【正文】 保險(xiǎn)企業(yè)的劣勢(shì)：同入境國(guó)際保險(xiǎn)巨頭比，我國(guó)資產(chǎn)規(guī)模小，截止 2021年底，保險(xiǎn)總資產(chǎn) 4591億元，整體資本總額才 360億左右。 三．保險(xiǎn)市場(chǎng)的開放 ? 我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)已基本實(shí)現(xiàn)全面對(duì)外開放 ? 各種市場(chǎng)準(zhǔn)入限制基本取消。特點(diǎn)： 1 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)體眾多、少數(shù)寡頭壟斷市場(chǎng)。 ? 各國(guó)普遍形成了商業(yè)保險(xiǎn)為主、政府保險(xiǎn)為輔的格局。 ? （ 2）避免中介人員或員工的道德風(fēng)險(xiǎn)，提供更專業(yè)服務(wù)。 ? 對(duì)于后者，利用新興銷售方式，如：直接郵購(gòu)、電話銷售、銀行網(wǎng)點(diǎn)代理、委托股票經(jīng)紀(jì)人銷售等。 ? 對(duì)保險(xiǎn)人 ? 擺脫市場(chǎng)銷售方面的瑣碎業(yè)務(wù)，集中資源和人力開發(fā)產(chǎn)品，提高承保風(fēng)險(xiǎn)的質(zhì)量，控制風(fēng)險(xiǎn)損失； ? 降低營(yíng)銷成本，改進(jìn)經(jīng)營(yíng)效率。 傳統(tǒng)勞合保險(xiǎn)商實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的分離經(jīng)營(yíng)原則，各辛迪加之間互不對(duì)他人的債務(wù)和清償負(fù)責(zé)。 ? 下游式控股公司或互助控股公司 ? 由實(shí)力雄厚的互助公司建立控股公司，在保持母公司互助性的同時(shí)，通過控股公司控制其出資建立的股份公司，由此形成了“互助 股份混合”的集團(tuán)結(jié)構(gòu)。 ? 互助化原因： ? 互助制的稅收優(yōu)惠；懾于股份企業(yè)在公開市場(chǎng)上被兼并收購(gòu)的壓力；自主管理無代理風(fēng)險(xiǎn)；穩(wěn)定的內(nèi)在客戶和市場(chǎng)；政府監(jiān)管利益等。 互助公司 資金所有權(quán)歸被保險(xiǎn)人共同所有，被保險(xiǎn)人互助扶持，自我保障的合作性的法人實(shí)體。 區(qū)別 ? 法律性質(zhì)差別： 資本金來源 所有權(quán)益歸屬 經(jīng)營(yíng)目的 服務(wù)對(duì)象 組織性質(zhì) 股份公司 股東投資 股東 贏利 社會(huì)大眾 贏利法人 互助公司 社員集資 保單持有人 互助 入社社員 互助法人 保費(fèi)籌集 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 精算要求 收益分配性質(zhì)形式 稅收待遇 股份公司 預(yù)征保費(fèi)制 承擔(dān) 嚴(yán)格 利潤(rùn)分配 股份分紅 所得稅 互助公司 追征保費(fèi)制 不承擔(dān) 可彌補(bǔ) 盈余分配 保單分紅 無 ?法律權(quán)益差別： 互助公司的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域和市場(chǎng)地位 當(dāng)前世界保險(xiǎn)市場(chǎng)上的主流組織形式之一，在全球保險(xiǎn)市場(chǎng)上占有重要地位 亞洲 9家最大的保險(xiǎn)公司中占有 8家（全部是日本公司） 北美 23家最大的保險(xiǎn)公司中占有 11家 壽險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中互助公司歷史悠久、規(guī)模龐大，占據(jù)重要的市場(chǎng)份額。 ? ** 融合趨向 ? 股份公司和互助公司是現(xiàn)代保險(xiǎn)人的主導(dǎo)形式，兩者的滲透融合加強(qiáng)。 ? 通過互助保險(xiǎn)人之間的兼并，形成母公司為互助型，被兼并的公司為股份制的“互助 股份混合”結(jié)構(gòu)。 目前，各辛迪加間的財(cái)務(wù)合作加強(qiáng)，各辛迪加接受所攤派的經(jīng)營(yíng)困難辛迪加的賠償責(zé)任，并相互提供再保險(xiǎn)。 ? 拓展市場(chǎng)，增加贏利。 ? 優(yōu)點(diǎn)： ? ，降低成本。 ? （ 3）每周 7天、每天 24小時(shí)不間斷服務(wù)，接納更多客戶。 ? 政府參與和提供保險(xiǎn)的兩種方式： ? 非市場(chǎng)化方式：政府職能機(jī)構(gòu)興辦的失業(yè)、養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)。 2 私營(yíng)保險(xiǎn)人占主導(dǎo)、政府保險(xiǎn)和國(guó)企起輔助作用。例如：原外資設(shè)立壽險(xiǎn)公司必須合資且股比不超過 50%等限制。入境外資公司，其所有者權(quán)益一家中等規(guī)模公司的資本金就達(dá)數(shù)十億。 ? 隨著專業(yè)化風(fēng)管機(jī)構(gòu)發(fā)展，自保公司業(yè)務(wù)主要由一般保險(xiǎn)人和經(jīng)紀(jì)人 組成的風(fēng)管公司來經(jīng)營(yíng)。 銀行或保險(xiǎn)企業(yè)紛紛通過各種方式，包括合資、獨(dú)資控股、兼并收購(gòu)等等，建立以銀行為主導(dǎo)或以保險(xiǎn)為主導(dǎo)方的新型實(shí)體，借以實(shí)現(xiàn)銀行和保險(xiǎn)業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng) 第三階段： 1990后 銀行保險(xiǎn)的發(fā)展階段 銀保融合滲透到企業(yè)組織機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)資金核算、產(chǎn)品創(chuàng)造開發(fā)等深層面，就形成了新的金融機(jī)構(gòu) 銀行保險(xiǎn)人 金融一體化 ? 銀保是金融一體化的重要內(nèi)容 ? 金融一體化進(jìn)程的三個(gè)不同階段如下： 非一體化 走向一體化 一體化 銀行 保險(xiǎn)公司 證券公司 公司可以在任何一點(diǎn)為間隙市場(chǎng)（ niche market）提供服務(wù) 。專家預(yù)測(cè)， 2021年銀行將分銷新增壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)的近 30%。涉及混業(yè)分業(yè)的制度選擇。 ? 2021年前后，許可保險(xiǎn)持有銀行股權(quán)，但銀行仍禁止持有保險(xiǎn)股權(quán)。 ? 4 利用立法已開禁的 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司 和商業(yè)銀行基金管理公司，間接進(jìn)入儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，共同出資組建合資銀保企業(yè)等。 ? 保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的政策取向和突破口 ? 1．模仿和原創(chuàng)并舉。 ? 2．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人壽保險(xiǎn)并舉。 ? 通過局部松動(dòng)，緩慢地過渡到全面徹底的混業(yè)經(jīng)營(yíng)立法。 ? 我國(guó)現(xiàn)有法律框架下 銀保產(chǎn)權(quán)紐帶途徑 ? 1 通過海外金融機(jī)構(gòu)入股對(duì)方行業(yè)、形成資本關(guān)系。 ? 歐盟普遍允許金融服務(wù)跨業(yè)，但要求采取 控股公司形式，禁止銀行和保險(xiǎn)在同一屋頂下共同經(jīng)營(yíng)。 ? 銀行和保險(xiǎn)人缺乏 產(chǎn)權(quán)利益 紐帶，合作停滯在銷售聯(lián)盟的低級(jí)階段。各公司不再局限于原來特定的產(chǎn)品和服務(wù)。 ? 跨國(guó)集團(tuán)的自保公司一般注冊(cè)在離岸國(guó)際金融中心 OFC。 ? 興起于 20世紀(jì) 60年代，目前為國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)重要的力量。 ? 2021年底，外資保險(xiǎn)公司不允許經(jīng)營(yíng)法定保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)、公共汽車和其它商業(yè)運(yùn)載工具駕駛員和運(yùn)營(yíng)者責(zé)任險(xiǎn)等）。 ? 其中： ? 英、美、德等經(jīng)營(yíng)實(shí)體眾多分散的模式特征。 ? 國(guó)有保險(xiǎn)企業(yè)弊端： ，政企難分；難以提高保險(xiǎn)運(yùn)作效率。 ? 缺點(diǎn) 是缺乏直接接觸的親切感，人性