【正文】 ，對權(quán)力運行的高風(fēng)險環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系）；預(yù)警控制（定期進行警示教育，對行政風(fēng)險進行事前預(yù)警）；審計控制（定期進行內(nèi)部審計）。（二）清理行政職權(quán)，優(yōu)化權(quán)力運行流程。要將風(fēng)險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權(quán)力、權(quán)力運行的每個環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴(yán)重一些，力求風(fēng)險源（點）查找全面、細致、準(zhǔn)確一些。重點排查思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責(zé)風(fēng)險、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險和人際交往風(fēng)險等五類風(fēng)險。（4）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。制定風(fēng)險防范措施。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時對違紀(jì)違規(guī)行為進行問責(zé)，督促被檢查對象整改。不斷豐富內(nèi)控機制建設(shè)工作的內(nèi)容和形式，不斷積累部門內(nèi)控機制建設(shè)的典型經(jīng)驗，形成學(xué)校內(nèi)控機制的特色。建立學(xué)校財務(wù)審批制度。學(xué)校的工程管理由分管副校長負責(zé)：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。（1）成立督查組。學(xué)校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。全面啟動內(nèi)控工作。20xx年12月，安排領(lǐng)導(dǎo)小組對內(nèi)部控制工作作出報告，安排20xx工作。經(jīng)濟責(zé)任審計4項，審計金額21,087萬元。一、構(gòu)建“三位一體”的內(nèi)審工作格局，提升內(nèi)審質(zhì)量和效益學(xué)校內(nèi)審部門構(gòu)建以預(yù)算執(zhí)行審計為統(tǒng)領(lǐng)、經(jīng)濟責(zé)任審計為抓手、工程建設(shè)審計為重點的“三位一體”內(nèi)部審計工作格局，科學(xué)合理安排內(nèi)審業(yè)務(wù)，切實履行好內(nèi)部審計監(jiān)督和服務(wù)職能。二是實施審計約談。根據(jù)會議確定的工作計劃，經(jīng)組織部門授權(quán)，審計處完成了對動畫學(xué)院、遠程與繼續(xù)教育學(xué)院、傳播研究院、資產(chǎn)管理處4個部門主要領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計。本重點跟蹤審計項目為新建圖書館和教學(xué)樓b棟工程，跟蹤內(nèi)容主要為項目的變更洽商。在已完項目中，審計金額5,073萬元，審定金額4,588萬元，審減金額485萬元，審減率%，審減率較往年相比有了明顯的下降。二是樹立審糾結(jié)合理念。三、進一步加強審計隊伍的自身建設(shè)，提升內(nèi)審人員的綜合素質(zhì)打造一支“政治強、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)正”的內(nèi)審隊伍，是審計處隊伍建設(shè)的奮斗目標(biāo)。四、加強教育收費專項治理檢查，規(guī)范教育收費行為審計處制定印發(fā)了傳媒大學(xué)《關(guān)于XX進一步規(guī)范教育收費工作的實施意見》，明確了工作內(nèi)容和要求。參與學(xué)校組織的各類項目招投標(biāo)109項。二是建立部門間相互溝通協(xié)調(diào)工作制度，促進審計工作順利開展，在“堵、防、促”等方面幫助被審單位解決問題。二是內(nèi)審力量仍顯不足。三、總體目標(biāo)通過《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施，夯實市直行政事業(yè)單位各項基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和有效使用、財務(wù)信息真實完整，達到進一步推進財政規(guī)范化科學(xué)化信息化管理、提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、有效防范舞弊和預(yù)防腐敗、提高公共服務(wù)的效率和效果。(二)建設(shè)階段(XX年711月底)。單位層面制度建設(shè)主要包括：加強內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)，為內(nèi)控工作提供機制保障。在內(nèi)部控制制度框架的指導(dǎo)下，按照不同層面的內(nèi)控要求，將管控措施、權(quán)責(zé)、流程融入內(nèi)部控制制度，并編制本單位的管控手冊。(二)各業(yè)務(wù)主管部門，既是本部門內(nèi)控實施的組織者和執(zhí)行者，也是本系統(tǒng)內(nèi)控組織實施的管理者和指導(dǎo)者，要積極帶頭并組織本系統(tǒng)開展工作，形成內(nèi)控管理范本，加強對本系統(tǒng)內(nèi)控實施情況的督導(dǎo)和檢查。一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組組長：石建中 副組長：張建成員：賈作強馮春濤鐘黎二、建立各項規(guī)章制度，設(shè)置相互監(jiān)督機制建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會負責(zé)監(jiān)督，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。建立完善的民生資金管理制度。學(xué)校辦公室工作由辦公室主任賈作強分管。工程結(jié)束后，由總務(wù)處做出付款清單，分管副校長負責(zé)提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關(guān)材料交由學(xué)校財務(wù)室具體做付款工作。從而達到內(nèi)部控制的目的。我部對信用卡業(yè)務(wù)開展了檢查，客戶檔案，密碼信封，庫存XXX及成品XXX的帳實相符。四)對外圍系統(tǒng)的柜員開展全面清理。為了強化市行部室落實內(nèi)控管理職責(zé)，從今年起，把上級行及外部監(jiān)管部門的各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經(jīng)營績效考評得分。各單位要認(rèn)真分析當(dāng)前內(nèi)部控制制度的建設(shè)情況，對照內(nèi)部控制規(guī)范的要求，加快完善單位內(nèi)部控制制度體系，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制，特別要做好單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動重大風(fēng)險的控制。風(fēng)險分析要從各項業(yè)務(wù)面臨的內(nèi)外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風(fēng)險的定性和定量分析、評估，按照各項業(yè)務(wù)確定具體的風(fēng)險點。(四)提高內(nèi)部控制的信息化水平。四、實施內(nèi)部控制規(guī)范的工作要求(一)強化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。特擬定以下財務(wù)工作計劃。做到“三及時”：即及時編制有關(guān)會計報表，及時報送稅務(wù)等部門。三、加強素質(zhì)養(yǎng)成、推進隊伍建設(shè)隨著公司的不斷壯大，面對日趨復(fù)雜的市場和日益加大的競爭，提高財務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。通過交流可促進理論知識,有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗,提高業(yè)務(wù)水平,還能提高寫作能力和口述能力。在掌握基礎(chǔ)知識的同時,加強計算機知識的學(xué)習(xí),以適應(yīng)現(xiàn)階段財務(wù)管理的要求。，充分發(fā)揮資金利用效率。及時準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。二、目標(biāo)和任務(wù)(一)依時完成日常會計記錄和會計核算工作，提高工作效率《會計法》、《企業(yè)會計制度》等有關(guān)會計法律法規(guī)進行會計核算和會計管理工作，完善公司內(nèi)部會計管理與控制制度、內(nèi)部審計制度和會計核算制度與方法。各單位要根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范實施要求，盡快設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或確定內(nèi)部控制牽頭部門，配備專業(yè)人員，建立領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)、責(zé)任部門主抓和相關(guān)部門協(xié)調(diào)的內(nèi)部控制規(guī)范實施工作機制。各單位要將內(nèi)部控制建設(shè)和實施情況納入日常監(jiān)管范圍，并將其納入領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計內(nèi)容，切實開展內(nèi)部控制測試評價，編制內(nèi)部控制自評報告。著重在四個方面形成制衡機制：一是建立重大事項議事決策機制。單位的內(nèi)部控制制度應(yīng)隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的變化和管理要求的變化及時修訂和完善。隨著財政教育投入的大幅度增長，用好管好教育經(jīng)費的任務(wù)更加突出。在認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗，查找工作不足和內(nèi)控管理漏洞的基礎(chǔ)上，由內(nèi)控合規(guī)部牽頭制定了《臨沂分行加強內(nèi)控精細規(guī)范管理的實施方案》，并在全行進行實施。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設(shè)性意見，在會議上評估。四、宣傳報道及相關(guān)信息報送宣傳報道工作由學(xué)校辦公室負責(zé)，具體負責(zé)對該項工作的具體報道。再由采購小組根據(jù)政策具體實施采購事宜。學(xué)校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副書記秦平分管。建立監(jiān)督機制，完善學(xué)校內(nèi)控機制的監(jiān)督。建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護維修工作制度。每年末進行學(xué)校開支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，使用情況，總結(jié)工作得失，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。各部門(單位)要將每個時期主要工作的主要做法和完成情況及遇到的難點和問題，以文檔形式報送市財政局法規(guī)科，以便組織相關(guān)人員到各部門(單位)進行交流指導(dǎo)，保證《內(nèi)控規(guī)范》有效實施。各部門(單位)完成內(nèi)部控制體系建設(shè)工作后，及時編制內(nèi)部控制體系建設(shè)總結(jié)報告，作為XX年決算報告的重要組成部分向市財政局報告，經(jīng)本單位負責(zé)人簽字后于XX年12月底前報送市財政局法規(guī)科備案。按照《政府采購法》等法律法規(guī)要求，建立健全政府采購內(nèi)部管理制度。風(fēng)險評估：在流程梳理的基礎(chǔ)上，結(jié)合本單位管理現(xiàn)狀，開展經(jīng)濟活動的風(fēng)險評估工作，識別潛在的經(jīng)濟活動風(fēng)險點，形成符合本單位實際情況的風(fēng)險清單。召開市直行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施動員和培訓(xùn)會，組織各部門(單位)學(xué)習(xí)財政部通知精神，系統(tǒng)培訓(xùn)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、內(nèi)容、實質(zhì)和精髓，為全面實施內(nèi)控規(guī)范營造良好氛圍和奠定基礎(chǔ)?！鞠乱徊綄W(xué)校內(nèi)部控制工作計劃二】為推進市直行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制工作，提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，確保財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》(以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)在我市的貫徹實施和有序推進，特制定本實施方案。因此，既要嚴(yán)格依法審計，糾正被審計單位的違規(guī)問題，又要從創(chuàng)造價值和提升管理效益層面提供咨詢和指導(dǎo)，幫助被審單位解決實際問題。我們特別注重同校領(lǐng)導(dǎo)的溝通，定期匯報內(nèi)審工作進展情況，聽取校領(lǐng)導(dǎo)的指示和要求，在工作上取得校領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持。針對個別存在的收費項目，審計處已向有關(guān)部門發(fā)出了檢查意見函，要求將收費的依據(jù)、資金使用及管理等情況報教育收費審核辦公室備案，并提出了相關(guān)意見和建議。內(nèi)共有5人次參加了教育審計學(xué)會組織的審計人員后續(xù)教育培訓(xùn)，通過培訓(xùn)了解和掌握了開展審計工作的新規(guī)范和新方法，學(xué)以致用?？陀^評價自身作用，依法、科學(xué)地開展審計業(yè)務(wù)，實施和諧審計，形成紀(jì)委、監(jiān)察、財務(wù)、資產(chǎn)、后勤、審計等多個部門互動的監(jiān)督局面，建立良好的信息溝通渠道，有效促進預(yù)期審計目標(biāo)的實現(xiàn)。通過“三審”結(jié)合，對不合理的工程造價和費用堅決予以審減，盡可能地維護學(xué)校利益不受侵害。為使建設(shè)工程有序順利進行，審計、基建兩部門建立了工程事項通報制度。此項審計的開展，為學(xué)校節(jié)約大量資金，提高了資金使用效益，促進了工程建設(shè)管理逐步走向規(guī)范化和制度化。四是實施前后任經(jīng)濟責(zé)任事項交接。(二)深化領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計，明確經(jīng)濟責(zé)任經(jīng)濟責(zé)任審計是一項政策性、業(yè)務(wù)性、程序性較強的工作，審計處在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進一步規(guī)范執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，完善審計程序，做到審計事項公開透明?？蒲许椖拷Y(jié)項審簽12項，審簽金額116萬元。第三篇：下一步學(xué)校內(nèi)部控制工作計劃下一步學(xué)校內(nèi)部控制工作計劃內(nèi)部控制的基本目標(biāo)是確保單位經(jīng)營活動的效率性和效果性、資產(chǎn)的安全性、經(jīng)營信息和財務(wù)報告的可靠性。（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導(dǎo)，對工作中出現(xiàn)的問題認(rèn)真督促。經(jīng)費管理工作：首先，學(xué)校除財務(wù)室之外的任何部門不得收取任