【正文】 。 (6)惡性競爭因素。 (2)法律因素。 （ 3）增加資金的流動性。 （ 3）金融衍生工具。具體現(xiàn)狀，一是收益比重低，在四大國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)上全部收益比重平均僅 %，而西方的這一比例已超過 30%并且有不斷增長的趨勢。銀行員工的行為、銀行的形象等都是可以成為影響銀行存款業(yè)務(wù)的重要因素。存款利率代表存款人的存款收益，提高利率能提高存款人的存款積極性，從而擴(kuò)大銀行的存款規(guī)模。為了協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)金 融秩序，各個(gè)國家都制訂有專門的法律法規(guī)規(guī)范商業(yè)銀行的行為。經(jīng)濟(jì)和貨幣信用發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，社會存款來源渠道多、存量大、未來增長潛力大，商業(yè)銀行可調(diào)動的資金量大、生存發(fā)展的空間廣闊；經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、信用關(guān)系簡單的國家和地區(qū)，社會積累較少，存款來源有限，商業(yè)銀行很難獲得維持生存發(fā)展所需的存款規(guī)模，未來發(fā)展空間小。 （ 2）一定規(guī)模的負(fù)債是商業(yè)銀行生存的基礎(chǔ)。借助于表外業(yè)務(wù)，銀行把增加資金來源的重點(diǎn)從負(fù)債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)，通過資產(chǎn)證券化等方式，或者使資金運(yùn)用轉(zhuǎn)為資金來源，或者以銀行自身的信用與評估能力滿足客戶的資金需求，大大的 彌補(bǔ)了資金，信用規(guī)模得以擴(kuò)大。商業(yè)銀行是以辦理存貸款為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要目標(biāo)的特殊企業(yè)。 二、判斷正誤并說明理由 。存款利率按照人民銀行公布的通知存款利率執(zhí)行。 （ 4）充分利用金融市場特別是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。有的企業(yè)沒有償還銀行貸款的動機(jī)，相關(guān)的法律法規(guī)也沒有得到 很好的實(shí)施，社會信用出現(xiàn)了問題。 答：不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因包括以下幾個(gè)方面的原因： （ 1）社會融資結(jié)構(gòu)的影響。 。 三、簡述題 ？ 答：政府監(jiān)管的目標(biāo)主要有三個(gè)方面： （ 1）維 護(hù)銀行的安全與穩(wěn)定。商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)只能在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。所以，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造有一定的限度。 ：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息產(chǎn)實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和 損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 ：存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。 正確。 。 錯(cuò)誤。 。 ？ 答：貸款五級分類是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五 類的一種管理方法。 （ 3）政策性貸款的影響。 （ 2）分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理。 作業(yè)二 一、名詞解釋 ：是指商業(yè)銀行通過對外負(fù)債的方式籌措日常經(jīng)營所需資金的活動。 ：財(cái)務(wù)顧問是指銀行利用專業(yè)和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢，以顧問的身份為客戶的財(cái)務(wù)管理乃至經(jīng)營管理提供咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。銀行負(fù)債的全部來源應(yīng)該是狹義負(fù)債和自有資金之和，即廣義負(fù)債。中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，離開了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)也就無從談起了。 三、簡述題 。同時(shí)，信貸資金的運(yùn)動規(guī)律決定了商業(yè)銀行的負(fù)債和資產(chǎn)之間在期限、 利率、風(fēng)險(xiǎn)等方面有著內(nèi)在的聯(lián)系，負(fù)債結(jié)構(gòu)在很在程度上制約著資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，影響著盈利水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況。 （ 3）中央銀行的貨幣政策。銀行應(yīng)在詳細(xì)調(diào)查市場的基礎(chǔ)上制定出切實(shí)可行的存款規(guī)劃。在其他條件相同的情況下，存款人更愿意把錢存入實(shí)力雄厚、信譽(yù)卓著的大銀行。 借入負(fù)債 的來源有： （ 1）發(fā)行金融債券； （ 2）發(fā)行大額存單； （ 3）同業(yè)拆借； （ 4）向中央銀行借款； （ 5）在國際貨幣市場籌措資金。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定的時(shí)期內(nèi)，按照約定的條件 發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。通過開展表外業(yè)務(wù)，銀行的業(yè)務(wù)范圍大大拓寬，銀行在不斷滿足客戶多元化要求的同時(shí)，穩(wěn)定和 擴(kuò)大了市場占有份額，使銀行的社會性上升到了一個(gè)新的高度。 ，制約我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有哪些？ 答：制約商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的主要因素有 : (1) 經(jīng)營觀念?？蛻魧︺y行更多的是資金需求，對中間業(yè)務(wù)如管理咨詢與投資顧問等方面的需求還不充分，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)的市場需求有限。 ：指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調(diào)整速度。再次，在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較完善，資產(chǎn)的流動性可以通過市場的互換實(shí)現(xiàn)的條件下，銀行是可以根據(jù)負(fù)債償還期長短的具體變化，通過市場轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的流動性以適應(yīng)負(fù)債償還期的要求。 增加資本金。 三、簡述題 。 （ 2）黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)。 （ 3）法律風(fēng)險(xiǎn)。 答：目前，為規(guī)范和引導(dǎo)我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，中國人民銀行于 2020年 6月制定并發(fā)布了《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》。 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括： （ 1）網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（ 6）市場風(fēng)險(xiǎn)有。商業(yè)銀行通過對利率的預(yù)測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實(shí)現(xiàn)利潤最大化：如果預(yù)測利率上升，可采用正缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測利率下降，可采用負(fù)缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測利率不變 ，可采用零缺口戰(zhàn)略。 4 家國有獨(dú)資商業(yè)銀行最低，到2020 年，平均為 5%左右，未達(dá)到《中華人民共和國商業(yè)銀行法》所規(guī)定的不低于 8%的要求。 （ 2）銷售理論。 （ 4）結(jié)構(gòu)對稱原理。 （ 4）隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增加，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一的尺度，這既有利于公平競爭，有利于加強(qiáng)監(jiān)管。它是由商業(yè)銀行將所持有的各種流動性較差的同類或類似的貸款組合成若干個(gè)資產(chǎn)庫，出售給專業(yè)的融資公司，再由融資公司以這些資產(chǎn)為抵押，發(fā)行資產(chǎn)抵押債券。 答：錯(cuò)誤。 錯(cuò)誤。 答：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)本質(zhì)決定了它將承擔(dān)的各種類型的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 6）操作風(fēng)險(xiǎn)，指由于銀行的內(nèi)部控制機(jī)制和公司治理機(jī)制的失效而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。 答：銀行對信用同風(fēng)險(xiǎn)的管理一般包括以下： （ 1）信用風(fēng)險(xiǎn)評級，即對每個(gè)授信客戶和每筆授信業(yè)務(wù)均進(jìn)行評級。委員會制的特點(diǎn)是可以集思廣益，從而做出相對正確的決策，缺點(diǎn)是耗時(shí)費(fèi)力、效率較低、不易分清個(gè)人責(zé)任；個(gè)人負(fù)責(zé)制正好相反。當(dāng)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)過分集中于某些行業(yè)、某些地區(qū)、某些產(chǎn)品、某一風(fēng)險(xiǎn)級別時(shí)，及時(shí)采取措施。這種分銷對銀行的影響顯而易見，主要有：一是遍布全國的銀行卡網(wǎng)絡(luò)，方便客戶享受銀行服務(wù)；二是它分流了客戶，降低柜面業(yè)務(wù)的壓力；三是減少現(xiàn)金的流通，降低銀行的服務(wù)成本。 答：資產(chǎn)負(fù)債表由表頭、表體、腳注和附注三部分組成。 答：進(jìn)行商業(yè)銀行資金流動性狀況分析常用的分析指標(biāo)主要有存貸款比例指標(biāo)、中長期貸款比率、備付金比例指標(biāo)和流動性比率 4個(gè)。 （ 3）商業(yè)銀行的備付金比率應(yīng)維持在合理的 水平。 （ 3）商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析人員素質(zhì)的局限性。此外，以信用風(fēng)險(xiǎn)為主的該 比率缺乏彈性，不能代替充分信息的市場判斷，不能避免道德危害、銀行危機(jī)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，還會抑制銀行投資。 （ 2）刑事法律責(zé)任?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》對行政法律責(zé)任部分按行政處罰和紀(jì)律處分分別作說明，具體方式有改正違法行為、沒收違法所得、罰款、停業(yè)整頓、吊銷營業(yè)許可證等。需要承擔(dān)刑事責(zé)任的違法行為是嚴(yán)重侵害法律所保護(hù)的社會關(guān)系，具有較大的社會危害行為。 答：法律責(zé)任是違法行為人依法必然承擔(dān)的責(zé)任。 （ 4）商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系的局限性。 （ 4）流動資產(chǎn)比例指標(biāo)是在側(cè)重資產(chǎn)管理的方針下，商業(yè)銀行衡量流動性風(fēng)險(xiǎn)程度的重要指標(biāo)之一。存貸款比例越高，說明商業(yè)銀行的流動性越低，其風(fēng)險(xiǎn)程度越大。 資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目由資產(chǎn)類、負(fù)債類和所有者權(quán)益類三大部分構(gòu)成，它們也稱資產(chǎn)負(fù)債表的三大要素。現(xiàn)在個(gè)人和企業(yè)客戶，通過個(gè)我電腦進(jìn)入自己的 銀行賬戶進(jìn)行各種交易。 。銀行的內(nèi)部稽核部門定期對信 貸進(jìn)行檢查，以便發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞。對每筆授信的評級不僅在貸后定期進(jìn)行，即使在提供貸款前，銀行一般根據(jù)借款人資信狀況、授信的種類和數(shù)額、擔(dān)保條件等因素對可能發(fā)放的授信事先評級，以便決定是否發(fā)放授信以及利率、費(fèi)用和擔(dān)保方式等。（ 8）聲譽(yù) 風(fēng)險(xiǎn)，指由于操作上的失誤、違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 1）信用風(fēng)險(xiǎn)，指交易對象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)的流動性應(yīng)該是銀行資產(chǎn)變現(xiàn)的能力和成本兩方面決定的。商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí)，有些業(yè)務(wù)如擔(dān)保、承兌等也存在到期后交易對象無法履行約定內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)，作為擔(dān)保人或承兌人的銀行，就會面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。 ：市場細(xì)分是指按照購買者所需的產(chǎn)品或者產(chǎn)品組合，區(qū)分不同的消費(fèi)者群體及其需要從而指導(dǎo)營銷策略的手段。 （ 5）資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營穩(wěn)健性和潛在風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，它的高低反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實(shí)力的反映。根據(jù)這些核心思想，商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理時(shí)，主要采用利率敏感性缺口管理的方法。 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心內(nèi)容包