【正文】 ，不允許讓渡外匯。 信用證下款項(xiàng)讓渡 (2) ?。 進(jìn)口商 長期合同 , 分多批發(fā)運(yùn)貨物 付款條件： 跟單信用證 1 即期或遠(yuǎn)期 出口商 申請人 2申請帶有循環(huán)條 款的信用證，并 交納第一批貨物 的保證金。 操作程序的其它部分與其它信用證相同。我行（開證行）在本信用證中承擔(dān) 的最大金額不超過 USD180,000，為 6個(gè)月的總金額 。 我行承兌信用證下開出的匯票 時(shí) ， 將匯票的到期日通知亞洲銀行廣州分行 。 然后寄單給倫敦的開證行要求承兌 開證行于 12月 4日承兌 了受益人簽發(fā)的匯 票 ， 并通知議付行 “ 匯票將于 200X年 2月 2日到期 。 ? (3)出口商交單議付時(shí)，出口地銀行從議付金額中扣還預(yù)付款的本金及利息。 澳大利亞羊毛出口商是些農(nóng)場主，經(jīng)常缺少資金，無法打包 羊毛和將羊毛運(yùn)送到海港、裝船。開證行會(huì)要求申請 人支付本金 +利息。 C. 在信用證到期日內(nèi)提交信用證規(guī)定的全套單據(jù)。這一條 款過去用紅墨水寫。 200X年 4月 10日 ， 受益人提交 GBP22022的匯票和單 據(jù)給亞洲銀行廣州分行要求議付 。 允許分批裝運(yùn) 。 1 賣方： 中國 畜產(chǎn)品進(jìn) 出口公司 廣州 分公司 申請人 2申請 澳大利亞新西蘭銀行集 團(tuán) 倫敦分行 ： 開證行 3循環(huán)信用證 亞洲銀行廣州分行： 通知行 /指定議付行 受益人 4通知 每次可支取的金額為 GBP40000 每期期限為 3個(gè)月 信用證總金額： GBP120220，有效期： 9個(gè)月 匯票開給開證行 期限是 “ 見票后 60天付款 ” 匯票到期日就是信用證金額恢復(fù)日 信用證金額自動(dòng)恢復(fù) 允許分批裝運(yùn) 非累積恢復(fù) 至： 中國畜產(chǎn)品進(jìn)出口公司廣州分公司 （ 地址 ） 倫敦 。議付后，接到進(jìn)口 商的開證行通知說信用證可以恢復(fù)時(shí)才恢復(fù)。 自動(dòng) / 非自動(dòng)循環(huán)。 ? 。所以，被讓渡人在款項(xiàng)讓渡下得到的保護(hù)要低于可轉(zhuǎn)讓信用證。 信用證下的款項(xiàng)讓渡 (1) 受益人交單給指定銀行前， 受益人 不可撤消讓渡指示 指定銀行 受益人可以要求指定銀行保留部分 信用證款項(xiàng)（支付）交給受益人自 己的供貨商。 根據(jù) UCP500第 32條款 (f) (ii )分條，“保險(xiǎn)單中的 最低 保額是 CIF或 CIP價(jià)格的 … 加上 10%, 信用證種類：可轉(zhuǎn)讓信用證 (8) 沒有規(guī)定最高保額。 4. 條件是可轉(zhuǎn)讓信用證允許分批裝運(yùn)。 ? 申請人 2申請 開證行 3可轉(zhuǎn)讓 信用證 通知行 / 轉(zhuǎn)讓行 4通知行 第一 受益人 5申請 6轉(zhuǎn)讓后的 信用證 第二 受益人 進(jìn)口商 1合同 中間商 出口商 1合同 信用證種類：可轉(zhuǎn)讓信用證 (1) 業(yè)務(wù)流程圖一 8提交單據(jù) 轉(zhuǎn)讓行 10通知替 換匯票 和發(fā)票 第 1受益人 中間商 11替換匯票 和發(fā)票 9付款 12付 款 13寄單索匯 開證行 14付款 進(jìn)口商 15付 款 16單 據(jù) 出口商 第 2受益人 7發(fā)運(yùn)貨物 承運(yùn)人 17從承運(yùn)人 那里提貨 信用證種類：可轉(zhuǎn)讓信用證 (2) 交易流程圖二 1. 中間商通常不生產(chǎn)任何產(chǎn)品 2. 中間商賺取賣價(jià)與買價(jià)之間的微小差價(jià)。 ? 對于可轉(zhuǎn)讓信用證， UCP500有如下的規(guī)定： ? (1)允許轉(zhuǎn)讓時(shí)，才能轉(zhuǎn)讓。議付行成為正當(dāng)持票人。 所以 , 這種信用證由被稱為買方遠(yuǎn)期信用證。 通知行 / 議付行 4通知 受益人 由于申請人無錢支付開證保證金， 申請人要求提供銀行融資；開立 遠(yuǎn)期信用證，匯票開給開證行。 ? ， 是當(dāng)信用證內(nèi)指定的付款人(即匯票付款人 )接受受益人提交的包括遠(yuǎn)期匯票在內(nèi)的合格單據(jù)時(shí)，承兌該匯票，并在到期日付款的信用證。 這叫沉默的保兌 受益人必須交單給保兌行，否則 保兌行的責(zé)任自動(dòng)解除。 所以，保兌行收取的費(fèi)用與開證行相同，因?yàn)樗鼈兂袚?dān)的風(fēng)險(xiǎn)相同。（事實(shí)上，可撤消信用證中 沒有開證行的付款承諾） 通知行和 議付行 7通 知 受益人 5申請可撤 消信用證 開證行 申請人 8在開證行撤 消信用證前 盡快發(fā)貨。 3 通知行 合同，付款條件： 跟單信用證 1 進(jìn)口商 出口商 4通知 受益人 沒有指定銀行 必須在開證行付款 出口商 受益人 5單據(jù) 通知行 7寄單 開證行 進(jìn)口商 申請人 9單據(jù) 信用證種類 : 不可撤消直接付款信用證 (2) 單據(jù)必須通過通知行寄出。 他們是信用證（合同）中的主要當(dāng)事人 三 、銀行的免責(zé)事項(xiàng) ? （一）對單據(jù)有效性的免責(zé) ? （二）對文電傳遞的免責(zé)條款 ? （三）不可抗力 ? （四）對被指示方行為的免責(zé)條款 ? （五）銀行遭受損失的賠償 ? 一、不可撤銷信用證和可撤銷信用證 ? ， 是指信用證一經(jīng)開出，在有效期內(nèi)，非經(jīng)受益人、保兌行（如有）等有關(guān)各方面的同意，開證行不能將信用證片面取消或修改。 ? (十 )代開銀行 ? 代開銀行即代開信用證的銀行。 ，如果信用證規(guī)定由保兌行議付。 ? 。 ? 。 ? (五 )議付行 ? 當(dāng)使用議付信用證時(shí)，開證行在信用證中指定一家銀行并授權(quán)其在單據(jù)相符時(shí)議付買單，墊款給受益人，這家銀行就是被指定的議付行。 ? (3)開證行倒閉時(shí)，有權(quán)要求申請人付款。 ? UCP600第七條 開證行責(zé)任 ，并且構(gòu)成相符交單，則開證行必須承付，如果信用證為以下情形之一： ，延期付款或承兌； ； ，或雖已承諾延期付款，但未在到期日付款； ，但其未承兌以其為付款人的匯票，或雖然承兌了匯票，但未在到期日付款。 ? (3)有時(shí)合同要求出口商交履約押金或擔(dān)保。 （二）信用證的發(fā)展 ? ，跟單信用證（ Documentary Credit）出現(xiàn)，這是現(xiàn)代信用證的 雛形 。 ? 信用證對進(jìn)出口雙方起到了兩個(gè)作用 : ? 一是銀行的保證作用， ? 二是融通資金的作用 . ? 從銀行來看， ? 一方面可以增加營業(yè)收入 。例如裝運(yùn)前的打包放款、裝船后憑單據(jù)做出口押匯等，有利于出口商的資金周轉(zhuǎn)。因此，當(dāng)受益人在信用證效期內(nèi)提交嚴(yán)格符合信用證條款的單據(jù)，開證行就確立其第一性的付款責(zé)任，即使受益人未完全履行在銷售合約項(xiàng)下作為出口商的義務(wù)。 （四）信用證處理的是單據(jù)，而不是貨物。 貿(mào)易合同 ─── 信用證申請書 ─── 信用證 ┌─┴─┐ ┌─┴─┐ ┌─┴─┐ 進(jìn) 出 進(jìn) 開 開 各 口 口 口 證 證 有 商 商 商 行 行 關(guān) 方 ２、貿(mào)易合同＝信用證（？） 銀行能否以單據(jù)、貨物與合同不符，提出拒付？ Ｘ UCP600第四條 信用證與合同 ，信用證與可能作為其開立基礎(chǔ)的銷售合同或其他合同是相互獨(dú)立的交易，即使信用證中含有對此類合同的任何援引，銀行也與該合同無關(guān)，且不受其約束。 誰提出的信用證條款 ? 買賣雙方提出信用證中的的條款。面向 21世紀(jì)金融投資精編教材 新世紀(jì)高等職業(yè)教育教材編審委員會(huì)組編 東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社 姜學(xué)軍 編著 儲(chǔ)伶麗 主講 經(jīng)管學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)教研室 第一篇 導(dǎo) 論 第一章 國際結(jié)算概述 第二章 國際結(jié)算中的國際慣例 第二篇 國際貿(mào)易的票據(jù)和單據(jù) 第三章 國際結(jié)算中的票據(jù) 第四章 國際結(jié)算中的單據(jù) 第三篇 國際結(jié)算方式 第五章 國際貿(mào)易結(jié)算方式－匯款和托收 第六章 國際貿(mào)易結(jié)算方式－跟單信用證 第七章 國際貿(mào)易結(jié)算方式－銀行保函和保付代理 第八章 國際結(jié)算中的融資 第九章 非貿(mào)易結(jié)算的種類和方式 第四篇 國際結(jié)算中的風(fēng)險(xiǎn)及控制 第十章 國際結(jié)算及融資活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制 第十一章 國際結(jié)算中欺詐及防范 第一節(jié) 跟單信用證的含義 第二節(jié) 跟單信用證的內(nèi)容及關(guān)系人 第三節(jié) 跟單信用證的種類 第四節(jié) 跟單信用證的業(yè)務(wù)流程 第五節(jié) 信用證的修改和撤銷 第六章 國際貿(mào)易結(jié)算方式 －跟單信用證 賣方 Buyer Issuing bank 為什么使用銀行信用證？ 1您的銀行必須為付款做擔(dān)保，否則沒有合同可簽！ 2好的，我將讓我的銀行根據(jù) 我規(guī)定的條件為付款做擔(dān)保。 ? 可歸納出以下幾點(diǎn)： ? ①信用證是由銀行應(yīng)客戶的申請開出的； ? ②開證行可以自己付款，也可授權(quán)其他的銀行付款或議付 。因些，銀行關(guān)于承付、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾，不受申請人基于與開證行或與受益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的任何請求或抗辯的影響。 銀行能否以貨物不符，提出拒付？ Ｘ 進(jìn)口商以出口商詐騙為由，向法院申請發(fā)出止付令。 三、信用證的意義和作用 ? ? (1) 在申請開證時(shí)，不必交付全部貨款，只需付出部分押金、擔(dān)保品，或提供保證人做擔(dān)保，減少資金占用。 ? (3) 在實(shí)施貿(mào)易和外匯管制的國家里，開證行開出的信用證都須經(jīng)過貿(mào)易和外匯管制當(dāng)局的批準(zhǔn)，所以出口商只要接到有效的信用證，就可放心發(fā)運(yùn)貨物，貨款一定能完全收到。 ? 另一方面可促進(jìn)一個(gè)國家或地區(qū)進(jìn)出口發(fā)展 . 信用證的有利方面 進(jìn)口商 出口商 距離遠(yuǎn)，難以相互了解。 ? ，信用證業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。 ? (4)屬開證行的過失，有權(quán)要求開證行賠償。 。 ? (4)若開證行無理拒付，有權(quán)上訴并要求賠償損失。 ? 。 ? ? (七 )償付行 ? 償付行是開證行指定的對議付行或付款行償還墊款的銀行。 ? 。 付的責(zé)任。 ? 總結(jié)： １、開證行責(zé)任＝保兌行責(zé)任：第一性付款責(zé)任 ２、開證行、保兌行、付款行、承兌行付款后，對受益人無追索權(quán)。 ? 第三節(jié) 跟單信用證的種類 開證行應(yīng)保證履行下列義務(wù)： ? (1)如果信用證是即期付款信用證，則即期履行付款。 為了確保單據(jù)在信用證到期前寄到開證 行的柜臺(tái)，受益人必須在信用證到期前 早早地匆忙交貨、制單、交單給通知行 ，因?yàn)闊o法確定郵寄時(shí)間。 承運(yùn)人 9單 據(jù) 10如果指定銀行在收到（開證行的）和、撤消通 知前決定單證相符，開證行不能撤消信用證。 保兌行可以拒絕接受信用證修改內(nèi)容，因?yàn)樾薷暮蟮? 信用證金額可能超過保兌行對某些國家的保兌額度。 開證行 繞過保兌行，直接 寄單給開證行。 進(jìn)口商 1合同，付款條件： 即期付款 信用證 出口商 2申請 申請人 開證行 4通知 受益人 信用證種類 : 即期信用證 如果單據(jù)符合信用證要求，付款行借記開 證行帳戶，并袋記受益人帳戶，其付款是 否有追索權(quán)取決于開證行的指示。 要求受益人簽發(fā)匯票給開證行，同 時(shí)要求遠(yuǎn)期匯票按照即期支付。 是為買方提供融資的 對于賣方，它是即期信用證。 匯票開給開證行或其它銀行，不能開給議付行 3議付信用證可以 是遠(yuǎn)期或即期 通知行 議付行 5單 據(jù) 7寄單索償 開證行檢查單據(jù)是否與信用證規(guī)定相符。 ? (2)這種信用證可轉(zhuǎn)讓給兩個(gè)以上的人。 GBP 16,000 每噸 GBP160 中間商 合同 進(jìn)口商 合同 出口商 GBP 12,000 每噸 GBP120 他獲得的差價(jià)是 GBP4000 在談判中，中間商必須對賣方盡 力殺價(jià)，對買方必須盡力抬價(jià)。 5. 不允許第 2受益人將信用證轉(zhuǎn)讓給第 3受益人。 這是金融創(chuàng)新嗎 (規(guī)避管制 )? 為了賺錢，你必須創(chuàng)造新的賺錢方法 , 條件是不違法。 不可撤消地通知 受益人的 供貨商 指定銀行通知供貨商說收到（受益