【正文】 二 OO 五年元月 可行性研究小組人員名單 姓 名 單 位 職 務(wù) 職 稱 備 注 李福成 北京小尾寒羊研究所 副所長 教 授 民革委員 林汝杰 北京食品研究所 博 士 美籍華人 李 琳 中國食品研究協(xié)會(huì) 副會(huì)長 研究員 張廣祥 山東省食品科技研究所 教 授 渠述欣 山東省小尾寒羊研究中心 教 授 目 錄 第一章 總論?????????????????? 1 第二章 項(xiàng)目背景及必要性???????????? 3 第三章 建設(shè)條件???????????????? 10 第四章 建設(shè)單位基本情況???????????? 21 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案??????????? 24 第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案?????????????? 28 第七章 投資估算與資金籌措??????????? 35 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)???????????????? 38 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)?????????????? 41 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)???? 42 第十一章 項(xiàng)目組織與管理???????????? 44 第十二章 可行性研究結(jié)論???????????? 52 附錄 第一章 總 論 一、項(xiàng)目提要 項(xiàng)目名稱：綠色商品羊生產(chǎn)和羊肉出口加工車間擴(kuò)建項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建 項(xiàng)目建設(shè)單位：鄆城 XX 集團(tuán) 法 人 代 表 ：張勤成 所 有 制 形式：民營 建設(shè)地點(diǎn)：鄆城縣鄆城鎮(zhèn)、雙橋鄉(xiāng)、丁里長鎮(zhèn)、張營鎮(zhèn)和 XX 集團(tuán)黃河食品有限公司駐地 建設(shè)規(guī)模：綠色標(biāo)準(zhǔn)化示范戶 100戶，擴(kuò)建羊肉出口加工車間 3500平方米 建設(shè)期限： 2021 年 建設(shè)內(nèi)容：擴(kuò)建羊肉出口加工車間 4800 平方米，建 動(dòng)檢室、質(zhì)檢室 100 平方米；引進(jìn)增置自動(dòng)化商品羊出口宰殺生產(chǎn)線 1 條，購置冷凍恒溫柜 13 個(gè)，食品安全檢測(cè)設(shè)備 16 臺(tái)件；發(fā)展綠色商品羊示范戶 100 戶；技術(shù)培訓(xùn) 2 萬人次。 論證結(jié)論 項(xiàng)目原料資源充足，技術(shù) 力量雄厚，產(chǎn)品銷售市場(chǎng)廣闊，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益。”國家農(nóng)業(yè)部在《農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化示范項(xiàng)目實(shí)施方案》中也指出：“要探索不同地區(qū)，不同產(chǎn)業(yè)，不同產(chǎn)品發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的組織形式、特點(diǎn)和運(yùn)行機(jī)制”。綜上所述，該項(xiàng)目的提出完全符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合國家和省食品加工及農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的要求。目前，鄆城縣龍頭企業(yè)主要為畜產(chǎn)品加工、紡織加工、糧油加工、木材加工，這些企業(yè)絕大多數(shù)低水平起步，帶動(dòng)能力不強(qiáng)，沒有建立自己的原料基地，全部依靠該縣的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品進(jìn)行生產(chǎn)，受市場(chǎng)供求影響較大。美國則以反恐為名，于 2021 年 12 月開始執(zhí)行食品和農(nóng)產(chǎn)品注冊(cè)通報(bào)制度。無公害、無污染、優(yōu)質(zhì)的綠色食品將逐步成為大眾食品。根據(jù) 2021 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化申報(bào)指南和省申報(bào) 2021 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目的有關(guān)要求，集團(tuán)公司決定首先擴(kuò)建出口羊肉 加工車間，使其成為山東省最大的羊肉出口加工車間，同時(shí)，利用種羊場(chǎng)和已形成的養(yǎng)殖網(wǎng)絡(luò)提高養(yǎng)殖質(zhì)量，大力推行綠色無公害養(yǎng)殖，加強(qiáng)良種引進(jìn)和繁育，加快肉源基地建設(shè)。 40′ — 116176。2021 年農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 億元 (現(xiàn)價(jià) )，工業(yè)總產(chǎn) 值 億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)地方財(cái)政收入 億元，較上年增長 48%，金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額 億元，農(nóng)民人均純收入 2307 元，比上年增加 115 元，農(nóng)民增收幅度緩慢。全縣現(xiàn)有引黃閘 2 處，市縣管理骨干河道 11 條，骨干溝渠 114 條，機(jī)電排灌站 142 座，機(jī)井 14250 眼，年有效灌溉面積 122 萬畝。周圍輻射武安鎮(zhèn)、黃安鎮(zhèn)、楊莊集鎮(zhèn)、隨官屯鎮(zhèn)，全部為實(shí)行二期、三期項(xiàng)目區(qū)。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況 鄆城鎮(zhèn)、雙橋鄉(xiāng)、丁里長鎮(zhèn)、張營鎮(zhèn)現(xiàn)轄 131 個(gè)行政村， 萬人，其中農(nóng)業(yè)人口 萬人，擁有農(nóng)村勞動(dòng)力 萬人。 2021 年項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 億元（現(xiàn)價(jià)），其中種植業(yè)產(chǎn)值 億元，占總產(chǎn)值的 61%；林業(yè)產(chǎn)值 1700 萬元，畜牧業(yè)產(chǎn)值 億元，占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的 35%，當(dāng)年農(nóng)民純收入 2650 元。對(duì)從事種植、養(yǎng)殖和農(nóng)業(yè)產(chǎn)品初加工的重點(diǎn)企業(yè)，國家暫時(shí)免征企業(yè)所得稅，減輕企業(yè)的增值稅，將過去的增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣率由現(xiàn)代的 10%提高到 13%。 資源優(yōu)勢(shì) 鄆城縣全國商品糧基地縣，全國林業(yè)生產(chǎn)先進(jìn)縣，糧多、樹多、草多、作物秸桿多，全縣年產(chǎn)糧食約 5 億公斤，每年有 2 億公斤糧食需轉(zhuǎn)化增值，同時(shí)可作飼草的農(nóng)作物秸桿和秧蔓量達(dá) ，樹葉和野草 ，目前利用轉(zhuǎn)化率僅有 30%。肉質(zhì)細(xì)嫩，脂肉兼層，大理石花紋明顯，味道鮮美，營養(yǎng)豐富，實(shí)為保養(yǎng)滋補(bǔ)之佳品。目前，公司產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)遍布東北三省和廣州、福州、上海、南京、杭州、鄭州等全國 60 多個(gè)大中城市，并在全國 100多個(gè)中小縣市設(shè)立了經(jīng)銷點(diǎn)，發(fā)展了經(jīng)銷商。為搞好服務(wù)，加快養(yǎng)羊業(yè)發(fā)展，XX 集團(tuán)黃河食品有限公司和種羊良繁中心結(jié)合當(dāng)?shù)卣?，先后制訂了多?xiàng)服務(wù)承諾。公司位于 220 國道和省道濟(jì)董公路交匯處 ，西鄰京九鐵路 8 公里，南至日東高速公路 10 公里，東到濟(jì)寧飛機(jī)場(chǎng) 30 公里，東有鄆巨河，西有宋金河，是市、縣電力重點(diǎn)保障單位。 XX 集團(tuán)加工生產(chǎn)規(guī)模偏小，技術(shù)裝備水平不高，僅相當(dāng)于上世紀(jì)九十年代的世界平均水平，不能適應(yīng)日益擴(kuò)大的出口需要。充分利用我縣農(nóng)林資源豐富的優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)廣大農(nóng)民、合作經(jīng)濟(jì)組織，大力發(fā)展林下養(yǎng)羊，走林牧草結(jié)合的路子。 推廣質(zhì)量、安全標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，增強(qiáng)羊產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。二是要重點(diǎn)推廣一些實(shí)用技術(shù)，如優(yōu)質(zhì)羊肉生產(chǎn)配套技術(shù)，秸桿養(yǎng)羊綜合配套技術(shù)，農(nóng)田種草養(yǎng)羊技術(shù)，羊病綜合防治技術(shù)，冷凍配種技術(shù)等 ?，F(xiàn)有員工 580 人，其中專業(yè)技術(shù)人員 60 人，營銷人員 40 人，高中級(jí)管理人員 28 人，大中專以上畢業(yè)生 35 人，吸收下崗職工和貧困勞動(dòng)力 286 人。公司董事長張勤成是山東省食品工業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員、山東省工商管理局商標(biāo)管理委員、菏澤市政協(xié)委員、縣政協(xié)常委、菏澤市農(nóng)民綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化龍頭項(xiàng)目專家組成員、菏澤市工商聯(lián)合會(huì)會(huì)員，是省、市、縣勞動(dòng)模范。據(jù)聯(lián)合國糧農(nóng)組織報(bào)道， 2021 年全世界生產(chǎn)并銷售的肉類總量為 億噸，幾年來，肉類生產(chǎn)與銷量繼續(xù)呈上升趨勢(shì)，肉類總銷量增長 32%以上?，F(xiàn)在，我國肉類加工企業(yè)眾多，僅魯西南就有 800 多家，這些企業(yè)大多數(shù)由于規(guī)摸小，產(chǎn)業(yè)化鏈條結(jié)合不緊密，或由于組織化程度低，產(chǎn)品科技含量低，產(chǎn)供銷脫節(jié)等原因，或由于食品的質(zhì)量現(xiàn)狀與國際食品質(zhì)量要求存在明顯差距，而影響了產(chǎn)品銷售和出口。特別由于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，許多養(yǎng)殖戶經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)，在豬、雞、鴨等飼養(yǎng)過程中大量運(yùn)用激素和藥物，使畜產(chǎn)品激素和藥物殘留超標(biāo)的問題越來越突出，更有甚者，一些養(yǎng)殖戶為利忘義，違禁使用“瘦肉精”，嚴(yán)重威脅著畜產(chǎn)品安全和人們的身體健康。 營銷模式 產(chǎn)品銷售采取產(chǎn)銷分離的形式進(jìn)行。 （ 3）選擇正確的定價(jià)策略。國內(nèi)進(jìn)一步鞏固增加?xùn)|部城市市場(chǎng)，開拓東部鄉(xiāng)村及中西部大中城市市場(chǎng)。當(dāng)年育肥羔羊胴體體重達(dá)到 16 公斤以上，肉類總產(chǎn)量比現(xiàn)在年增長 30%，養(yǎng)殖戶人均牧業(yè)收入由現(xiàn)在的 820 元提高到 1500 元。 原料的來源及要求 養(yǎng)殖基地分別建在交通方便，地勢(shì)平坦、土質(zhì)肥沃、水草資源豐富，氣候適宜，環(huán)境優(yōu)美的鄆城鎮(zhèn)、雙橋、丁里長和張營。 精選：精選后肉中無油、腰、板筋、雜質(zhì)等，含脂肪率按產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定不大于 10%。 工作完畢后，用熱水或堿面沖洗操作室、臺(tái)等，并及時(shí)用熱水沖洗刀具，沖洗時(shí)如刀體油垢、血污較多，在熱水中放堿面洗刀把縫隙淤寒的污垢剔除干凈，洗完的刀具如用布擦干防止生銹存放時(shí)，將肉與刀具嚴(yán)格分開，不得混放。 工藝流程 ①種羊良繁場(chǎng)：種公羊、母羊→繁殖羔羊→農(nóng)戶、規(guī)模養(yǎng)殖戶飼養(yǎng)→繁殖羔羊→培育成羊→收購至良繁場(chǎng)周轉(zhuǎn)羊舍→售給羊肉出口加工車間 ↓ 回收羔羊→農(nóng)戶規(guī)模養(yǎng)殖戶飼養(yǎng)種公羊、母羊→繁殖羔羊→農(nóng)戶、規(guī)模養(yǎng)殖戶飼養(yǎng)→繁育商品羊→培育成羊→收購至良繁場(chǎng)周轉(zhuǎn)羊舍→售給肉類加工中心。各生產(chǎn)車間的設(shè)置位置以及工藝流程符合衛(wèi)生要求。動(dòng)檢室、質(zhì)檢室 80 平方米，冷配設(shè)施 120 平方 米，建設(shè)冷配站，增設(shè)冷配點(diǎn)。 五、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 2021 年 3 月清理場(chǎng)地，確定示范戶，并開展技術(shù)培訓(xùn)， 4 月土建工程動(dòng)工，并采購機(jī)械設(shè)備， 8 月底全部完成土建任務(wù)， 9 月機(jī)械設(shè)備及水電附屬設(shè)施安裝完畢， 10 月底加工出口車間正式投產(chǎn)。 技術(shù)培訓(xùn)：投資 10 萬元， 管理費(fèi)：按財(cái)政投資的 2%計(jì)取， 需 4 萬元。 ③其他投資 49 萬元。（詳見承諾書） ②歸還計(jì)劃 根據(jù) 2021 年財(cái)政部《關(guān)于調(diào)整農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定》，項(xiàng)目計(jì)劃從建設(shè)期起始的第 5 年開始還款，兩年還清。（見表 41） 項(xiàng)目總成本估算 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期，年需直接材料費(fèi) 6075 萬元，燃料動(dòng)力費(fèi) 24 萬元，工資及福利費(fèi) 92 萬元，折舊費(fèi) 萬元，利息支出前五年平均每年 萬元，其他費(fèi)用 萬元，總成本費(fèi)用 萬元，其中固定成本 萬元，變動(dòng)成本 萬元。 敏感性分析： 在項(xiàng)目經(jīng)營期間，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響較大的因素主要有銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資。項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)產(chǎn)生“三廢”污染，相反它卻可促進(jìn)作物秸桿的利用，改善因焚燒作物秸桿而帶來的空氣污染，同時(shí)改善土壤理化性狀，降低施用無機(jī)肥而帶來的危害。 輻射帶動(dòng)作用：①項(xiàng)目建成后，不但可帶動(dòng)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目區(qū)，而且可輻射周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)乃至鄆城全縣及鄰近縣市，發(fā)展養(yǎng)羊業(yè)。 三、其它社會(huì)影響 由于農(nóng)民收入增加，有助于增加農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入，形成擴(kuò)大再生產(chǎn)的良性循環(huán)，即養(yǎng)羊 —— 增加收入 —— 擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模 —— 再增加經(jīng)濟(jì)收入。各分廠、子公司領(lǐng)導(dǎo)人由總經(jīng)理聘任，同時(shí)在內(nèi)部職工管理上建立了激勵(lì)機(jī)制，公司職工不論職位高低，工資靠貢獻(xiàn)，職位靠能力，企業(yè)內(nèi)部一律以崗定職，以職定資，每半年考核一次，從而最大限度的調(diào)動(dòng)了廣大干部職工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。（詳見下圖） 種羊良繁場(chǎng)組織網(wǎng)絡(luò)圖 肉類加工中心組織網(wǎng)絡(luò)圖 勞動(dòng)定員 ①本項(xiàng)目共定員 100 人 ，其中綠色商品羊生產(chǎn)基地建設(shè)需定員 40 人，出口羊肉加工車間需定員 60 人。 ②精選。脫盤后應(yīng)迅速并及時(shí)入預(yù)冷庫。 ②入庫產(chǎn)品必須按品種、規(guī)格、等級(jí)、批次分別存放，要求入整齊、查點(diǎn)清楚、嚴(yán)格按保管措施執(zhí)行。所有運(yùn)雜費(fèi)一律收回，特殊情況經(jīng)廠長同意后，再行處理。 ⑤發(fā)出商品必須有銷售人親自清點(diǎn)或與運(yùn)輸人員清點(diǎn)，交待明白，如遇發(fā)出后出現(xiàn)短缺、污染、損壞等，由銷售員照價(jià)賠償。 ④成品收付應(yīng)日核日結(jié)，保證帳帳、帳物相符，如有差錯(cuò)，查明原因，作下記錄。 計(jì)劃管理 ①根據(jù)合同，產(chǎn)品庫存情況和市場(chǎng)信息要制定銷售計(jì)劃。含脂率按產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定不大于 6%。 ③為擴(kuò)大再就業(yè)，新進(jìn)員工優(yōu)先考慮安排下崗職工。場(chǎng)內(nèi)三個(gè)副場(chǎng)長，一個(gè)負(fù)責(zé)種羊飼養(yǎng)、繁殖，一個(gè)負(fù)責(zé)行政財(cái)務(wù)管理及飼料加工，一個(gè)負(fù)責(zé)種羊推廣、服務(wù)和商品羊收購。 可為種養(yǎng)加一體化，產(chǎn)供銷一條龍的發(fā)展提供有益經(jīng)驗(yàn)，加快畜牧產(chǎn)業(yè)化發(fā)展步伐，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、財(cái)政增收、農(nóng)村繁榮穩(wěn)定。②牽動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。 二、環(huán)境保護(hù)與治理措施 公司嚴(yán)格按照《機(jī)械工藝環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》 JB16— 8《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB8978— 199《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB3095— 199《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB26297— 1996 標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 六、清償能力分析 項(xiàng)目共投資 500 萬元，本項(xiàng)目財(cái)政有償資金 140 萬元，到第 2021 年底本金和利息全部還清。（見表 4） 四、財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 投資利潤率： % 靜態(tài)投資回收期： 年 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)靜現(xiàn)值為 萬元。 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)按《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營性項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》和財(cái)政部頒布的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)范的財(cái)務(wù)分析。 資金管理 ①項(xiàng)目資金實(shí)行專人管理，轉(zhuǎn)帳核算，?？顚Ｓ?。 ㈡無償資金投資方向 設(shè)備投資補(bǔ)助 11 萬元，全部用于冷配設(shè)備、安全檢測(cè)設(shè)備購置補(bǔ)助。 加工設(shè)備：按最新報(bào)價(jià)估列。（見附表）購置冷凍恒溫柜 13 個(gè)，食品安全檢測(cè)設(shè)備 16 臺(tái)件，以增強(qiáng)企業(yè)畜產(chǎn)品質(zhì)量、安全監(jiān)測(cè)能力?；崎g、鍋爐房與貯煤場(chǎng)所、污水與污物處理設(shè)施與分割肉車