【正文】 絕使用，并通知全質(zhì)科抽檢質(zhì)量，重新鑒定上述工作必須記錄在案。抽查袋重必須在水泥庫區(qū)內(nèi)進行，不得在包裝機旁抽查。每區(qū)水泥存放量應按下達的數(shù)量進行包裝。存放超過一個月的水泥 ,化驗室要重新取樣檢驗 ,確認合格后再出廠。 第二十五條 銷售公司調(diào)運員在接到化驗室簽發(fā)的出廠通知單后 ,方可根據(jù)通知單規(guī)定的編號、區(qū)號編制發(fā)放計劃 ,通知發(fā)貨員。銷售公司應及時通知船主監(jiān)磅，并有船主簽字認可，以備有爭議時作為依據(jù)。每發(fā)完一船或船隊，調(diào)運員必須與發(fā)貨員或化驗室磅房核對袋、散裝水泥發(fā)放數(shù)量，發(fā)現(xiàn)問題及時處理；不能處理的，銷售公司要查明原因及責任，及時書面報告分管經(jīng)營副廠長。 第三十六條 包裝車間根據(jù)化驗室通知的散裝水泥倉號、品種及銷售公司的發(fā)放計劃放灰裝車。 第四十條 發(fā)放卡不得擅自涂改。 第四十四條 化驗室磅房每天做一次散裝水泥出廠臺帳。 第四十七條 散裝水泥裝 船時，空、重車都應在港口復磅，并有船主簽字認可。 第五十條 水泥銷售合同由銷售公司、企管科各存一份，企管科復印銷售合同交財務(wù)科一份。確需進入必須經(jīng)領(lǐng)導書面通知，保存?zhèn)浒?。全質(zhì)科和企管科應不定期檢查包裝袋及包裝質(zhì)量 ,發(fā)現(xiàn)問題盡快追查處理。補充規(guī)定如下 : 1．采購單位和聯(lián)合驗收單位要按照采購合同約定的質(zhì)量進行驗收。 2．過磅平均袋重在 ，由司磅員通知銷售公司，銷售公司根據(jù)客戶情況酌情處理；如袋重輕，客戶驗收較嚴，由銷售公司 通知化驗室處理。 2．裝車前，裝車工憑發(fā)貨通知單到車間領(lǐng)取與通知單上注明的水泥噸數(shù)相應的包裝袋。 四、水泥包裝袋破損不得超過 3‰ , 節(jié)約或超出按節(jié)約或超出的實物價獎罰包裝工。 九、任何人未按規(guī)定程序發(fā)放散、袋裝水泥的，必須追究當事人責任，每次罰款50200元，同時追究單位領(lǐng)導的責任；造成損失的，由責任人賠償。如發(fā)現(xiàn)袋重超標，即低于 49公斤 /袋或超過 51公斤 /袋，每一袋，罰包裝工 5元； 20袋總重量低于 1000公斤或超過 1010公斤，每次罰包裝工 50元。 十 九、散裝水泥發(fā)放人員不按化驗室通知操作的，每次罰責任人 50元 200元。 。 11．認真做好各種記錄。 ，應檢查裝車質(zhì)量，清點、確認數(shù)量，核對“產(chǎn)品發(fā)貨單”無誤，方可出具出門票。 每個區(qū)所規(guī)定的噸位數(shù)不能隨意增減，確需變動噸位數(shù)要報全質(zhì)科批準后方可實施，特殊情況每區(qū)增減不得超過 10噸，庫管員有權(quán)進行管理和考核。 四、嚴格履行銷售合同，杜絕違規(guī)超發(fā)水泥。根據(jù)國家水泥產(chǎn)業(yè)政策要求，今后幾年內(nèi)有條件的省份 ，要逐步淘汰各種規(guī)格的干法中空窯、濕法窯等落后水泥工藝技術(shù)裝備。今年還將通過嚴格執(zhí)行生產(chǎn)許可證換發(fā)實施細則、水泥工業(yè) 污染物排放標準，推動相關(guān)部門修訂普通硅酸鹽水泥國家標準、制訂頒布水泥熟料標準，以及嚴格執(zhí)行差別電價政策等，加速淘汰落后水泥生產(chǎn)能力。 ： (1)經(jīng)過多年參與市場競爭 ,現(xiàn)已具有品牌、信譽、地理區(qū)位、已占有的水泥市場等優(yōu)勢。在水泥市場需求旺季時，生產(chǎn)人員不足，需使用 50人左右季節(jié)性臨時工。 00六年十月十七日公布和實施《水泥工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》第七條規(guī)定：鼓勵大企業(yè)采用先進的技術(shù)和設(shè)備將企業(yè)改造為水泥粉磨站，新建水泥粉磨站規(guī)模至少為 60萬噸。 本項目工程總投資約 450萬元。 (5).改造后的粉磨系統(tǒng)，能夠使我廠在水泥產(chǎn)量、成本消耗等方面得到有效的提高，并在立窯關(guān)停時作為獨立水泥粉磨站存在。財務(wù)應就相關(guān)事項進行審核。對審核后發(fā)現(xiàn)資料不完整或填寫不規(guī) 范的，應退回給收銀員 /商務(wù)文員，收銀員 /商務(wù)文員應補齊資料或與客戶進一步解釋具體要求。 公司內(nèi)部各單位之間購銷商品發(fā)票開具規(guī)定： 由銷售單位主辦會計根據(jù)財務(wù)主管審核確定的銷售發(fā)貨金額進行開具增值稅專用發(fā)票，并以登記表登記移交； 對后再予以移交。對銷售發(fā)貨、收款、發(fā)票情況進行記錄、跟蹤與核銷。發(fā)票聯(lián)須加蓋發(fā)票專用章及開票人印章，增值稅發(fā)票只向一般納稅人按規(guī)定時限開具、指定專人保管使用，存根聯(lián)每 25份裝訂成一冊、當月不足 25份的，按實裝訂并加裝封面，注明單位名稱，本冊張數(shù)，本月總數(shù)等。 企業(yè)內(nèi)部開票控制流程 會計知識 20200821 17:10 閱 讀 119 評論 0 字號： 大 中 小 東莞樂凱安吉皮具有限公司 內(nèi)銷業(yè)務(wù)開票流程 一、流程目的 第 23 頁 共 90 頁 明確簽訂購銷合同、訂單崗位核對合同并錄入訂單、勾對訂單生成銷售出庫單、財務(wù)開票崗位開具增值稅發(fā)票、財務(wù)記賬、定期將增值稅發(fā)票寄給客戶的整個過程。 4．財務(wù)開票崗人員根據(jù)商務(wù)訂單崗人員提供的開票申請表、銷售出庫單。 收票單位（蓋章）： 簽收人： 年 月 日 請收妥發(fā)票后，及時簽名傳真回我公司財務(wù)部。 PAGE PAGE 1 第 27 頁 共 90 頁 收款、開票的流程再造 本文是本人電子政務(wù)與電子商務(wù)的結(jié)課論文，說是論文比較牽強，廢話較多，為了拼湊字數(shù)而已，請諒解了。在手工管理方式下 , 企業(yè)已經(jīng)形成了一個比較成型的流程和管理方法。流程是實施企業(yè)BPR 的重心，只要對流程實行重組，那么完成工作所真正需要的組織結(jié)構(gòu) 形式將變得越來越清楚，在重組的過程中，通過信息技術(shù)進行流程的固化是必不可少的。 03. 根據(jù)各大區(qū)（聯(lián)絡(luò)處）助理對收款單的回復，與合同進行核對，并在收款單上做記錄。 U8 中做收入憑證。 3. 集成后收款開票工作介紹 1) 收款流程 收款流程圖 收款流程圖 第 30 頁 共 90 頁 收款流程說明 ； CRM 訂單信息，匹配各自的訂單； ，審核的依據(jù)是 CRM 的訂單信息和 U8 的財務(wù)信息，這些信息在平臺中能夠快速取得； ，進行下一步，如果有問題，提交重新匹配； CRM 中登記收款信息； ，在集成平臺系統(tǒng)中添加收款； U8 系統(tǒng)中生產(chǎn)財務(wù)憑證。 第二條 成本管理工作必須堅持黨和國家的路線、方針、政策、法規(guī)、發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉建國、勤儉辦企業(yè)的優(yōu)良傳統(tǒng)，嚴格遵守國家的財經(jīng)紀律。 （一）必須按照成本條例第七條的規(guī)定將生產(chǎn)經(jīng)營過程中的各項耗費列支成本； （二）不得列入生產(chǎn)、銷售成本的費用開支，應按成本條例第十三條規(guī)定執(zhí)行； （三）必須按照實施細則 “關(guān)于成本開支范圍 ”各項條款所作的補充和說 明，認真貫徹執(zhí)行； （四）按照《中華人民共和國全民所有制工業(yè)企業(yè)法》第十三條規(guī)定，企業(yè)有權(quán)拒絕任何機關(guān)和單位向企業(yè)攤派人力、物力、財力。固定資產(chǎn)與低值及易耗品的具體劃分可由企業(yè)上級主管部門商同級財政部門同意后確定。 根據(jù)水泥企業(yè)的生產(chǎn)特點，大宗原材料的定額損耗率分別為：煤炭 ≤４％、水渣 ≤５％、鐵粉（硫酸渣） ≤３％、石膏 ≤３％。 第三條 企業(yè)必須對生產(chǎn)經(jīng)營活動的全過程，實行全面的成本管理，使各項經(jīng)濟活動處于有效控制和監(jiān)督之下。 3) 集成分析 從以上的集成過程我們不難發(fā)現(xiàn)，多業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成可以借助于第三方平臺系統(tǒng)，在此平臺系統(tǒng)中管理業(yè)務(wù)的處理信息和流程，當業(yè)務(wù)執(zhí)行到某一節(jié)點時，通過與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成，將數(shù)據(jù)提交到業(yè)務(wù)系統(tǒng)中。 l 郵寄發(fā)票時，發(fā)票地址必須從附件開票信息的文檔中獲得，同時發(fā)票地址也不能粘貼，需要手工填寫，導致工作量大，容易出錯。 05. 在 CRM 系統(tǒng)中對合同做收款操作。圍繞某一部份的業(yè)務(wù)應用以及過程信息而言，各系統(tǒng)已能夠很好的進行管理，但信息系統(tǒng)之間的業(yè)務(wù)還需要各種單據(jù)進行傳遞，依靠電話、 EMail、傳真作為溝通手段，這些游離在業(yè)務(wù)系統(tǒng)之外的工作產(chǎn)生的管理問題越來越突出。所謂企業(yè)流程重組，是指對企業(yè)經(jīng)營流程進行根本性的再思考和徹底的重新設(shè)計，以求在成本、質(zhì)量、服務(wù)和速度等績 效標準上取得重大改善。 中文摘要 電子商務(wù)是信息時代發(fā)展的必然趨勢，這對傳統(tǒng)的企業(yè)經(jīng)營活動形成了強有力的沖擊，企業(yè)長期形成的經(jīng)營理念、組織模式與管理方式正面臨著新經(jīng)濟的挑戰(zhàn)。 四、流程目標 確保合同有效、貨物出庫票據(jù)齊全、給客戶開立增值稅票。 5．財務(wù)開票崗人員將開好的增值稅發(fā)票 ，按月保存，將發(fā)票（記賬聯(lián)）交財務(wù)會計記賬，將發(fā)票（抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)）和增值稅發(fā)票客戶簽收表交商務(wù)訂單崗人員，并做好交接記錄。 二、流程責任人 直接負責人商務(wù)訂單崗，間接責任人商務(wù)代表、財務(wù)部。 按照當日發(fā)生的業(yè)務(wù)編制 “ 銷貨日報 ” ，并及時傳遞到業(yè)務(wù)、財務(wù)部門。 擬訂與修改 本規(guī)定由財務(wù)部負責擬訂與修改。 對確認未開過發(fā)票的，由收銀員持信譽卡，經(jīng)店長 /主管審核后，到公司原規(guī)定門店收銀員處補開普通發(fā)票； 開發(fā)票的收銀員應在審核商品信譽卡后進行開具發(fā)票。 門店所銷售商品的發(fā)票開具管理： 門店所銷售商品，客戶需要開具增值稅專用發(fā)票的，其申請與開具過程按本規(guī)定 規(guī)定進行。審核的主要內(nèi)容包括： 收銀員 /商務(wù)文員所報資料是否完整； 收銀員 /商務(wù)文員所報客戶該單發(fā)貨是否已經(jīng)開具過發(fā)票； 是否已收到客戶回款；對還未收到回款的客戶，原則上不允許開具增值稅專用發(fā)票；對個別客戶確實要求先開具發(fā)發(fā)票的，銷售部應先向財務(wù)部備案，充分說明需先開具發(fā)票再付款的理由，并附經(jīng)審批的延期收款 第 19 頁 共 90 頁 申請單，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)在開 票申請表上核準后主辦會計方可予以開具（財務(wù)總監(jiān)不在時授權(quán)財務(wù)主管進行）； 增值稅專用發(fā)票開出后，主辦會計在將發(fā)票移交給收銀員 /商務(wù)文員前，應對開出的發(fā)票全面檢查一遍，確認應移交給收銀員 /商務(wù)文員的發(fā)票： 核對購貨單位、銷貨單位的名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號是否填寫完整、正確； 發(fā)票上的銷貨單位與我方收款單位名稱、賬號一致； 發(fā)票上的購貨單位與實際付款單位、購貨單位名稱、賬號一致； 發(fā)票填寫內(nèi)容是否打印清晰 ,打印內(nèi)容是否溢出發(fā)票格線； 是否包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)； 是否附有清單；所附清單的是否有兩份；清單上的銷售額與發(fā)票上的不含稅銷售額是否相符； 發(fā)票上是否打印有收款人、復核人姓名或蓋章；是否已蓋有銷售單位的發(fā)票專用章，蓋章是否清晰； 發(fā)票金額與實際采購商品名稱、出庫清單是否一致； 移交發(fā)票有不符合以上任一條的，應將問題發(fā)票重新開具。 適用范圍 銷售商品所開具的所有發(fā)票。具體說明如下 : (1).水泥臺時可增加 10噸 /時，由 40噸 /時提高為 50噸 /時。 我廠現(xiàn)有的 6磨粉磨系統(tǒng)，于 2020年投資 800余萬元，安裝建設(shè)一臺Φ 3 11m水泥磨，并配套建設(shè) 3座熟料庫及 3座Φ 11m水泥庫，形成年生產(chǎn)能力 30萬噸水泥粉磨站。 (5)由于多年來職工收入水平低，生活福利欠帳較多，導致工人思想消沉，對企業(yè)穩(wěn)定和平穩(wěn)過度帶來一定的危害。 (3)現(xiàn)有水泥工程技術(shù)人才、設(shè)備制造安裝技術(shù)隊伍等優(yōu)勢。 二．水泥廠現(xiàn)狀 ： 水泥廠是集團公司一九五八年投資建設(shè)，幾經(jīng)技改、擴建，目前已形成 5臺微機控制機立窯水泥生產(chǎn)線、 2座粉磨站（其中夏橋粉磨站現(xiàn)對外租賃） ，年設(shè)計能力 80萬噸生產(chǎn)規(guī)模。鼓勵立窯生產(chǎn)企業(yè)加快轉(zhuǎn)型，改建成 50萬噸以上的粉磨站。特殊情況須經(jīng)廠領(lǐng)導批準，同時到企管科備案。 一、銷售公司領(lǐng)導干部必須以身作則，內(nèi)部管理工作透明化，嚴禁營私舞弊違規(guī)操作。 ，安排裝車工整理庫房水泥，清點后交庫管員管理、鎖門。 “提貨通知憑證”后，方可組織發(fā)貨。 。 二十一、財務(wù)科開票、銷售公司辦卡過程出現(xiàn)工作失誤一次罰款 50元，承擔造成損失經(jīng)濟責任。如被驗收屬庫管員責任，如被發(fā)放出廠，屬發(fā)貨員責任，每袋罰款 5元，一次發(fā)現(xiàn) 10袋及以上的，加倍罰款。 第 10 頁 共 90 頁 十一、凡當天沒發(fā)完的水泥 ,下班前庫管員和發(fā)貨員未安排裝車工歸堆碼垛或未鎖庫房門的 ,每次罰庫管員和發(fā)貨員各 10元。包裝車間未當天清掃已發(fā)完的區(qū)域，每天罰款 20元，由庫管員檢查考核；如庫管員管理不力，每次對庫管員罰款 20元。 第七章 附則 第六十八條 本規(guī)定解釋權(quán)屬徐州礦務(wù)集團水泥廠。 4．處理袋重時，首先要清點水泥袋數(shù)，必要時抽查單個袋重是否超標。 3．化驗室根據(jù)銷售需要和水泥各區(qū)規(guī)定噸位數(shù)量，書面通知包裝車間到供應科領(lǐng)取折邊袋。 第六十一條 本規(guī)定下發(fā)后 ,各單位要根據(jù)本單位實際情況制定相應的管理細則和考核辦法 , 對違反本規(guī) 定的行為必須嚴肅處理。全質(zhì)科組織有關(guān)單位對包裝車間提出的不合格包裝袋進行分析，查明事實真相，在兩天內(nèi)作出處理決定，責成責任單位限期處理，不得耽誤生產(chǎn)。發(fā)船水泥必須要有水泥合同和預付款 ,在辦理完合同審核和預付款后方可發(fā)船。五聯(lián)出車任務(wù)單應按要求使用：⑴“用戶存根聯(lián)”交船主保存，作為到達目的地結(jié)算依據(jù)；⑵其它幾聯(lián)應由船主簽字認可，其中“結(jié)算憑證聯(lián)”作為運費結(jié)算依據(jù)。 第四十五條 運輸袋裝、散裝車輛實行空、重車過