財務(wù)資金部各崗位工作職責(zé)及流程(完整版)
【正文】 4. 根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計編制記賬憑證。 2. 每天工作日結(jié)束前，及時盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表和憑證 進(jìn)行核對，填寫《資金日報表》，做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。 8. 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安 全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。 （ 2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。 隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。各種會計憑證應(yīng)及時傳 中建六局土木工程有限公司六安分公司財務(wù)資金部 遞，不得積壓，按期裝訂成冊，歸檔保管。 1認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)財務(wù)通則》及財經(jīng)紀(jì)律的有關(guān)規(guī)定。 采購付款 A、審核月度資金計劃 根據(jù)下月生產(chǎn)計劃、采購計劃、客戶單位應(yīng)付賬款余額、原材料入庫、發(fā)票所到時間等相關(guān)情況審核項(xiàng)目部下月資金使用計劃 ——→ 匯總資金計劃 ——→ 報公司相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)審批 B、審核付款 根據(jù)月度資金計劃審查付款項(xiàng)目 ——→ 審核 “付款審批單 ”審批手續(xù)是否完備——→ 登記資金計劃并簽字 ——→ 配合項(xiàng)目付款 ——→ 月末統(tǒng)計本月資金計劃使用情況 ——→ 同下月資 金計劃一同報送領(lǐng)導(dǎo) 注：（ 1）付款金額計劃內(nèi) 5萬元以下的，按計劃付款，計劃內(nèi) 5萬元以上或計劃外款項(xiàng)須經(jīng)公司統(tǒng)一支付或授權(quán)支付。 （ 2）月末倒數(shù)第 2天清理各部門人員借款情況 ——→ 編制 “部門借款情況明細(xì)表 ”（列明借款人、借款金額、是否逾期） ——→ 主管審核后下發(fā)各部門提醒借款人歸還 ——→ 截至 5日到期仍有未還款者 ——→ 編制 “扣款明細(xì)表 ”（列明應(yīng)扣款人、本月扣款金額） ——→ 從借款人工資中扣除。 工作要求 熟悉公司費(fèi)用管理辦法、財務(wù)制度 、資金使用辦法等相關(guān)制度。 .定期組織資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，保證財產(chǎn)安全； 中建六局土木工程有限公司六安分公司財務(wù)資金部 .確保資金的有效管理，加速資金周轉(zhuǎn)，規(guī)避資金和債務(wù)風(fēng)險； .完成各項(xiàng)財務(wù)結(jié)算、會計核算，上報財務(wù)執(zhí)行情況，為管理層提供分析數(shù)據(jù)； 定期清理往來帳戶，及時催收和清償款項(xiàng)，做好帳務(wù)核對，組織審計工作 ； 1負(fù)責(zé)部門團(tuán)隊(duì)建設(shè)及員工培養(yǎng)，制定財務(wù) 1協(xié)助搞好工程決算的各項(xiàng)工作。 協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)有效實(shí)施對各會計崗位的考核，以及公正客觀地完成各會計崗位的監(jiān)交工作。 完成公司總裁臨時交辦的其他任務(wù) 。 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 工作流程 （一）復(fù)核會計憑證 將會計崗傳來的涉及現(xiàn)金的憑證統(tǒng)一進(jìn)行復(fù)核 ——→ 發(fā)現(xiàn)有編制會計憑證出現(xiàn)差錯的情況提請各核算崗改正 ——→ 將已復(fù)核的憑證（編制資金支付計劃）——→ 出納崗按計劃支付 審核會計崗已錄入軟件系統(tǒng)的憑證 ——→ 審核無誤后進(jìn)行權(quán)限審核； （二）審核月度資金計劃 每月根據(jù)相關(guān)往來賬及合同 ——→ 審核管理部門下月資金使用計劃 ——→ 匯總資金計劃 ——→ 報領(lǐng)導(dǎo) （三）編 制以及出具會計報表 將所有賬務(wù)系統(tǒng)中已經(jīng)審核的憑證進(jìn)行電腦記賬 ——→ 通過賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行所有結(jié)轉(zhuǎn)憑證的生存成 ——→ 復(fù)核所有已生成的結(jié)轉(zhuǎn)憑證看其是否正確 ——→ 對已核準(zhǔn)無誤的結(jié)轉(zhuǎn)憑證進(jìn)行電腦記賬 ——→ 出具會計報表 ——→ 審定無誤后將其復(fù)印若干份 ——→ 填寫用章審批單到綜合部請章后蓋公司蓋
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1