恒源泰_ktv可行性方案-文庫吧在線文庫
【正文】 擬建項目地塊 — 位于熙街二期，該商鋪具有潛在的價值，有固定車位，地理位置好，人流大，消費水平居一般。此類 KTV的經(jīng)營十分穩(wěn)定，不受潮流影響。 由試算收益表（收益表 11 固定資產(chǎn)投資是每年進行的必要投資，缺少固定資產(chǎn)投資， KTV將無法正常運行。 % 水、電、氣能源 水、電、氣能源消耗根據(jù) KTV、 88調(diào)查得知電為最大消耗能源，三者總計為 3萬 /月元。 由，營業(yè)額 60萬元 /月，純利潤為 18萬元 /月，可知其利潤率為 18247。 五、財務(wù)分析 財務(wù)預(yù)測 投資估算 財務(wù)報表編制 投資計劃與資金籌措表 財務(wù)效果評價 盈利能力評價 不確定性分析 盈虧平衡分析 敏感性分析 投資回收期分析 盈利分析 124萬元的投資支出分配 — 投資估算 擬建項目的投資估算以項目達到營業(yè)標準，能正常營業(yè)并取得預(yù)算收益為標準，具體項目投資安排見下表。 總投資表 52 NPV＞ 0— 盈虧平衡分析 KTV的項目是否可行，主要考慮項目的盈虧平衡，項目的盈虧平衡可先有凈現(xiàn)值來反映項目的可行性再有保本銷售來分析其盈虧平衡。 年營業(yè)額 — 盈利分析 為達到年投資收益率 30%的要求，需加入年投資期望收益（年投資期望收益為每月 KTV純利潤 18 12＝ 216萬元） 因此可以得知： 達到期望收益的年銷售額 =（年固定成本總額 +年投資期望收益） 247。 年現(xiàn)金流量 =300247。 中包房 (2540)主音箱 deliya f12 一對 2020元，十二寸 400W/只 8R主功放 deliya H400一臺 1200元， 500W/臺 8R卡拉 OK前級 KV373一臺 500元， 99種數(shù)碼效果器專業(yè)麥克風 SF916二只 300元，專業(yè)強磁麥克風合計： 4000元， 小包房 (1525) ，主音箱 deliya f10 一對 1300元，十寸 300W/只 8R卡拉 OK功放 K700一臺 700元，專業(yè) 24比特數(shù)字功放專業(yè)麥克風 SF916二只 300元，專業(yè)高效磁鐵麥克風，合計： 2300元。 系統(tǒng)風險與一般經(jīng)營條件和管理狀況有關(guān)的風險； 在上述計算中，“ 100%— 變動成本在營業(yè)收入中所占百分比”稱為“邊際貢獻率”。4可知相關(guān)計算數(shù)據(jù)，具體計算如下： 由以上數(shù)據(jù)可以得知： 保本銷售額 =固定成本總額 247。1 自有資金 300 0 0 0 0 300 2 43，可變動資產(chǎn)投資項目，及所占比例 %，可以得知固定投資項目，及所占比例。 % 折舊 KTV的運營折舊，按一般物折舊及熙街同行業(yè)調(diào)查可知， KTV折舊平均每月為 萬元。 21萬元＜ 39萬元意義何在 — 資產(chǎn)投資估算 費用支出 演算依據(jù)及過程 金額（萬元/月） 所占月營業(yè)額百分比（ %） 薪金 員工薪金由員工工資分析表得出，即：服務(wù)部（ 2萬）＋綜合部（ ）＋財務(wù)部（ ）＋營銷（ ）＋超市人員（ ） +流動人員（ 300元） ≈ 4萬 /月。1 KTV銷售生命周期表 銷售額 0 投入期 成長期 成熟期 衰退期 KTV市場生命周期及目前所處的階段 27年 710年 三、項目實施進度安排 ktv的項目實施進度，主要體現(xiàn)在 ktv的證件辦理以及裝修的進度安排，具體進度安排如下圖： 注：具體裝修時間要根據(jù)工程量詳細計算核實。對于新開業(yè)的 KTV用試算收益來進行成本收益分析，試算收益反映的是對未來某一時期財務(wù)狀況的預(yù)測，包括一定時期內(nèi)的收入、支出、利潤或虧損。 若從 KTV企業(yè)經(jīng)營的角度來看， KTV的概念應(yīng)為：提供娛樂及服務(wù)，以利潤為目的，做有計劃經(jīng)營的一種經(jīng)濟實體。 300人頂級娛樂城 — 項目擬建規(guī)模 首先根據(jù)熙街當?shù)叵M水平及消費人群，由容客量可知項目面積在 1100㎡ 左右。 價 位：主要針對學生，價格中等，比較便宜。特色業(yè)務(wù)占到總業(yè)務(wù) 20％－ 30％的份額， 2020年 ktv業(yè)的特色營銷會更加活躍，價格也會有很大的誘惑力。 項目位置圖 二、市場分析 市場分析可通過市場調(diào)查和相關(guān)費用預(yù)測分析 現(xiàn)狀分析 競爭者分析 消費者定位 推銷與廣告手段 人員配置 成本與收入預(yù)測 經(jīng)營模式 2020 KTV 行業(yè)大翻身 — ktv現(xiàn)行狀況 2020年， KTV行業(yè)自身定位明晰，發(fā)展各得其所。 交通：周圍的公交路線有9路公交車、 9路公交路線，貫穿吉安市城區(qū)南北，帶動璧山的消費者。其中：投資成本 萬，建設(shè)投資 105，流動資金 ，正常營業(yè)收入 萬。
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