【正文】 絕使用，并通知全質(zhì)科抽檢質(zhì)量，重新鑒定上述工作必須記錄在案。抽查袋重必須在水泥庫(kù)區(qū)內(nèi)進(jìn)行，不得在包裝機(jī)旁抽查。每區(qū)水泥存放量應(yīng)按下達(dá)的數(shù)量進(jìn)行包裝。存放超過(guò)一個(gè)月的水泥 ,化驗(yàn)室要重新取樣檢驗(yàn) ,確認(rèn)合格后再出廠。 第二十五條 銷售公司調(diào)運(yùn)員在接到化驗(yàn)室簽發(fā)的出廠通知單后 ,方可根據(jù)通知單規(guī)定的編號(hào)、區(qū)號(hào)編制發(fā)放計(jì)劃 ,通知發(fā)貨員。銷售公司應(yīng)及時(shí)通知船主監(jiān)磅，并有船主簽字認(rèn)可，以備有爭(zhēng)議時(shí)作為依據(jù)。每發(fā)完一船或船隊(duì)，調(diào)運(yùn)員必須與發(fā)貨員或化驗(yàn)室磅房核對(duì)袋、散裝水泥發(fā)放數(shù)量，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理；不能處理的，銷售公司要查明原因及責(zé)任，及時(shí)書面報(bào)告分管經(jīng)營(yíng)副廠長(zhǎng)。 第三十六條 包裝車間根據(jù)化驗(yàn)室通知的散裝水泥倉(cāng)號(hào)、品種及銷售公司的發(fā)放計(jì)劃放灰裝車。 第四十條 發(fā)放卡不得擅自涂改。 第四十四條 化驗(yàn)室磅房每天做一次散裝水泥出廠臺(tái)帳。 第四十七條 散裝水泥裝 船時(shí)，空、重車都應(yīng)在港口復(fù)磅，并有船主簽字認(rèn)可。 第五十條 水泥銷售合同由銷售公司、企管科各存一份，企管科復(fù)印銷售合同交財(cái)務(wù)科一份。確需進(jìn)入必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)書面通知，保存?zhèn)浒浮Ｈ|(zhì)科和企管科應(yīng)不定期檢查包裝袋及包裝質(zhì)量 ,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題盡快追查處理。補(bǔ)充規(guī)定如下 : 1．采購(gòu)單位和聯(lián)合驗(yàn)收單位要按照采購(gòu)合同約定的質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收。 2．過(guò)磅平均袋重在 ，由司磅員通知銷售公司，銷售公司根據(jù)客戶情況酌情處理；如袋重輕，客戶驗(yàn)收較嚴(yán)，由銷售公司 通知化驗(yàn)室處理。 2．裝車前，裝車工憑發(fā)貨通知單到車間領(lǐng)取與通知單上注明的水泥噸數(shù)相應(yīng)的包裝袋。 四、水泥包裝袋破損不得超過(guò) 3‰ , 節(jié)約或超出按節(jié)約或超出的實(shí)物價(jià)獎(jiǎng)罰包裝工。 九、任何人未按規(guī)定程序發(fā)放散、袋裝水泥的，必須追究當(dāng)事人責(zé)任，每次罰款50200元，同時(shí)追究單位領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任；造成損失的，由責(zé)任人賠償。如發(fā)現(xiàn)袋重超標(biāo)，即低于 49公斤 /袋或超過(guò) 51公斤 /袋，每一袋，罰包裝工 5元； 20袋總重量低于 1000公斤或超過(guò) 1010公斤，每次罰包裝工 50元。 十 九、散裝水泥發(fā)放人員不按化驗(yàn)室通知操作的，每次罰責(zé)任人 50元 200元。 。 11．認(rèn)真做好各種記錄。 ，應(yīng)檢查裝車質(zhì)量，清點(diǎn)、確認(rèn)數(shù)量，核對(duì)“產(chǎn)品發(fā)貨單”無(wú)誤，方可出具出門票。 每個(gè)區(qū)所規(guī)定的噸位數(shù)不能隨意增減，確需變動(dòng)噸位數(shù)要報(bào)全質(zhì)科批準(zhǔn)后方可實(shí)施，特殊情況每區(qū)增減不得超過(guò) 10噸，庫(kù)管員有權(quán)進(jìn)行管理和考核。 四、嚴(yán)格履行銷售合同，杜絕違規(guī)超發(fā)水泥。根據(jù)國(guó)家水泥產(chǎn)業(yè)政策要求，今后幾年內(nèi)有條件的省份 ，要逐步淘汰各種規(guī)格的干法中空窯、濕法窯等落后水泥工藝技術(shù)裝備。今年還將通過(guò)嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)許可證換發(fā)實(shí)施細(xì)則、水泥工業(yè) 污染物排放標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)相關(guān)部門修訂普通硅酸鹽水泥國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、制訂頒布水泥熟料標(biāo)準(zhǔn)，以及嚴(yán)格執(zhí)行差別電價(jià)政策等，加速淘汰落后水泥生產(chǎn)能力。 ： (1)經(jīng)過(guò)多年參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) ,現(xiàn)已具有品牌、信譽(yù)、地理區(qū)位、已占有的水泥市場(chǎng)等優(yōu)勢(shì)。在水泥市場(chǎng)需求旺季時(shí)，生產(chǎn)人員不足，需使用 50人左右季節(jié)性臨時(shí)工。 00六年十月十七日公布和實(shí)施《水泥工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》第七條規(guī)定：鼓勵(lì)大企業(yè)采用先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備將企業(yè)改造為水泥粉磨站，新建水泥粉磨站規(guī)模至少為 60萬(wàn)噸。 本項(xiàng)目工程總投資約 450萬(wàn)元。 (5).改造后的粉磨系統(tǒng)，能夠使我廠在水泥產(chǎn)量、成本消耗等方面得到有效的提高，并在立窯關(guān)停時(shí)作為獨(dú)立水泥粉磨站存在。財(cái)務(wù)應(yīng)就相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審核。對(duì)審核后發(fā)現(xiàn)資料不完整或填寫不規(guī) 范的，應(yīng)退回給收銀員 /商務(wù)文員，收銀員 /商務(wù)文員應(yīng)補(bǔ)齊資料或與客戶進(jìn)一步解釋具體要求。 公司內(nèi)部各單位之間購(gòu)銷商品發(fā)票開(kāi)具規(guī)定： 由銷售單位主辦會(huì)計(jì)根據(jù)財(cái)務(wù)主管審核確定的銷售發(fā)貨金額進(jìn)行開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，并以登記表登記移交； 對(duì)后再予以移交。對(duì)銷售發(fā)貨、收款、發(fā)票情況進(jìn)行記錄、跟蹤與核銷。發(fā)票聯(lián)須加蓋發(fā)票專用章及開(kāi)票人印章，增值稅發(fā)票只向一般納稅人按規(guī)定時(shí)限開(kāi)具、指定專人保管使用，存根聯(lián)每 25份裝訂成一冊(cè)、當(dāng)月不足 25份的，按實(shí)裝訂并加裝封面，注明單位名稱，本冊(cè)張數(shù)，本月總數(shù)等。 企業(yè)內(nèi)部開(kāi)票控制流程 會(huì)計(jì)知識(shí) 20200821 17:10 閱 讀 119 評(píng)論 0 字號(hào)： 大 中 小 東莞樂(lè)凱安吉皮具有限公司 內(nèi)銷業(yè)務(wù)開(kāi)票流程 一、流程目的 第 23 頁(yè) 共 90 頁(yè) 明確簽訂購(gòu)銷合同、訂單崗位核對(duì)合同并錄入訂單、勾對(duì)訂單生成銷售出庫(kù)單、財(cái)務(wù)開(kāi)票崗位開(kāi)具增值稅發(fā)票、財(cái)務(wù)記賬、定期將增值稅發(fā)票寄給客戶的整個(gè)過(guò)程。 4．財(cái)務(wù)開(kāi)票崗人員根據(jù)商務(wù)訂單崗人員提供的開(kāi)票申請(qǐng)表、銷售出庫(kù)單。 收票單位（蓋章）： 簽收人： 年 月 日 請(qǐng)收妥發(fā)票后，及時(shí)簽名傳真回我公司財(cái)務(wù)部。 PAGE PAGE 1 第 27 頁(yè) 共 90 頁(yè) 收款、開(kāi)票的流程再造 本文是本人電子政務(wù)與電子商務(wù)的結(jié)課論文，說(shuō)是論文比較牽強(qiáng)，廢話較多，為了拼湊字?jǐn)?shù)而已，請(qǐng)諒解了。在手工管理方式下 , 企業(yè)已經(jīng)形成了一個(gè)比較成型的流程和管理方法。流程是實(shí)施企業(yè)BPR 的重心，只要對(duì)流程實(shí)行重組，那么完成工作所真正需要的組織結(jié)構(gòu) 形式將變得越來(lái)越清楚，在重組的過(guò)程中，通過(guò)信息技術(shù)進(jìn)行流程的固化是必不可少的。 03. 根據(jù)各大區(qū)（聯(lián)絡(luò)處）助理對(duì)收款單的回復(fù)，與合同進(jìn)行核對(duì)，并在收款單上做記錄。 U8 中做收入憑證。 3. 集成后收款開(kāi)票工作介紹 1) 收款流程 收款流程圖 收款流程圖 第 30 頁(yè) 共 90 頁(yè) 收款流程說(shuō)明 ； CRM 訂單信息，匹配各自的訂單； ，審核的依據(jù)是 CRM 的訂單信息和 U8 的財(cái)務(wù)信息，這些信息在平臺(tái)中能夠快速取得； ，進(jìn)行下一步，如果有問(wèn)題，提交重新匹配； CRM 中登記收款信息； ，在集成平臺(tái)系統(tǒng)中添加收款； U8 系統(tǒng)中生產(chǎn)財(cái)務(wù)憑證。 第二條 成本管理工作必須堅(jiān)持黨和國(guó)家的路線、方針、政策、法規(guī)、發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉建國(guó)、勤儉辦企業(yè)的優(yōu)良傳統(tǒng)，嚴(yán)格遵守國(guó)家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律。 （一）必須按照成本條例第七條的規(guī)定將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各項(xiàng)耗費(fèi)列支成本； （二）不得列入生產(chǎn)、銷售成本的費(fèi)用開(kāi)支，應(yīng)按成本條例第十三條規(guī)定執(zhí)行； （三）必須按照實(shí)施細(xì)則 “關(guān)于成本開(kāi)支范圍 ”各項(xiàng)條款所作的補(bǔ)充和說(shuō) 明，認(rèn)真貫徹執(zhí)行； （四）按照《中華人民共和國(guó)全民所有制工業(yè)企業(yè)法》第十三條規(guī)定，企業(yè)有權(quán)拒絕任何機(jī)關(guān)和單位向企業(yè)攤派人力、物力、財(cái)力。固定資產(chǎn)與低值及易耗品的具體劃分可由企業(yè)上級(jí)主管部門商同級(jí)財(cái)政部門同意后確定。 根據(jù)水泥企業(yè)的生產(chǎn)特點(diǎn)，大宗原材料的定額損耗率分別為：煤炭 ≤４％、水渣 ≤５％、鐵粉（硫酸渣） ≤３％、石膏 ≤３％。 第三條 企業(yè)必須對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程，實(shí)行全面的成本管理，使各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)處于有效控制和監(jiān)督之下。 3) 集成分析 從以上的集成過(guò)程我們不難發(fā)現(xiàn)，多業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成可以借助于第三方平臺(tái)系統(tǒng)，在此平臺(tái)系統(tǒng)中管理業(yè)務(wù)的處理信息和流程，當(dāng)業(yè)務(wù)執(zhí)行到某一節(jié)點(diǎn)時(shí)，通過(guò)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成，將數(shù)據(jù)提交到業(yè)務(wù)系統(tǒng)中。 l 郵寄發(fā)票時(shí)，發(fā)票地址必須從附件開(kāi)票信息的文檔中獲得，同時(shí)發(fā)票地址也不能粘貼，需要手工填寫，導(dǎo)致工作量大，容易出錯(cuò)。 05. 在 CRM 系統(tǒng)中對(duì)合同做收款操作。圍繞某一部份的業(yè)務(wù)應(yīng)用以及過(guò)程信息而言，各系統(tǒng)已能夠很好的進(jìn)行管理，但信息系統(tǒng)之間的業(yè)務(wù)還需要各種單據(jù)進(jìn)行傳遞，依靠電話、 EMail、傳真作為溝通手段，這些游離在業(yè)務(wù)系統(tǒng)之外的工作產(chǎn)生的管理問(wèn)題越來(lái)越突出。所謂企業(yè)流程重組，是指對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程進(jìn)行根本性的再思考和徹底的重新設(shè)計(jì)，以求在成本、質(zhì)量、服務(wù)和速度等績(jī) 效標(biāo)準(zhǔn)上取得重大改善。 中文摘要 電子商務(wù)是信息時(shí)代發(fā)展的必然趨勢(shì)，這對(duì)傳統(tǒng)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)形成了強(qiáng)有力的沖擊，企業(yè)長(zhǎng)期形成的經(jīng)營(yíng)理念、組織模式與管理方式正面臨著新經(jīng)濟(jì)的挑戰(zhàn)。 四、流程目標(biāo) 確保合同有效、貨物出庫(kù)票據(jù)齊全、給客戶開(kāi)立增值稅票。 5．財(cái)務(wù)開(kāi)票崗人員將開(kāi)好的增值稅發(fā)票 ，按月保存，將發(fā)票（記賬聯(lián)）交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記賬，將發(fā)票（抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)）和增值稅發(fā)票客戶簽收表交商務(wù)訂單崗人員，并做好交接記錄。 二、流程責(zé)任人 直接負(fù)責(zé)人商務(wù)訂單崗，間接責(zé)任人商務(wù)代表、財(cái)務(wù)部。 按照當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)編制 “ 銷貨日?qǐng)?bào) ” ，并及時(shí)傳遞到業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)部門。 擬訂與修改 本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬訂與修改。 對(duì)確認(rèn)未開(kāi)過(guò)發(fā)票的，由收銀員持信譽(yù)卡，經(jīng)店長(zhǎng) /主管審核后，到公司原規(guī)定門店收銀員處補(bǔ)開(kāi)普通發(fā)票； 開(kāi)發(fā)票的收銀員應(yīng)在審核商品信譽(yù)卡后進(jìn)行開(kāi)具發(fā)票。 門店所銷售商品的發(fā)票開(kāi)具管理： 門店所銷售商品，客戶需要開(kāi)具增值稅專用發(fā)票的，其申請(qǐng)與開(kāi)具過(guò)程按本規(guī)定 規(guī)定進(jìn)行。審核的主要內(nèi)容包括： 收銀員 /商務(wù)文員所報(bào)資料是否完整； 收銀員 /商務(wù)文員所報(bào)客戶該單發(fā)貨是否已經(jīng)開(kāi)具過(guò)發(fā)票； 是否已收到客戶回款；對(duì)還未收到回款的客戶，原則上不允許開(kāi)具增值稅專用發(fā)票；對(duì)個(gè)別客戶確實(shí)要求先開(kāi)具發(fā)發(fā)票的，銷售部應(yīng)先向財(cái)務(wù)部備案，充分說(shuō)明需先開(kāi)具發(fā)票再付款的理由，并附經(jīng)審批的延期收款 第 19 頁(yè) 共 90 頁(yè) 申請(qǐng)單，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)在開(kāi) 票申請(qǐng)表上核準(zhǔn)后主辦會(huì)計(jì)方可予以開(kāi)具（財(cái)務(wù)總監(jiān)不在時(shí)授權(quán)財(cái)務(wù)主管進(jìn)行）； 增值稅專用發(fā)票開(kāi)出后，主辦會(huì)計(jì)在將發(fā)票移交給收銀員 /商務(wù)文員前，應(yīng)對(duì)開(kāi)出的發(fā)票全面檢查一遍，確認(rèn)應(yīng)移交給收銀員 /商務(wù)文員的發(fā)票： 核對(duì)購(gòu)貨單位、銷貨單位的名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址、電話、開(kāi)戶行及賬號(hào)是否填寫完整、正確； 發(fā)票上的銷貨單位與我方收款單位名稱、賬號(hào)一致； 發(fā)票上的購(gòu)貨單位與實(shí)際付款單位、購(gòu)貨單位名稱、賬號(hào)一致； 發(fā)票填寫內(nèi)容是否打印清晰 ,打印內(nèi)容是否溢出發(fā)票格線； 是否包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)； 是否附有清單；所附清單的是否有兩份；清單上的銷售額與發(fā)票上的不含稅銷售額是否相符； 發(fā)票上是否打印有收款人、復(fù)核人姓名或蓋章；是否已蓋有銷售單位的發(fā)票專用章，蓋章是否清晰； 發(fā)票金額與實(shí)際采購(gòu)商品名稱、出庫(kù)清單是否一致； 移交發(fā)票有不符合以上任一條的，應(yīng)將問(wèn)題發(fā)票重新開(kāi)具。 適用范圍 銷售商品所開(kāi)具的所有發(fā)票。具體說(shuō)明如下 : (1).水泥臺(tái)時(shí)可增加 10噸 /時(shí)，由 40噸 /時(shí)提高為 50噸 /時(shí)。 我廠現(xiàn)有的 6磨粉磨系統(tǒng)，于 2020年投資 800余萬(wàn)元，安裝建設(shè)一臺(tái)Φ 3 11m水泥磨，并配套建設(shè) 3座熟料庫(kù)及 3座Φ 11m水泥庫(kù)，形成年生產(chǎn)能力 30萬(wàn)噸水泥粉磨站。 (5)由于多年來(lái)職工收入水平低，生活福利欠帳較多，導(dǎo)致工人思想消沉，對(duì)企業(yè)穩(wěn)定和平穩(wěn)過(guò)度帶來(lái)一定的危害。 (3)現(xiàn)有水泥工程技術(shù)人才、設(shè)備制造安裝技術(shù)隊(duì)伍等優(yōu)勢(shì)。 二．水泥廠現(xiàn)狀 ： 水泥廠是集團(tuán)公司一九五八年投資建設(shè)，幾經(jīng)技改、擴(kuò)建，目前已形成 5臺(tái)微機(jī)控制機(jī)立窯水泥生產(chǎn)線、 2座粉磨站（其中夏橋粉磨站現(xiàn)對(duì)外租賃） ，年設(shè)計(jì)能力 80萬(wàn)噸生產(chǎn)規(guī)模。鼓勵(lì)立窯生產(chǎn)企業(yè)加快轉(zhuǎn)型，改建成 50萬(wàn)噸以上的粉磨站。特殊情況須經(jīng)廠領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，同時(shí)到企管科備案。 一、銷售公司領(lǐng)導(dǎo)干部必須以身作則，內(nèi)部管理工作透明化，嚴(yán)禁營(yíng)私舞弊違規(guī)操作。 ，安排裝車工整理庫(kù)房水泥，清點(diǎn)后交庫(kù)管員管理、鎖門。 “提貨通知憑證”后，方可組織發(fā)貨。 。 二十一、財(cái)務(wù)科開(kāi)票、銷售公司辦卡過(guò)程出現(xiàn)工作失誤一次罰款 50元，承擔(dān)造成損失經(jīng)濟(jì)責(zé)任。如被驗(yàn)收屬庫(kù)管員責(zé)任，如被發(fā)放出廠，屬發(fā)貨員責(zé)任，每袋罰款 5元，一次發(fā)現(xiàn) 10袋及以上的，加倍罰款。 第 10 頁(yè) 共 90 頁(yè) 十一、凡當(dāng)天沒(méi)發(fā)完的水泥 ,下班前庫(kù)管員和發(fā)貨員未安排裝車工歸堆碼垛或未鎖庫(kù)房門的 ,每次罰庫(kù)管員和發(fā)貨員各 10元。包裝車間未當(dāng)天清掃已發(fā)完的區(qū)域，每天罰款 20元，由庫(kù)管員檢查考核；如庫(kù)管員管理不力，每次對(duì)庫(kù)管員罰款 20元。 第七章 附則 第六十八條 本規(guī)定解釋權(quán)屬徐州礦務(wù)集團(tuán)水泥廠。 4．處理袋重時(shí)，首先要清點(diǎn)水泥袋數(shù)，必要時(shí)抽查單個(gè)袋重是否超標(biāo)。 3．化驗(yàn)室根據(jù)銷售需要和水泥各區(qū)規(guī)定噸位數(shù)量，書面通知包裝車間到供應(yīng)科領(lǐng)取折邊袋。 第六十一條 本規(guī)定下發(fā)后 ,各單位要根據(jù)本單位實(shí)際情況制定相應(yīng)的管理細(xì)則和考核辦法 , 對(duì)違反本規(guī) 定的行為必須嚴(yán)肅處理。全質(zhì)科組織有關(guān)單位對(duì)包裝車間提出的不合格包裝袋進(jìn)行分析，查明事實(shí)真相，在兩天內(nèi)作出處理決定，責(zé)成責(zé)任單位限期處理，不得耽誤生產(chǎn)。發(fā)船水泥必須要有水泥合同和預(yù)付款 ,在辦理完合同審核和預(yù)付款后方可發(fā)船。五聯(lián)出車任務(wù)單應(yīng)按要求使用：⑴“用戶存根聯(lián)”交船主保存，作為到達(dá)目的地結(jié)算依據(jù)；⑵其它幾聯(lián)應(yīng)由船主簽字認(rèn)可，其中“結(jié)算憑證聯(lián)”作為運(yùn)費(fèi)結(jié)算依據(jù)。 第四十五條 運(yùn)輸袋裝、散裝車輛實(shí)行空、重車過(guò)