【正文】 2021 年工作總結(jié) 內(nèi)控方面（ 1）內(nèi)部體系建設(shè)企業(yè)內(nèi)部控制是有效、合法、合規(guī)展開業(yè)務(wù)的保障，建立健全有效的內(nèi)部控制體系對(duì)企業(yè)管理尤其重要。俗語(yǔ)說(shuō)無(wú)規(guī)矩不成方圓，企業(yè)的管理實(shí)質(zhì)上就是制度管理。內(nèi)控具體工作以下： 體系運(yùn)行情況，搜集相干信息，對(duì)其中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，提出可行性意見，預(yù)防出現(xiàn)控制偏差。制度的制定要科學(xué)有根據(jù)，要與實(shí)際業(yè)務(wù)相結(jié)合。 ，調(diào)查業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分，識(shí)別重大風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司的整體進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及排查，著手建立各個(gè)業(yè)務(wù)模塊的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。 2021 年內(nèi)控自評(píng)中組織各部門與內(nèi)控組進(jìn)行討論溝通，對(duì)自評(píng)過(guò)程中提出的制度問(wèn)題，協(xié)助進(jìn)行及時(shí)修訂和補(bǔ)充，其中風(fēng)控部共補(bǔ)充《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法》《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)管理辦法》等 5 項(xiàng)管理辦法。 三、切實(shí)加強(qiáng)部門預(yù)算管理、國(guó)庫(kù)集中支付管理和非稅收入管理，認(rèn)真實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督。 十、與本單位負(fù)責(zé)人沒(méi)有直系親屬關(guān)系。 、審計(jì)等，如實(shí)完整地提供一切會(huì)計(jì)資料和信息。 ，嚴(yán)格執(zhí)行亮證收費(fèi)，按項(xiàng)目、嚴(yán)格審核原始憑證，拒收虛假票據(jù)，對(duì)原始憑據(jù)的真實(shí)按標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，收費(fèi)后及時(shí)解交銀行，不得坐支，不得挪用公款。價(jià)證券，管好保險(xiǎn)箱鑰匙并撥轉(zhuǎn)保險(xiǎn)箱密碼。 審核崗位職責(zé) 一、熟悉與執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及學(xué)校內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格掌握各種開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，既要堅(jiān)持原則，秉公辦事，講究工作效率，又要做到耐心細(xì)致，禮貌待人。 第五篇：稅務(wù)系統(tǒng)部門內(nèi)控機(jī)制要義淺析 [模版 ] 稅務(wù)系統(tǒng)部門內(nèi)控機(jī)制要義淺析 內(nèi)部控制是指一個(gè)組織為實(shí)現(xiàn)自身目標(biāo)，保證其管理活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和規(guī)范性，對(duì)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)控而制定和實(shí)施的一系列政策、程序和措施的過(guò)程（ 1）。 —— 能有效解決廉政建設(shè)與稅收業(yè)務(wù)“兩張皮”的問(wèn)題。 三、控制的客體，即控制什么（ what） 控制的客體，就是要控制什么？稅務(wù)機(jī)關(guān)是國(guó)家重要的執(zhí)法機(jī)關(guān)，它擔(dān)負(fù)著籌集財(cái)政收入、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和收入分配等重 要職責(zé)，從大的方面講，稅務(wù)機(jī)關(guān)的權(quán)力主要包括稅收?qǐng)?zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)兩個(gè)方面。權(quán)力運(yùn)行過(guò)程被記錄得越詳細(xì)，則其風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別可適當(dāng)降低，反之則越高。通過(guò)六個(gè)維度的評(píng)估確定出 一、 二、三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，再有針對(duì)性地進(jìn)行重點(diǎn)防控，才能取得較好效果。如廣西國(guó)稅 2021 年以來(lái)，每年都將“確保干部隊(duì)伍不出問(wèn)題，違紀(jì)違法案件零發(fā)生”、“確保反腐敗各項(xiàng)任務(wù)和專項(xiàng)任務(wù)全面完成”、“確保信訪舉報(bào)總量明顯下降，初核率明顯上升”等作為黨 風(fēng)廉政建設(shè)的目標(biāo)，并針對(duì)目標(biāo)制定嚴(yán)格的考核措施，一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)，收到了很好效果，達(dá)到了目標(biāo)控制的目的。如廣西國(guó)稅已將稅務(wù)稽查、一般納稅人認(rèn)定、納稅評(píng)估、大宗物品采購(gòu)等 23 個(gè)事項(xiàng)確定為重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，在此基礎(chǔ)上，又查找出每個(gè)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)中的若干高風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)，提出相應(yīng)防控措施，并繪制了內(nèi)控流程圖，收到了初步的防控效果。通過(guò)設(shè)置預(yù)警指標(biāo)、暢通預(yù)警渠道，及時(shí)對(duì)權(quán)力運(yùn)行過(guò)程中出現(xiàn)的執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示預(yù)警，讓風(fēng)險(xiǎn)在萌芽階段被消除或降低。（ 3）維度（ Dimension），是連接兩個(gè)同種空間的通路?；艚鸾淌谡J(rèn)為：維度是指一種視角，而不是一個(gè) 固定的數(shù)字；是一個(gè)判斷、說(shuō)明、評(píng)價(jià)和確定一個(gè)事物的多方位、多角度、多層次的條件和概念。 七、控制的評(píng)價(jià)和考核，即控制的效果如何（ Howfeel） 稅務(wù)系統(tǒng)部門內(nèi)控機(jī)制是一個(gè)閉合的系統(tǒng)，必須要有評(píng)價(jià)和考核環(huán)節(jié)。程序控制主要是針對(duì)行政管理權(quán)的控制，通過(guò)制定嚴(yán)密、科學(xué)的管理制度，規(guī)范事務(wù)處理程序，強(qiáng)化監(jiān)督，嚴(yán)格追責(zé)。是指在稅務(wù)機(jī)關(guān)的部門之間和部門內(nèi)部的崗位之間橫向上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。因?yàn)槎愂請(qǐng)?zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)都是一個(gè)連續(xù)運(yùn)行的過(guò)程，每個(gè)環(huán)節(jié)都有風(fēng)險(xiǎn)，所以要確保權(quán)力正確行使，就必須對(duì)權(quán)力進(jìn)行全過(guò)程控制。制約度是指某項(xiàng)權(quán)力在橫向被不同崗位制約以及在縱向被上下環(huán)節(jié)之間的制約程度。 四、控制的切入點(diǎn)，即從哪里開始控制（ where） 控制的切入點(diǎn)就是應(yīng)該從哪里開始著手進(jìn)行控制？機(jī)構(gòu)改革后，稅務(wù)機(jī)關(guān)的部門設(shè)置、崗責(zé)體系都已經(jīng)相對(duì)規(guī)范，就各省、區(qū)和市、縣國(guó)稅機(jī)關(guān)而言，內(nèi)部控制的切入點(diǎn)主要是排查和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，只有找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，才能有效地進(jìn)行控制。 —— 可以促進(jìn)和諧稅務(wù)建設(shè)。將內(nèi)部控制理論引入稅務(wù)系統(tǒng)反腐倡廉建設(shè)，形成具有耦合關(guān)系的權(quán)力運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制，是稅務(wù)系統(tǒng)反腐倡廉建設(shè)的一種理論創(chuàng)新和實(shí)踐探索。做好財(cái)務(wù)制度的宣傳解釋工作，對(duì)不符合規(guī)