銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引-文庫吧在線文庫
【正文】 內(nèi)可靈活設(shè)計各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要素。第十三條 中期票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日次一工作日即可在全國銀行間債券市場機(jī)構(gòu)投資者之間流通轉(zhuǎn)讓。第六條企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計劃,在計劃內(nèi)可靈活設(shè)計各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要素。第十三條中期票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日次一工作日即可在全國銀行間債券市場機(jī)構(gòu)投資者之間流通轉(zhuǎn)讓。第二章 封面、扉頁、目錄、釋義第六條 募集說明書封面應(yīng)標(biāo)有“xxx企業(yè)xxx（債務(wù)融資工具名稱）募集說明書”字樣，并應(yīng)載明本期發(fā)行金額、債務(wù)融資工具擔(dān)保情況、企業(yè)及主承銷商的名稱、信用評級機(jī)構(gòu)名稱及信用評級結(jié)果、募集說明書簽署日期。本企業(yè)對相關(guān)事項已作詳細(xì)說明,請投資者注意閱讀。對這些風(fēng)險因素能做出定量分析的,應(yīng)進(jìn)行定量分析；不能做出定量分析的,應(yīng)進(jìn)行客觀的定性描述。（二）企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險：財務(wù)風(fēng)險。（三）本債務(wù)融資工具所特有的風(fēng)險：債務(wù)融資工具因含特殊條款而存在的潛在風(fēng)險。第二十條 企業(yè)應(yīng)承諾在債務(wù)融資工具存續(xù)期間變更資金用途前及時披露有關(guān)信息。第二十五條 企業(yè)應(yīng)披露對其他企業(yè)的重要權(quán)益投資情況,包括主要子公司、參股公司及其他合營企業(yè)，以及有重要影響的關(guān)聯(lián)方等。企業(yè)最近三年及一期合并財務(wù)報表范圍發(fā)生重大變化的，還應(yīng)披露合并財務(wù)報表范圍的具體變化情況、變化原因及其影響。包括但不限于:（一）信用評級結(jié)論及標(biāo)識所代表的涵義；（二）評級報告揭示的主要風(fēng)險；（三）跟蹤評級的有關(guān)安排；（四）其他重要事項。第十章 稅項第四十四條 企業(yè)應(yīng)在募集說明書中明確列示投資債務(wù)融資工具所應(yīng)繳納的稅項、征稅依據(jù)及繳納方式。第十三章 附 則第五十條 企業(yè)確有合理理由就某些信息提出豁免要求的，可在不影響投資人判斷債務(wù)融資工具投資價值的前提下，做出書面說明并經(jīng)交易商協(xié)會確認(rèn)后予以豁免。第十一章 發(fā)行的有關(guān)機(jī)構(gòu)第四十七條 企業(yè)應(yīng)披露下列機(jī)構(gòu)的名稱、住所、法定代表人、聯(lián)系電話、傳真和有關(guān)經(jīng)辦人員的姓名:(一)企業(yè)；(二)主承銷商及其他承銷機(jī)構(gòu)；(三)律師事務(wù)所；(四)會計師事務(wù)所；(五)信用評級機(jī)構(gòu)；(六)擔(dān)保機(jī)構(gòu)(如有)；(七)登記、托管、結(jié)算機(jī)構(gòu)；(八)其他與發(fā)行有關(guān)的機(jī)構(gòu)。第四十條 提供保證擔(dān)保的，企業(yè)應(yīng)披露債務(wù)融資工具擔(dān)保協(xié)議或擔(dān)保函的主要內(nèi)容,至少包括下列事項:(一)擔(dān)保金額；(二)擔(dān)保期限；(三)擔(dān)保方式；(四)擔(dān)保范圍；(五)企業(yè)、擔(dān)保人、債務(wù)融資工具持有人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系；(六)各方認(rèn)為需要約定的其他事項。第三十三條 企業(yè)應(yīng)對截至募集說明書簽署之日對外擔(dān)保和未決訴訟（仲裁）等重大或有事項或承諾事項作詳細(xì)披露，并對可能產(chǎn)生的損失作合理估計。第二十九條 企業(yè)應(yīng)披露所在行業(yè)狀況、行業(yè)地位及面臨的主要競爭狀況。實際控制人應(yīng)披露到最終的國有控股主體或自然人為止。第十六條 除非已經(jīng)采取了具體措施,企業(yè)不得對尚未采取的措施進(jìn)行任何描述。管理風(fēng)險。流動性風(fēng)險。第三章 風(fēng)險提示及說明第十一條 企業(yè)應(yīng)披露可能直接或間接對其生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和債務(wù)償付能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。” “本企業(yè)負(fù)責(zé)人和主管會計工作的負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證本募集說明書所述財務(wù)信息真實、準(zhǔn)確、完整。第三條 本指引的規(guī)定是對募集說明書的最低要求。第十條中期票據(jù)投資者可就特定投資需求向主承銷商進(jìn)行逆向詢價,主承銷商可與企業(yè)協(xié)商發(fā)行符合特定需求的中期票據(jù)。第三條企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)依據(jù)《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具注冊規(guī)則》在交易商協(xié)會注冊。第十條 中期票據(jù)投資者可就特定投資需求向主承銷商進(jìn)行逆向詢價，主承銷商可與企業(yè)協(xié)商發(fā)行符合特定需求的中期票據(jù)。第三條 企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)依據(jù)《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具注冊規(guī)則》在交易商協(xié)會注冊。第十一條 企業(yè)應(yīng)在發(fā)行超短期融資券后2個工作日內(nèi)將發(fā)行情況向交易商協(xié)會備案。第四條 企業(yè)發(fā)行超短期融資券所募集的資金應(yīng)用于符合國家法律法規(guī)及政策要求的流動資金需要，不得用于長期投資。第七條企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)由符合條件的承銷機(jī)構(gòu)承銷。第一篇：銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引第一條為規(guī)范非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行短期融資券的行為，根據(jù)中國人民銀行《銀行間債券市場非金融企業(yè)
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