輔料代用和庫存使用情況，對進(jìn)口/國內(nèi)采購數(shù)量進(jìn)行修改，并生成《進(jìn)口采購計(jì)劃表》和《國內(nèi)采購計(jì)劃表》 。如果《出口銷售合同》需要變更，需制作《出口銷售合同變更/終止通知單》 （中英文） ，經(jīng)審批同意后生效,并通知相關(guān)部門。 根據(jù)評審?fù)ㄟ^的《出口銷售業(yè)務(wù)評審表》 ，系統(tǒng)將自動(dòng)生成正式《報(bào)價(jià)單》 （英文） 。額定工費(fèi)工時(shí)內(nèi)的產(chǎn)品產(chǎn)量，計(jì)算出單件加工成本。新客戶應(yīng)建立客戶檔案。? 信息傳遞的時(shí)效性不同：在手工管理模式下，工作指令的傳遞是完全依靠人工作業(yè)的方式進(jìn)行的，由于客觀存在的地域差以及其他諸多原因，使得指令接收與指令的下達(dá)間總是存在著一個(gè)時(shí)間差。5 / 39企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)作流程重組的概念一．基本概念：企業(yè)業(yè)務(wù)流程重組(Business Process Reengineering,簡稱 BPR) 是對企業(yè)的業(yè)務(wù)流程作根本性的重新思考和徹底翻新,以使企業(yè)在成本、質(zhì)量、服務(wù)、速度等表征企業(yè)業(yè)績的重大特征上獲得根本改善,并強(qiáng)調(diào)通過充分利用信息技術(shù)使企業(yè)業(yè)績?nèi)〉镁薮筇岣摺? 變革(Change)：? 科技進(jìn)步日新月異,產(chǎn)品生命周期不斷縮短,這些變化已成為不可阻擋的潮流，促使企業(yè)必須加快變革步伐。? 有了忠誠的顧客群體，企業(yè)才有生存的空間。為此，本公司公司將向某某服裝服裝公司提供以 SCMS 信息管理系統(tǒng)為平臺(tái)的企業(yè)運(yùn)作管理模型，這種模型的設(shè)計(jì)首先是從企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)作流程重組開始。當(dāng)企業(yè)更新管理技術(shù)、導(dǎo)入信息管理工具后，信息系統(tǒng)為企業(yè)提供了“集成共享”的強(qiáng)大能力，企業(yè)的運(yùn)作信息傳遞渠道和工作指令系統(tǒng)將發(fā)生本質(zhì)性變化，各部門的工作成果和與之相關(guān)的信息將被其它部門多向動(dòng)態(tài)共享。為使重組方案易于理解和操作，特分別將現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和本公司公司提出的重組方案分述如下：一、 劉服現(xiàn)有業(yè)務(wù)運(yùn)作流程描述：業(yè) 務(wù) 類 型 序號(hào) 步 驟 執(zhí)行部門和執(zhí)行人 業(yè)務(wù)單證1 接受客戶以電話、傳真等形式詢價(jià) 業(yè)務(wù)部經(jīng)理 無固定統(tǒng)一格式2 核算價(jià)格并向客戶報(bào)價(jià)（超出報(bào)價(jià)范圍口頭請示總經(jīng)理）業(yè)務(wù)部經(jīng)理 無固定統(tǒng)一格式3 發(fā)出樣品制作的計(jì)劃通知 業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理 樣品計(jì)劃表4 樣品加工制作 技術(shù)部技術(shù)擔(dān)當(dāng)樣品間縫紉工裁剪、縫紉交接無單據(jù)5 根據(jù)樣品制作過程，核定樣品工藝定額 樣品間工藝定額員 縫 紉 流 水 線 工 序 定 額 測定 表樣品管理及銷售合同簽訂6 客戶確認(rèn)報(bào)價(jià)后，簽訂售貨合同 總經(jīng)理 售貨合同1 根據(jù)訂單和指示書，得到顏色、規(guī)格數(shù)量搭配后，向采購人員發(fā)出面輔料采購?fù)ㄖ獦I(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理面輔料采購清單（無統(tǒng)一固定格式）2 根據(jù)面輔料采購清單分類匯總所需采購的面輔料業(yè)務(wù)部面輔料采購員面輔料訂購明細(xì)（無統(tǒng)一固定格式）國內(nèi)采購 3與面料加工廠簽訂面料采購合同或 向 輔 料 廠 發(fā) 出 采 購 通 知業(yè)務(wù)部面輔料采購員面 料 ： 工 礦 產(chǎn) 品 購 銷 合 同輔 料 ： 采 用 傳 真 通 知1 售貨合同簽訂后，與客戶簽訂客戶的面輔料銷售合同（代替進(jìn)口采購合同）總經(jīng)理經(jīng)理 （客戶）銷售合同（一般采用客戶格式）2 辦理進(jìn)口信用證開證手續(xù) 業(yè)務(wù)部單證員 進(jìn)口信用證開證申請單進(jìn)口采購3 根據(jù)業(yè)務(wù)部提供的進(jìn)口料件清單辦理進(jìn)口備案、報(bào)關(guān)手續(xù)報(bào)關(guān)部報(bào)關(guān)員 進(jìn) 口 備 案 、 報(bào) 關(guān) 所 需所 有 單 證面輔料采購、入庫和質(zhì)檢1 售貨合同簽訂后，將客戶進(jìn)口來料的面輔料清單和其它所需單證交報(bào)關(guān)部業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理來料清單等9 / 392 辦理進(jìn)口來料備案和進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù) 報(bào)關(guān)部人員 備 案 和 進(jìn) 口 報(bào) 關(guān) 所 需 所 有單 證進(jìn)口來料3 根據(jù)顏色、規(guī)格數(shù)量搭配計(jì)算面輔料用量，與對方發(fā)貨數(shù)量比較，不足時(shí)要求對方補(bǔ)供業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理來料面輔料用量明細(xì)（無規(guī)定格式，自己 計(jì)算用）4 面輔料到貨，倉庫驗(yàn)收入庫 生產(chǎn)部倉庫管理員 輔料盤存進(jìn)庫單面料外