【正文】 樣修改 ? 采購訂單號(hào)是如何編制的 , 最大位數(shù)是多少 ? (11) 采購物品到貨是否必須有采購訂單 ? 如果有采購訂單 , 所收貨物與訂單不一致時(shí)如何處理 ? 收貨單的填制和確認(rèn)過程 (包括人員 )? (12) 到貨后檢驗(yàn)不合格如何處理 ? 如果到貨數(shù)量與單據(jù)不符時(shí)如何處理 ? (13) 是否有需要將已到貨的物品與供應(yīng)商換貨的業(yè)務(wù)處理 ? 如果有是什么原因造成的 ?換貨的處理流程是怎樣的 ? (14) 是否有非采購情況物品到貨 (如贈(zèng)送等 )? 如果有是如何處理的 ? (15) 采購部門對(duì)采購員的業(yè)績是如何考評(píng)的 ? (16) 目前采購管理中的難點(diǎn)是什么 ? 對(duì)應(yīng)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理采購業(yè)務(wù)有哪些需求和建議 ? (17) 請(qǐng)?zhí)峁┠壳笆褂玫母鞣N（外報(bào)、內(nèi)部）報(bào)表樣張、各種帳簿的帳頁樣張、以及以上未涉及的單據(jù)的樣張，要求樣張上帶有數(shù)據(jù)。 表格形式見附表六 。 企業(yè)有幾個(gè)生產(chǎn)車間 ? 每個(gè)生產(chǎn)車間主要生產(chǎn)什么產(chǎn)品 ? 車間生產(chǎn)是采用哪種 生產(chǎn)方式 (流水線生產(chǎn) , 流程式生產(chǎn) , 作業(yè)式生產(chǎn) ) ? 要求： 填寫企業(yè)現(xiàn)有的生產(chǎn)車間體系 , 表格形式見附表九。 財(cái)務(wù)管理 (74) 除了總廠的財(cái)務(wù)科或財(cái)務(wù)處外，是否分廠、車間、采購部門、銷售部門要進(jìn)行內(nèi)部獨(dú)立核算，如果是，以下問題請(qǐng)由財(cái)務(wù)科 (處 )和各獨(dú)立核算單位的下屬財(cái)務(wù)部門或機(jī)構(gòu)各自回答； (75) 財(cái)務(wù)部門內(nèi)部是否還劃分了科、室、組等小的職能組，請(qǐng)給出內(nèi)部的組織機(jī)構(gòu)、相應(yīng)的職能、人員組成、崗位設(shè)置和職責(zé)范圍； (請(qǐng)按照附表一和附表二的式樣來回答 ) (76) 本財(cái)務(wù)部門是否已使用計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常的業(yè)務(wù)處理，如果已使用計(jì)算機(jī)進(jìn)行日 常的業(yè)務(wù)處理，請(qǐng)說明所使用的軟件的名稱和提供的廠商，需要的何種硬軟件平臺(tái)支持；此軟件都有哪些功能，已使用了哪些功能進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理，還有哪些業(yè)務(wù)是軟件不能處理或不能很好地處理的； (77) 目前財(cái)務(wù)管理中的難點(diǎn)是什么 ? 對(duì)應(yīng)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理帳務(wù)、應(yīng)收、應(yīng)付業(yè)務(wù)有哪些需求和建議 ? (78) (前提：財(cái)務(wù)部門已使用計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常的業(yè)務(wù)處理 )如果采購業(yè)務(wù)也用計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的管理，此軟件是否能依據(jù)采購部門的物品采購數(shù)據(jù)自動(dòng)產(chǎn)生材料核算的憑證、進(jìn)行材料核算處理？如果能集成地進(jìn)行材料核算處理，請(qǐng)說明處理的先后的步驟和處理邏輯；如果銷售 業(yè)務(wù)也 第 16 頁 用計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的管理，此軟件是否能依據(jù)銷售部門的產(chǎn)品銷售數(shù)據(jù)自動(dòng)產(chǎn)生銷售收入實(shí)現(xiàn)、產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證、進(jìn)行銷售核算處理？如果能集成地進(jìn)行產(chǎn)品銷售核算處理，請(qǐng)說明處理的先后的步驟和處理邏輯； (以下針對(duì)現(xiàn)用財(cái)務(wù)軟件的差異或不足回答 ) （科目設(shè)置部分） (79) 請(qǐng)說明本財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)科目的設(shè)置原則：一級(jí)科目是 3位長還是 4位長？各級(jí)明細(xì)科目各是幾位長？在所有科目中，最細(xì)的科目設(shè)到第幾級(jí)？請(qǐng)?zhí)峁┮环菰敿?xì)的科目編碼清單； (80) 一級(jí)科目“原材料”、“半成品”、“產(chǎn)成品”、“產(chǎn)品銷售收入”、“產(chǎn)品銷售成本”、“其他業(yè)務(wù) 收入”、“其他業(yè)務(wù)支出”的下級(jí)明細(xì)科目中，哪些明細(xì)科目在記錄發(fā)生、結(jié)存的金額的同時(shí)還要登記物品發(fā)生、結(jié)存的數(shù)量，此處登記的物品種類的劃分，是否與倉庫的保管帳的物品品種劃分的細(xì)度一致？此類明細(xì)科目是否還要按倉庫進(jìn)一步細(xì)分明細(xì)科目？是否還要按物品大類進(jìn)行分類明細(xì)科目設(shè)置？上述明細(xì)科目的物品余額和結(jié)存數(shù)量是否有為負(fù)數(shù)的情況？造成負(fù)數(shù)的原因是什么？ (81) 一級(jí)科目“銷售費(fèi)用”、“管理費(fèi)用”的下級(jí)明細(xì)科目中，哪些明細(xì)科目需要分部門記錄發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用？哪些費(fèi)用有費(fèi)用考核指標(biāo)？類似回扣、折扣等款項(xiàng)是攤?cè)脘N售費(fèi)用還是攤?cè)脘N售成本 ？并請(qǐng)說明是以何種名義、何種方法攤?cè)氲模? (82) 一級(jí)科目“應(yīng)收帳款”與對(duì)應(yīng)的每一客戶應(yīng)收帳款明細(xì)科目之間，是否還要設(shè)置分類明細(xì)科目，如果設(shè)置，分類的標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否用應(yīng)收帳款明細(xì)科目的貸方表示預(yù)收客戶的預(yù)收款（即是否設(shè)立“預(yù)收帳款”科目）？如果不用應(yīng)收帳款科目同時(shí)反映預(yù)收業(yè)務(wù)，那么應(yīng)收帳款是否需要有詳細(xì)記錄每一筆應(yīng)收款項(xiàng)的應(yīng)收款臺(tái)帳，以便進(jìn)行帳齡分析？ (83) 一級(jí)科目“其他應(yīng)收款”是否在最終明細(xì)科目之上設(shè)置分類明細(xì)科目，如果設(shè)置，分類的標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否設(shè)立“其他預(yù)收款”科目？如果設(shè)立“其他預(yù)收款”科目或者沒有其他預(yù)收款 業(yè)務(wù)，是否需要記錄每一筆其他應(yīng)收款項(xiàng)的應(yīng)收款臺(tái)帳？ (84) 一級(jí)科目“應(yīng)付帳款”與對(duì)應(yīng)的每一供應(yīng)商應(yīng)付帳款明細(xì)科目之間，是否還要設(shè)置分類明細(xì)科目，如果設(shè)置，分類的標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否用應(yīng)付帳款明細(xì)科目的借方表示預(yù)付給供應(yīng)商的預(yù)付款（即是否設(shè)立“預(yù)付帳款”科目）？如果不用應(yīng)付帳款科目同時(shí)反映預(yù)付業(yè)務(wù)，那么應(yīng)付帳款是否需要有詳細(xì)記錄每一筆應(yīng)付款項(xiàng)的應(yīng)付款臺(tái)帳？ (85) 一級(jí)科目“其他應(yīng)付款”是否在最終明細(xì)科目之上設(shè)置分類明細(xì)科目，如果設(shè)置，分類的標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否設(shè)立“其他預(yù)付款”科目？如果設(shè)立“其他預(yù)付款”科目或者沒有其他預(yù)付款業(yè) 第 17 頁 務(wù)，是否需要記錄每一筆其他應(yīng)付款項(xiàng)的應(yīng)付款臺(tái)帳？ （記帳憑證部分） (86) 目前本財(cái)務(wù)部門使用的記帳憑證是如何分類的（請(qǐng)?zhí)峁訌垼⒄?qǐng)?zhí)峁┟吭聭{證發(fā)生的平均數(shù)量）： A）現(xiàn)收憑證、現(xiàn)付憑證、銀收憑證、銀付憑證、轉(zhuǎn)帳憑證五種； B）收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)帳憑證三種； C）現(xiàn)字憑證、銀字憑證、轉(zhuǎn)帳憑證三種； D）記帳憑證一種； E）其它 (87) 記帳憑證的憑證編號(hào)是分類進(jìn)行編號(hào)還是不分類編號(hào)？幾位長？編號(hào)規(guī)則是什么？ (88) 是否有憑證分錄同借或同貸的記帳憑證？如果有，請(qǐng)?zhí)峁{證樣張，并說明是何種業(yè)務(wù)的發(fā)生才產(chǎn)生這樣的記帳憑證； (89) 是否 有多借多貸的記帳憑證？如果有，請(qǐng)?zhí)峁{證樣張，并說明是何種業(yè)務(wù)的發(fā)生才產(chǎn)生這樣的記帳憑證； (90) 請(qǐng)用圖示、文字來說明記帳憑證填制、傳遞、審核、登帳的處理流程（特別是特殊情況的處理方法）； (91) 有關(guān)生產(chǎn)出入庫的憑證，是不是月底集中做 ?還是平時(shí)按計(jì)劃價(jià)做 ,月底分?jǐn)偛町?? (92) 舉例詳細(xì)說明企業(yè)財(cái)務(wù)核算中各種轉(zhuǎn)帳憑證的具體做法。 (37) 企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品周期最短是多長時(shí)間 ? 最長是多長時(shí)間 ? (38) 對(duì)于車間作業(yè)式生產(chǎn)的產(chǎn)品是否都有工藝路線 ? 工藝路線最多有多少道序 ? 工藝路線是否經(jīng)常變動(dòng) ? 變動(dòng)的原因是什么 ? 對(duì)于過去的工藝路線是否需要保留 , 記錄工藝路線版本的變動(dòng)情況 ? 如果記錄工藝路線版本的 變動(dòng)情況 , 有何用處 ? 舉例說明兩種主要產(chǎn)品的工藝路線的情況 , 表格形式見附表十一 。 (1) 倉庫中物品的分類原則是什么 ? 分類編碼的最大長度是多少 ? (2) 倉庫中物品是否有編碼 ? 編碼原則是什么 ? 物品編碼的最大長度是多少 ? 如果物品有編碼 , 是否與其它部門的編碼不一致 ? 如果與其它部門的編碼不一致 , 是否有對(duì)應(yīng)關(guān)系 ? (3) 倉庫中物品如果按照貨位管理 , 貨位編碼原則是什么 ? 貨位編碼的最大長度是多少 ? (4) 倉庫中物品如果按照批次管理 , 批次編碼原則是什么 ? 批次編碼的最大長度是多少 ? 業(yè)務(wù)處理到哪一步由哪個(gè)部門確定批號(hào) ? (5) 倉庫中物品如果按照單件管理 , 單件編碼原則是什么 ? 單件編碼的最大長度是多少 ? 業(yè)務(wù)處理到哪一步由哪個(gè)部門確定單件編號(hào) ? 某一單件有幾個(gè)唯一的 號(hào)碼 (如： 一輛汽車有底盤號(hào) ,發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)等 )? (6) 倉庫中物品庫存數(shù)量的最大值是幾位 , 包括整數(shù)和小數(shù)的位數(shù) (如： )? 倉庫物品庫存金額的最大值是幾位 , 包括整數(shù)和小數(shù)的位數(shù) (如： )? (7) 倉庫中每種物品的數(shù)量是否分為可用數(shù)量和不可用數(shù)量 (可用數(shù)量是好物品 ,不可用數(shù)量是殘次物品 )? 倉庫每天發(fā)生入 /出庫單據(jù)數(shù)量是多少 ? 有幾種入 /出庫單據(jù)類型 ? 如果倉庫物品數(shù)量分為可用數(shù)量和不可用數(shù)量 , 每種類型操作倉庫數(shù)量時(shí)影響哪種庫存數(shù)量 (可用數(shù)量或不可用數(shù)量 )? 入 /出庫單據(jù) 類型填制的表格形式見附表七。 (26) 有關(guān)生產(chǎn)出入庫的憑證處理是月底集中做 , 還是平時(shí)按計(jì)劃價(jià) , 月底分?jǐn)偛町?