【正文】 企業(yè)設計衛(wèi)生標準》（ TJ3697）；《環(huán)境空氣質量標準》（ GB30951996）；《鍋爐大氣污染物排放標準》（ GB132712022）；《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（ GB1234890）；《污水綜合排放標準》（ GB897896）等；《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；項目建設單位及市場調查的有關基礎資 料和數(shù)據(jù)。 具 體實施進度為： 2022 年 5 月至 11月完成土建工程及部分設備購進； 2022 年至 11 月至 2022 年 2 月完成設備購置及安裝； 2022 年 3月至 4月完成設備調試、試生產。其中主要設備 11 臺套，附屬設備 6 臺套。設備總數(shù)量達到 50 臺套。 企業(yè)現(xiàn)有生產開工率達 80％以上。原廠址 位于 **道虎溝鄉(xiāng)，新廠址坐落在 **小寺溝鎮(zhèn) 工業(yè)園區(qū) 平鐵公路旁。 第一章 總論 2 2022 年企業(yè)生產黃金 E 王飲料 萬噸。 建設地點： **小寺溝鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)。產品采用干法提胚、細胞破壁、復合配方、高壓均質、高溫殺菌、無菌灌裝等先進工藝進行生產，口味獨特，營養(yǎng)豐富 。內容包括：生產車間、包裝車間、成品庫、 輔助材料庫、原材料庫。另一方面公司新推出的?宗露黃金 E 王?品牌飲料已通過綠色產品認證審察，同時，該產品所需的原材料高油玉米產于本公司高油玉米種植基地，屬于綠色原料生產基地，不存在噴施農藥問題，為實現(xiàn)生態(tài)的良性循環(huán)創(chuàng)造了一定條件。 經(jīng)有關專家評估 論證，認為項目建設符合國家產業(yè)政策和本地產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，技術 先進、設計合理、產品銷售市場廣闊；有利于糧食加工產業(yè)集群的形成； 經(jīng)濟效益、社會效益顯著，項目可行。目前， **主要糧食加工企業(yè) **避暑山莊企業(yè)集團的酒類和飼料生產年需玉米約 20萬噸，僅 **就有 5萬余噸的玉米有待進一步加工增值。 項目實施是發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)的需要。本項目可提供 110個就業(yè)崗位。同時，可帶動周邊地區(qū)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展。 全縣土壤分 4 類， 12個亞類， 53 土屬， 146個土種。近年來，縣委、縣政府不斷加大農業(yè)結構調整力度，糧食種植一直是農業(yè)的主導產業(yè)， 2022年全縣完成地區(qū)生產總值 68 億元，全部財政收入 ，農業(yè)生產總值 27億元，農民人均純收入 3711元?？h城建有中國北方糧油交易市場，有從事糧食品種科研、種子生產、糧食加工和銷售的大小公司 20余家，形成了龍頭企業(yè)、大戶、協(xié)會等多元化經(jīng)銷格局。同時，為提高玉米胚芽質量，公司組織農民利用產品原料基地種植高油玉米，利用提取的優(yōu)質玉米胚芽生產?黃金 E 王?飲料。 公司經(jīng)過多年努力，在華北、華南、華中等地已建立了較為健全的銷售網(wǎng)絡和穩(wěn)定的銷售渠道，特別是擁有一大批高素質的銷售人才，與客戶建立了長期穩(wěn)定的合作關系。項目地點水層較淺，水源充足，水質符合飲料生產要求，取水設施齊備，能滿足 生產用水。 目前，?黃金 E王?飲料市場需求量大，生產加工能力明顯不足，產品供不應求。由此可見，我國飲料市場尤其是象?黃金 E王?類高科技植物蛋白營養(yǎng)型飲料有較大的發(fā)展?jié)摿蛷V闊的銷售市場。公司 2022 年生產的 2022 多噸?黃金 E 王?飲料投放市場后，十分暢銷。?黃金 E王?飲料是充分利 用玉米胚芽開發(fā)的一種純天然營 養(yǎng)保健型蛋白飲料，據(jù)北京營養(yǎng)源 食品研究所 營養(yǎng)學專家對玉米胚芽的分析結果：玉米胚芽只占整個玉米重量的 6%左右，營養(yǎng)成份如各種維生素、微量元素、蛋白 質等則第四章 市場分析與銷售方案 19 占整個玉米的 70%, 18 種氨基酸含量總和達 ，微量元素鋅 90毫克、維生素 B1 、維生素 B2 ，特別是富含維生素 E達 ，具有預防動脈硬化、增強免疫力、抗氧化延緩衰老的作用，是天然營養(yǎng)健康飲品。具體營銷策略如下： A、產品宣傳定位： 突出宣傳黃金 E 王的黃金功效，維生素 E是人體組織細胞的抗氧化劑，能增強人體免疫力，也是長壽安康的?芯?元素，能起到抗疲勞、延緩衰老的作用，給人青春活力。不斷加大銷售力度，擴大市場滿足供應，努力達到產銷平衡，完成項目設計目標進度。建設生產車間、包裝車間等總面積 2500 平方米， 使企業(yè)建筑總面積達到 8341平方米， 購置主要設備 11臺套，附屬設備6 臺套，使生產 設備總數(shù)量達到 50臺套。建筑設有消防給水系統(tǒng)，可由水塔供水。本標準適用于以玉米胚芽為主要原料經(jīng)加工、調配，再經(jīng)高壓殺菌或無菌包裝而制得的植物蛋白乳狀飲料。將研磨好的胚芽調成胚芽漿液過濾，加入上述輔料，定容后加熱煮沸，除去液面汁沫。加工工藝避開蛋白質等電點及通過添加適量乳化穩(wěn)定劑，減少水、油、蛋白、礦物質等相面上的表面張力，使之形成水 油 蛋白 礦物質與乳化劑的復合體，制成均勻不分層、不沉淀的乳狀液，確保產品質量。項目年生產 1萬噸飲料共消耗玉米胚芽 240 萬公斤，砂糖 80 萬公斤，輔料 8 萬公斤，鐵罐（易拉罐） 4000萬個，紙箱 200萬個，煤 ，電 120萬度，水 萬噸。公司現(xiàn)有 4t/h 新型節(jié)能環(huán)保鍋爐一臺，其噪音和煙塵排放指數(shù)均經(jīng)過嚴格處理，達到環(huán)保要求；生產產生的污水經(jīng)處理達標后排出。 2 、污染物 排放標 準：《大氣污 染物綜合排放 標準》（ GB162971996）表 2 中無組織排放監(jiān)控濃度限值；《鍋爐大氣污染物排放標準》（ GB132712022）中的二類區(qū)二時段標準；《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（ GB123481990）中二類標準；《污水綜合排放標準》（ GB89781996）一級標準。 ⑷營銷管理： 按照銷售策劃的具體內容進行管理，包括管理機構設置、營銷策略、品牌策略、宣傳策略等，按公司慣例，努力穩(wěn)第七章 項目組織與管理 32 定 好老客戶，積極尋找新客戶。廠區(qū)建筑物及車間內備有消防設施，保證消防安全。 根據(jù)項目建設規(guī)模和項目對流動資金的需要，參照同行業(yè)流動資金運轉情況，按分項詳細估算法估算，項目運行需要流動資金 220萬元（詳見附表 31）。（見附件：股東大會決議） 資金使用和管理 項目資金由企業(yè)財務科專門建帳 、專款專用、專人管理，并接受財政、農開、審計等部門的監(jiān)督，嚴格執(zhí)行上級的財務規(guī)定，并及時向 **財政局、 **農業(yè)綜合開發(fā)辦公室匯報項目建設進度和資金使用情況。 ⑶基準收益率： 8% ⑷稅收：根據(jù)國家有關政策規(guī)定，銷項稅為銷售收入的 17%，進項稅為外購玉米（只計入胚芽部分）和燃煤的 13%和外購其他原材料及電的 17%， 城市維護建設稅為增值稅的 1%，教育費附加為增值稅的 %；企業(yè)所得稅稅率為 25%。經(jīng)計算，項目各項盈利指標如下： 總投資收益率 =利潤總額 /總投資 =% 資本金凈利潤率 =凈利潤 /資本金 =% 稅后財務凈現(xiàn)值（ ic=8%） =1379萬元 稅前財務凈現(xiàn)值（ ic=8%） = 第九章 財務評價 38 稅后財務內部收益率： 47.% 稅前財務內部收益率： % 稅后靜態(tài)投資回收期： （含建設 期一年） 稅前靜態(tài)投資回收期： （含建設期一年） 稅后動態(tài)投資回收期： （含建設期一年） 稅前動態(tài)投資回收期： （含建設期一年） 財務評價結果表明，項目盈利能力較好，財務內部利益率大于行業(yè)基準收益率，財務凈現(xiàn)值大于零，項目在財務上可行。 41 第十章 社會效益分析 社會評價基本結論 項目建設能充分利用當?shù)赜衩桩a業(yè)布局優(yōu)勢，調動農民種糧的積極性 ，進一步壯大糧食產業(yè)，加快農民脫貧致富步伐，有效改善農村生產條件和生活條件，為社會主義新農村建設創(chuàng)造有利條件。這種做法起到了以點帶面、傳遞信息、技術交流、相互監(jiān)督的目的，使糧食生產實現(xiàn)了標準化，形成企業(yè)帶基地、基地連農戶的格局。企業(yè)與農戶簽訂糧食收購合同，企業(yè)按定購合同收購，保護農民利益。企業(yè)可提供就業(yè)崗位 110個。 農民種植普通玉米，按每畝產玉米 1110斤計算，每斤售價 ，畝收入 777元，減除各項費用 250元，畝純收入 527元；而種植高油玉米品種，每畝按產玉米 1110 斤計算，平均售價按每市斤 元計算，畝收入 888 元 ,減除各項費用 250 元，純收入 638 元。法國、美國、英國、荷蘭等 國家馬鈴薯加工率分別達到 59％、 48％、 40％和 40％。中國農產品加工能力低下與人們日益豐富的消費需求的矛盾日益突出。 技術創(chuàng)新能力低，科技儲備不足。中國農產品加工企業(yè)整體水平與國外相比第九章 財務評價 48 仍存在較大差距 。因地制宜地發(fā)揮本地在資源、經(jīng)濟、市場和技術等方面的區(qū)域優(yōu)勢，科學規(guī)劃，合理布局，積極發(fā)展有明顯優(yōu)勢的農產品加工業(yè)，逐步形成各具特色的農產品加工業(yè)區(qū)域性布局。農產品加工業(yè)的發(fā)展是一個集生產、加工和銷售于一體的系統(tǒng)工程，要求從原料的生產到加工和銷售各環(huán)節(jié)的協(xié)調發(fā)展，要求以市場為導向、以技術創(chuàng)新為動力，以產業(yè)化經(jīng)營為保障。因此在利好政策的推動下，未來 5 年將是飲料行業(yè)框架結構重構時期，功能飲料、果汁飲料、茶飲料等健康飲料品類將組成框架 結構的主體。現(xiàn)代醫(yī)學認為，枸杞中所含的枸杞多糖具有?調節(jié)和增強人體免疫功能?，是開發(fā)功能性食品的最佳原料。 截止 2022年，內蒙古巴彥淖爾市建立了以沙海枸杞、先鋒枸杞、五原美林枸杞為中心的優(yōu)質枸杞種植基地。內蒙古巴彥淖爾市烏蘭布和沙漠綠色植物園枸杞繁育中心，集枸杞高科技品種繁育、系列產品開發(fā)、中外專家配備為一體。根據(jù)飲料協(xié)會的數(shù)據(jù)， 08年飲料行業(yè)產量 6200萬噸，對比 1978年的 20多萬噸，改革開放三十年來增長了近 300倍，同時也超過日本成為第二大飲料生產國。 糧油果蔬產業(yè)是關系?三農?問題，關系國計民生的第一基礎產業(yè)，發(fā)展糧油果蔬產業(yè)是農村經(jīng)濟發(fā)展的永恒主題。農產品加工企業(yè)的規(guī)模要與原料基地和銷售市場輻射半徑相適應，不宜盲目求大。 同時，加工企業(yè)生產規(guī)模小，中小企業(yè)居多，具有國際競爭力的大型名牌企業(yè)較少。無論是企業(yè)還是科研單位和大專院校，普遍缺乏適應農產品加工業(yè)發(fā)展的技術支撐和儲備，特別是擁有自主知識產權的技術較缺乏，是中國農產品加工業(yè)落后 于發(fā)達國家的根本原因。 中國農業(yè)發(fā)展進入新的階段，提高農產品的附加值和增加農業(yè)的整體效益，成為農業(yè)發(fā)展的首要任務，需要農產品加工業(yè)能有加大的發(fā)展，承擔起引導農業(yè)產業(yè)結構調整、增強國際競爭力和增加農民收入的重任。 第九章 財務評價 46 中國是一個人口眾多的農業(yè)大國，目前已具備生產 5 億 t 糧食、4 億 t 蔬菜、 5000 多萬 t水果、 5000 多萬 t肉類、 3500 萬 t水產品和 2022多萬 t油料的能力。 45 第一章 總論 概述 、主辦單位及負責人 項目名稱：內蒙古莎莎食品有限責任公司新建飲料、雜糧、瓜籽加工生產線項目 (一期工程 ) 建設單位：西安莎莎食品有限責任公司 項目單位負責人：余星星 項目負責人：余星星 工業(yè)化國家的農產品加工業(yè)是近年來發(fā)展最快的 產業(yè)之一，在國民經(jīng)濟中占有重要的地位。 因此，項目直接、間接帶動 ，農民年可增收 800萬元，戶均增收 。 項目直接帶動道虎溝、黃土梁子、平房、小寺 溝等鄉(xiāng)鎮(zhèn)糧食基地面積 。 ?公司 +合作組織 +農戶?的產業(yè)化經(jīng)營模式，是促進農村經(jīng)濟發(fā)展的最佳模式。這樣可優(yōu)化品種結構，增加 糧食種植面積，提高糧食產量，對調整優(yōu)化本地農業(yè)種植結構具有積極的推動作用；企業(yè)年新增?黃金 E王 ”飲料加工能力 1萬噸，能實現(xiàn)糧食加工增值，獲得顯著的效益。 BEP1= 247。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 （營業(yè)）收入 ?黃金 E 王?玉米胚芽飲料銷售收入 :6050 元 /噸 10000 噸=6050萬元。 本項目無銀行貸款 企業(yè)自籌資金 660 萬元用于流動資金和部分固定資產投資。 資金來源 本項目總投資 750萬元，其中申請財政補貼資金 90萬元，企業(yè)自籌 660萬元。設備出廠價格按近期向生產廠家詢價計算（含安裝費用），建筑工程根據(jù)結構形式按當?shù)貙嶋H造價水平計 算，其它各項費用按國家、部門和地區(qū)有關規(guī)定計算 投資估算 項目總投資 750 萬元，其中固定資產投資 530 萬元，流動資金220萬元。 技術培訓 項目加大技術培訓力度：一是聘請專家，對項目區(qū)農民進行高油玉米種植技術培訓。項目建設實行法人負責制、工程監(jiān)理制、招投標制，負責項目建設工作，保證項目按計劃完成建設任務，按期竣工投產達效并接受省市驗收。 環(huán)境保護與治理措施 生產過程中產生的污水經(jīng)隔柵排至集水池后，進入 SBR處理系統(tǒng)處理后達標排放。 設備明細表 序號 設備名稱 數(shù)量 廠家（供應商） 投資額 (萬元） 1 主要設備 11 96 均質機 1臺 江蘇宜興 10 臥式殺菌釜 2臺 河南周口壓力容廠 10 高溫瞬時滅菌 機 2臺 天津天商 24 屋頂型無菌灌裝機 2套 天津天商 24 多功能灌裝封口機 1套 天津天商 10 三磙研磨機 1臺 安徽蚌埠 2 吹塑機 2臺 天津天商 16 2 附屬設備 6 42 配料罐 1臺 浙江溫洲 3 自吸泵 1