【正文】 類型 編報部門 報表名稱 報告 類型 編報部門 報表名稱 日報 財務(wù)處 資金日報 季報 財務(wù)處 資金季報表 店管部 /單店 營業(yè)收入日報 應收帳款季報表 采購部 采購統(tǒng)計日報 往來明細季報表 店管部 /單店 物品收發(fā)存日報 營業(yè)利潤分析表 店管部 配送日報 借款明細表 財務(wù)分析報告 周報 財務(wù)處 資金周報 財務(wù)處 /單店 往來周報 店管部 /單店 營業(yè)收入季報表 店管部 /單店 營業(yè)收入周報 店管部 /單店 庫存季報 采購部 采購統(tǒng)計周報 采購部 采購統(tǒng)計季報 店管部 /單店 物品收發(fā)存周報 店管部 配送周報 月報 財務(wù)處 資產(chǎn)負債表 年報 財務(wù)部門 資產(chǎn)負債表 利潤表 利潤表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表 合并資產(chǎn)負債表 合并資產(chǎn)負債表 合并利潤表 合并利潤表 合并現(xiàn)金流量表 合并現(xiàn)金流量表 資金月報表 資金年報表 應收帳款月報表 應收帳款年報表 往來明細月報表 營業(yè)利潤分析表 營業(yè)利潤分析表 借款明細表 借款明細表 財務(wù)分析報告 期間費用明細表 店管部 /單店 營業(yè)收入年報表 店管部 /單店 營業(yè)收入月報表 店管部 /單店 庫存年報 店管部 /單店 物品收發(fā)存月報 采購部 采購統(tǒng)計年報 店管部 配送月報 采購部 采購統(tǒng)計月報 SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesTSelectionParbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbagraphFoLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointse11111111111111111111111111111111lectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPoctionParagraphFormatLineSpaci2222222222222222222222ngLinesToPoints2SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraphFccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPoctionParagra 第七章 會計檔案管理 第三十五條 會計 檔案 包括 會計憑證 、 會計賬簿和 財務(wù)會計 報告 等會計核算材料，是記錄和反映單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù) 。財務(wù)檔案保管人員要詳細登記調(diào)閱檔案名稱，調(diào)閱日期，調(diào)閱人員 的姓名和所在單位，調(diào)閱理由，歸還日期等情況，調(diào)閱人員不得將財務(wù)檔案攜帶外出，要經(jīng)批準同意后，方可進行復制。 第四十九條 進行會計處理時，應加強對會計數(shù)據(jù)的稽核制度，由專人負 責對原始憑證和記賬憑證的審核，預防已輸入計算機的原始憑證和記賬憑證等會計數(shù)據(jù)未經(jīng)審核而登記入機內(nèi)賬簿。 第五十五條 對電算化會計檔案管理要做好防磁、防火、防潮和防塵工作，重要會計檔案應準備雙份，存放在兩個不同的地點； 第五十六條 每月 10 日前對上個月的會計數(shù)據(jù)進行備份。 （四） 編制移交清冊，列名應當移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表、印章、現(xiàn)金、有價證券、支票簿、發(fā)票、文件、財務(wù)軟件及密碼、數(shù)據(jù)磁盤及有關(guān)資料等。 移交清冊一般應當填制一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔 一份。除了票據(jù)的傳遞、匯總外，在信息系統(tǒng)中也應有對每一筆結(jié)算過程的記錄。 第七十七條 在支付應付帳款時，財務(wù)人員應對照合同等仔細復核，并同預付貨款及應收帳款等全部債權(quán)一起清理結(jié)算，防止重復付款。 第七十二條 各店每日的營業(yè)收入，按照相關(guān)規(guī)定直接進入到銀行的收入 賬戶中，公司財務(wù)處通過業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)提取基礎(chǔ)數(shù)據(jù)對各店進行核對、監(jiān)控、匯總、統(tǒng)計和分析。 SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesTSelectionParbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbagraphFoLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointse11111111111111111111111111111111lectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPoctionParagraphFormatLineSpaci2222222222222222222222ngLinesToPoints2SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraphFccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPoctionParagra 第二部分 財務(wù)管理 第十章 單店結(jié)算管理 第六十六條 公司的結(jié)算管理主要針對公司與單店營業(yè)現(xiàn)金的結(jié)算、公司內(nèi)部各部門（包括單店）之間資金劃拔、物資調(diào)配等形成的債權(quán)債務(wù)往來結(jié)算以及因商品銷售或提供勞務(wù)、購買物品等形成的與其它單位發(fā)生債權(quán)、債務(wù)往來結(jié)算。 第六十一條 移交人員從事會計電 算化工作的，要對有關(guān)電子數(shù)據(jù)在實際操作狀態(tài)下進行交接 。 第五十七條 所使用會計軟件的全套文檔資料以及會計軟件程序，視同會計檔案保管，保管期截止至該軟件停止使用或有重大更改之后的五年。操作人員離開辦公室前，應執(zhí)行相應命令退出會計軟件。 第四十四條 會計檔案的保管期期滿后銷毀事宜，按照財政部、國家檔案局發(fā)布的《會計檔案管理辦法》執(zhí)行。 第三十七條 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，各類會計檔案最低保管期限 見表 二 ： 第三十八條 保管期滿但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應當單獨抽出立卷，保管到 該 事項完結(jié)時為止。 各類報告詳見 表 一 ：《財務(wù)會計報告一覽表》 第三十條 會計報告的內(nèi)容應根據(jù)各種會計記錄產(chǎn)生。 第二十六條 根據(jù)公司的具體經(jīng)營情況，公司設(shè)置現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、總分類賬、明細分類賬、固定資產(chǎn)卡片或固定資產(chǎn)臺帳等賬冊。編 填記賬憑證時， 應當對記賬憑證進行連續(xù)編號。 （六） 各項憑證如有預算， 需 有 審 核者審核，如有超支行為，不得審核通過，必須有正當理由報總經(jīng)理 核準。原始憑證的有效性必須符合以下規(guī)定： （一） 原始憑證的“日期”必須與所發(fā)生的經(jīng)濟事項為相同年度，不得跨年度使用。 （八） 無形資產(chǎn)的計價和攤銷方法：無形資產(chǎn)按取得或形成時發(fā)生的實際成本計價，按受益期確定攤銷年限，采用直線法攤銷。 ? 公司領(lǐng)導交辦的其他工作。 ? 負責制定公司的財務(wù)管理制度和實施細則，統(tǒng)一核算標準。 SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesTSelectionParbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbagraphFoLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointse11111111111111111111111111111111lectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPoctionParagraphFormatLineSpaci2222222222222222222222ngLinesToPoints2SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraphFccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPoctionParagra 由綜合辦負責手冊的發(fā)放、更換和回收管理工作，并制作手冊領(lǐng)用記錄。SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesTSelectionParbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbagraphFoLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointse11111111111111111111111111111111lectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPoctionParagraphFormatLineSpaci2222222222222222222222ngLinesToPoints2SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraphFccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPoctionParagra SelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParagraphFormatLineSpacingLinesToPointselectionParagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFormatLineSpacingLinesToPointsSelectionParag