大學(xué)保險學(xué)經(jīng)典授課課件第六章保險經(jīng)營(完整版)
【正文】 進行審核評估，以排除不合格的投保人和標(biāo)的，并防止不可保危險的介入。 （ 2）保險事故的損毀率。 15 ? 穩(wěn)定系數(shù)（ Ｋ ）：該組保額損失率的均方差與其算術(shù)平均值之比。 qx：死亡率，是指 x歲的人在一年內(nèi)的死亡率。 135: 3A135: 3A135: 3A32 ? 一般計算公式： 設(shè)有 Lx人投保，保險金額為 M，保險期限為 n，年利率為 i， 令 ，令投保人在 x歲應(yīng)躉 繳純保險費 。 =M iV ?? 111:x nA1:x nA1:x nA38 年繳純保險費的計算 （ 1）定期生存保險年繳純保險費的計算 例 ： 設(shè)有 35歲的被保險人 972 396人，投保 3年期生存保險，利率為 5%，保險金額為 5萬元，保險費均在期首支付，求年繳純保險費。 :dx np:dx np:dx np:dx np44 ? 保險機構(gòu)各年的保險金支出折成現(xiàn)值為： 第 1年： M dx V 第 2年： M dx+1 V178。 ? 具體包括： （ 1）未決賠案 （ 2）已決未付賠案 （ 3）已發(fā)生未報告賠案 53 ? 賠款準(zhǔn)備金計提方法： （ 1）個案估計法 （ 2）平均值法 （ 3）賠付率法 54 （二）未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 ? 會計年度決算時，將保險責(zé)任期尚未屆滿應(yīng)屬于下一年度的部分保費提存出來形成的準(zhǔn)備金。 59 ? 月提存未到期責(zé)任準(zhǔn)備金公式： 式中： P ：本月提存的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金； n ：時序月份， n＝ …12 ； A ：本月收入的自留保費； 全年未到期責(zé)任準(zhǔn)備金＝ P1＋ P２ ＋ … ＋ P12 2412)]21(121[ ?????? nAnAPn60 （三）總準(zhǔn)備金（公積金） ? 保險人為應(yīng)付周期較長的巨額賠款而建立的資金準(zhǔn)備。保險 期限前期，均衡純保費高于應(yīng)付保險金支出后的 結(jié)余，必須提取責(zé)任準(zhǔn)備金。 道德危險 75 公司自身經(jīng)營因素 ? 包括： （ 1）保險人的承保能力、市場占有率 （ 2）展業(yè)與核保部門間的平衡協(xié)調(diào) （ 3）再保險條件的優(yōu)劣 （ 4）核保人員的自身素質(zhì)和經(jīng)驗 其他因素 76 （三）核保決策的主要內(nèi)容 對保險客戶的控制 對投保標(biāo)的的控制 對保險責(zé)任的控制 對保險金額的控制 對保險費率的控制 77 二、保險理賠 （一）保險理賠的含義 ? 保險合同約定的危險發(fā)生后，保險人對被保險人或受益人提出的保險補償或給付要求予以處理的行為。 公式：賠償金額＝保險金額 損失率 ?絕對免責(zé)限度：財產(chǎn)損失程度超過免賠限度時， 只對超過部分負賠償責(zé)任。 保險經(jīng)營的原則。公式： 保險財產(chǎn)受損價值 ＝保險財產(chǎn)受損當(dāng)時當(dāng)?shù)厥袌鐾旰脙r值 － 殘值 保 險 財 產(chǎn) 受 損 價 值保 險 賠 款 = 保 險 金 額 保 險 財 產(chǎn) 受 損 當(dāng) 時 當(dāng) 地 市 場 完 好 價 值82 第一危險（損失）賠償方式 ? 把保險金額限度的損失作為第一損失，超過保險金額的損失作為第二損失。 65 （三）壽險責(zé)任準(zhǔn)備金的計提 ★ 前提假設(shè)：年初收取保費；年末支付保險金 ★ 計算原則：收支平衡 預(yù)期法 ? 以預(yù)定的利率和生命表為依據(jù)，余下保險單有效期全部未給付保險金的現(xiàn)值減去全部未收取純保險費的現(xiàn)值的余額，即為該時點的責(zé)任準(zhǔn)備金。 61 三、壽險準(zhǔn)備金及其計提 （一）壽險保費繳付方式 自然保費 以每年更新續(xù)保為條件，簽訂一年定期保險合 同時，各年度的純保費。 ? 公式： 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金＝當(dāng)年自留保險費總額 50％ 56 （ 2）季平均估算法（ 8分法） ? 假定一個季度內(nèi)所有承保的保險單是 90天逐日開出的，且保險單數(shù)量、保險金額大體均勻，以保險期限 1年為例。 根據(jù) 毛保險費現(xiàn)值 =純保險費現(xiàn)值 +附加保險費現(xiàn)值 的原理計算毛保險費。 保險機構(gòu)需要對所有 3年后存活的被保險人支付保險金，查生命表得 L３８ = 969 043（人） 折成現(xiàn)值為： 50 000 969 043 V179。V+M 34 ? 例 ： 設(shè)有 35歲的被保險人 972 396人，投保 3年期死亡保險，利率為 5%，保險金額為 5萬元，令 V=1／（ 1+） 。 ? 在以復(fù)利計算時，終值可表示為： 終值 = P（ 1 + i） 式中： P為本金； i為利息率。 17 例 ：根據(jù)例 ，可以列出下表： 保額損失率（ ‰ ） 平均保額損失率（ ‰ ） 偏差（ ‰ ） 偏差的平方 6 6 6 6 6 6 6 0 0 6
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