【正文】 看到分行集中審批人員加蓋的戳記是4月4日啟用新章，柜員未作任何處理，與4月4日周一一早辦理驗(yàn)印系統(tǒng)中印章變更手續(xù)，老印鑒卡放入4月4日周一柜員的傳票中。第三部分：會(huì)計(jì)印章管理 單選：關(guān)于印章保管，說法正確的有（C）A支行《印章保管使用登記簿》保管人為印章保管員。各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管每（B）至少對(duì)會(huì)計(jì)印章的保管、使用情況檢查一次。多選：由總行統(tǒng)一刻制和頒發(fā)的印章包括（ABC）A匯票專用章 B結(jié)算專用章 C信用證專用章 D本票專用章營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)取會(huì)計(jì)印章時(shí)，做法正確的有（ABCD）A由分行會(huì)計(jì)結(jié)算部通知營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)印章管理員雙人領(lǐng)取。（錯(cuò)）解析：營(yíng)業(yè)日終會(huì)計(jì)印章若不隨尾數(shù)箱入庫(kù)，必須與重要空白憑證分開入保險(xiǎn)柜妥善保管。對(duì)賬人員應(yīng)在余額對(duì)賬單發(fā)出后及時(shí)催收，重點(diǎn)客戶應(yīng)于發(fā)出對(duì)賬單的（B）完成余額對(duì)賬單回執(zhí)的回收。各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心應(yīng)做好哪些工作？答：各機(jī)構(gòu)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心負(fù)責(zé)正確錄入客戶信息中客戶地址和聯(lián)系電話，并及時(shí)將變更信息錄入核心系統(tǒng)。需要機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管審批的業(yè)務(wù)有（）A、開立單位結(jié)算賬戶。B、某授權(quán)人員，因授權(quán)卡遺忘在家里，這一天全部采用手輸密碼的方式進(jìn)行授權(quán)，但在授權(quán)時(shí)能很好的做到有效遮擋。三、判斷授權(quán)人員應(yīng)妥善保管授權(quán)卡或授權(quán)密碼，但特殊情況下，為了提高工作效率，可將授權(quán)卡交與柜員使用，自行授權(quán)。四、簡(jiǎn)答以下是抽調(diào)某支行的監(jiān)控情況，請(qǐng)指出有哪些違規(guī)點(diǎn)。因戶口簿柜面無法核對(duì)照片，故不能作為大額取款的依據(jù)。約定的客戶聯(lián)系人親自到我行網(wǎng)點(diǎn)辦理轉(zhuǎn)款200萬元，經(jīng)辦柜員確認(rèn)其身份，客戶離開后柜員想起客戶忘在憑證背面簽字了，于是柜員在憑證背面簽上該客戶姓名，標(biāo)注“柜面”。錯(cuò)誤，此種應(yīng)該引起柜員足夠的注意，必須核實(shí)清楚再走款，如：該單位聯(lián)系人落實(shí)清楚，柜員稍后再打電話。三、判斷客戶經(jīng)理李某，持領(lǐng)購(gòu)單替客戶來柜面領(lǐng)用支票、單位匯款委托書，柜員以非單位指定人員為由婉拒。A．“從現(xiàn)金區(qū)內(nèi)出通勤門，自己按動(dòng)內(nèi)門上按扭打開內(nèi)門，關(guān)閉內(nèi)門，再按動(dòng)外門上按扭打開外門，關(guān)閉外門” B．“非營(yíng)業(yè)廳人員不得進(jìn)入”C．“回避外人、保證安全”、“關(guān)閉一扇，再開一扇” D．“沒有外人，迅速雙開” 答案：（C）原因：A營(yíng)業(yè)期間通勤門必須保持鎖定狀態(tài)，出入通勤門必須由另一人在旁操作；B履行手續(xù)后非營(yíng)業(yè)廳人員可以進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)；D通勤門營(yíng)業(yè)期間內(nèi)嚴(yán)禁雙開關(guān)于密碼管理的規(guī)定，正確的是：Ａ．為防止業(yè)務(wù)系統(tǒng)密碼忘記，柜員長(zhǎng)期使用固定密碼Ｂ．柜員交接保險(xiǎn)柜密碼時(shí)，由于不會(huì)更換保險(xiǎn)柜密碼，就繼續(xù)使用原密碼 Ｃ．保險(xiǎn)柜密碼記不住，不撥亂密碼或者只撥亂最后一位密碼Ｄ．授權(quán)人員原則上使用授權(quán)卡進(jìn)行授權(quán)，手輸授權(quán)時(shí)必須進(jìn)行遮擋 答案：（Ｄ）原因：A柜員密碼必須按照時(shí)限經(jīng)常變更，而不得使用固定的某幾個(gè)，特別是不得使用生日、身份證、111222等容易破解的類型；B保險(xiǎn)柜換人保管密碼時(shí)，必須變更密碼，才能做到實(shí)際上一人掌握密碼；C每次使用完保險(xiǎn)柜，必須打亂密碼，做到下次必須重新識(shí)別密碼才能打開保險(xiǎn)柜。判斷：為防止鑰匙丟失，經(jīng)管鑰匙的人員應(yīng)該加配一把備用鑰匙已備在緊急情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等）時(shí)使用。王某目前已經(jīng)調(diào)至另一支行做柜員。簡(jiǎn)述是下正確，原因是什么？答案：錯(cuò)誤，營(yíng)業(yè)期間通勤門鑰匙嚴(yán)禁帶出現(xiàn)金區(qū)。（正確），當(dāng)天不能查明原因的，應(yīng)經(jīng)有權(quán)人審批后在“161199其他應(yīng)收款”列賬待查。（錯(cuò)）應(yīng)鎖入抽屜、柜子里妥善保管。錯(cuò)，交接時(shí)，接收方需將賬戶資料逐份清點(diǎn)，對(duì)其中資料不完整、有特殊情況或存在其他未盡事宜的賬戶逐戶注明情況。第十四部分：支付結(jié)算管理 單選（C）可簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。背書附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。原因：支付結(jié)算辦法中第四十八條規(guī)定： 已承兌的商業(yè)匯票、支票、填明現(xiàn)金字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明現(xiàn)金字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。（對(duì)）申請(qǐng)人由于短缺解訖通知要求退款，于3月10日備函向出票行說明短缺原因，并交回持有的匯票，出票行當(dāng)天比照退款手續(xù)辦理退款。第十五部分：會(huì)計(jì)賬務(wù)核算 單選：（C）將驗(yàn)印系統(tǒng)中有效預(yù)留印鑒與紙質(zhì)預(yù)留印鑒卡核對(duì)一次。解釋： ，以核對(duì)當(dāng)天庫(kù)存是否相符。 原因：人個(gè)存款證明的對(duì)象為在我行存有本外幣儲(chǔ)蓄存款和購(gòu)買憑證式國(guó)債的個(gè)人客戶，A項(xiàng)興業(yè)卡定期必須移戶至定單才可開立存款證明，另以下存款不能出具存款證明：已被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)止付的儲(chǔ)蓄存款；已辦理質(zhì)押的儲(chǔ)蓄存款；已被掛失的儲(chǔ)蓄存款；存款人死亡，申請(qǐng)人未按法律程序辦理繼承過戶手續(xù)的儲(chǔ)蓄存款。A、重要空白憑證領(lǐng)用單B、表外付出傳票C、已簽發(fā)重要單證客戶簽收登記簿 D、銀行承兌匯票卡片賬 多選題：1．函證業(yè)務(wù)存在下列情況之一的，經(jīng)辦柜員不得受理（ABC）；； 、法規(guī)內(nèi)容。信貸資金不能用于（ABCD）A、彌補(bǔ)借款人的客戶保證金缺口 B、支付股本權(quán)益性投資C、劃入投資公司、信托公司、證券公司等 D、歸還貸款利息原因：柜臺(tái)人員應(yīng)按照我行關(guān)于信貸資金流向控制的要求嚴(yán)格監(jiān)控資金流向，防止出現(xiàn)客戶挪用資金的現(xiàn)象，特殊情況匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部。（對(duì)）客戶簽發(fā)使用密碼支付的憑證，支付密碼錯(cuò)誤視同預(yù)留簽章不符。（錯(cuò)）原因：內(nèi)部憑證由專門人員負(fù)責(zé)傳遞，不得通過客戶傳遞。（對(duì)）簡(jiǎn)答：從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，對(duì)于轉(zhuǎn)賬金額超過20萬元（含20萬元），用途為還個(gè)人款的轉(zhuǎn)賬，應(yīng)提供哪些資料？答：借款合同、股東會(huì)決議、借款時(shí)的借據(jù)、借款款項(xiàng)入賬憑據(jù)。（2）.王某為客戶辦理現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)時(shí)未認(rèn)真核對(duì)，造成客戶繳存現(xiàn)金與柜員記賬金額不符。作業(yè)中心發(fā)放貸款借據(jù)、合同、下柜通知書復(fù)印件傳回支行后，支行前臺(tái)需對(duì)哪些內(nèi)容加強(qiáng)審核？答：支行需加強(qiáng)借據(jù)與合同內(nèi)容、要素的審查，借據(jù)是否經(jīng)有權(quán)人審批簽字、是否加蓋分行公章，核心系統(tǒng)中此筆貸款的數(shù)據(jù)信息如利率、期限、金額、浮動(dòng)值等是否與借據(jù)合同保持一致，下柜通知書上主要審核信貸資金流向有關(guān)內(nèi)容。第十七部分：個(gè)人結(jié)算賬戶管理多選：客戶辦理業(yè)務(wù)未簽字柜員省事未聯(lián)系本人親簽，而是柜員代客戶簽名，可能存在的風(fēng)險(xiǎn)有？（ABC）A開卡客戶未簽字，柜員代簽，后此賬戶發(fā)生問題，經(jīng)查非客戶親自簽字，客戶起訴此卡非本人辦理，經(jīng)辦人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任B取款客戶未簽字，數(shù)月后客戶來銀行查該筆賬務(wù)，經(jīng)查為柜員代客戶簽名，客戶起訴銀行未盡責(zé)C存款客戶未簽字，后客戶投訴95561存款金額不符，經(jīng)查存款條非客戶本人簽字，最終證明為客戶記錯(cuò)金額，經(jīng)辦柜員因未合規(guī)操作全行通報(bào)批評(píng)D后督看票發(fā)現(xiàn)兩筆同客戶業(yè)務(wù)簽字不同，且柜員簽字比客戶簽字漂亮百倍，要求代簽字柜員幫其設(shè)計(jì)個(gè)性化簽名。第十八部分：代發(fā)工資業(yè)務(wù)管理 單選：關(guān)于代發(fā)工資理財(cái)卡與密碼信封管理，錯(cuò)誤的是（）：A．在為客戶批量開卡后，必須使用相關(guān)建議打印理財(cái)卡密碼信封，并將密碼信封與理財(cái)卡分別保管，以保證卡的安全。Ｄ．因?yàn)榭ㄌ?hào)錯(cuò)誤等多種原因代發(fā)不成功的，柜員查明戶名實(shí)際應(yīng)為：張三，客戶提供資料為：張仨，按正確戶名直接再次入賬。持卡人在辦理電話掛失或者口頭掛失后，應(yīng)在（A）天內(nèi)補(bǔ)辦書面正式掛失手續(xù)，否則口頭掛失失效。若代發(fā)單位經(jīng)常有批量開卡業(yè)務(wù)，則每次批量開卡前要先審核專夾中客戶留存資料是否已過有效期和年檢期，如資料過期，可先予以辦理，代發(fā)單位可后續(xù)提供新的相關(guān)資料。答案：（C）原因：C代發(fā)工資單位工作人員前來領(lǐng)取理財(cái)卡和密碼信封時(shí)，需提交《單位代理開立個(gè)人賬戶簽收單》，加蓋委托單位公章，并由經(jīng)辦人員簽章確認(rèn)，辦理交接手續(xù)，以防他人冒名領(lǐng)取。答：存在風(fēng)險(xiǎn)。錯(cuò)。3．哪些存款不能為客戶出具存款證明？以下存款不能出具存款證明：已被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)止付的儲(chǔ)蓄存款；已辦理質(zhì)押的儲(chǔ)蓄存款；已被掛失的儲(chǔ)蓄存款；存款人死亡，申請(qǐng)人未按法律程序辦理繼承過戶手續(xù)的儲(chǔ)蓄存款。王某拿出“活期儲(chǔ)蓄存款無折（卡）續(xù)存憑條”，讓張三填寫。（錯(cuò)）解釋：該類業(yè)務(wù)不得提前解掛。（錯(cuò)）原因：會(huì)計(jì)憑證上由銀行填寫和由客戶填寫的內(nèi)容應(yīng)有明顯區(qū)分，規(guī)定由客戶填寫的，銀行工作人員不得代辦。（）單位賬戶申請(qǐng)撤銷，如未繳回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，可直接在銷戶申請(qǐng)書上由我行人員在系統(tǒng)中查詢后填寫。，填寫紅字的表外收入（付出）憑證，使用1101交易紅字記賬，再填寫藍(lán)字的表外收入（付出）憑證，使用1120交易蘭字補(bǔ)記賬。(C)A:1 B :2 C:7 D:10存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向開戶行所在地的（）申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書。若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，可退回繳款人，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，需日終平賬后退回繳款人 ，若繳款人要求退回重新清點(diǎn)，應(yīng)直接拒絕 ，當(dāng)天不能查明的，應(yīng)該（D） C．經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批后在“其他應(yīng)收款”列賬待查 “其他應(yīng)付款”列賬待查原因：發(fā)生長(zhǎng)款不得侵吞，短款不得自賠不報(bào)，不得以長(zhǎng)補(bǔ)短。3．以下關(guān)于柜員日結(jié)的說法，哪些是正確的？（C）A．柜員使用9101交易查詢ACE系統(tǒng)中庫(kù)存金額，然后照此金額輸入后提交，以核對(duì)當(dāng)天庫(kù)存是否相符。（）原因：銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額可以小于等于出票金額。A、簽名 B、蓋章 C、簽名加蓋章 D、指印判斷票據(jù)的原記載人可以對(duì)票據(jù)的金額、日期、收款人名稱進(jìn)行更改，更改后由原記載人簽章證明，票據(jù)有效。同時(shí)應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后（B）內(nèi)，依法向人民法院申請(qǐng)公示催告或者提起訴訟。背書附有條件的，背書無效；C、粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章； D、銀行匯票更改實(shí)際結(jié)算金額的需要出票人在更改出簽章確認(rèn)。第十二會(huì)計(jì)崗位職責(zé)、十三部分會(huì)計(jì)人員管理 單選：對(duì)于業(yè)務(wù)量較大的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，前臺(tái)人員的設(shè)臵以下表述正確的是：（D）A：可實(shí)行同城系統(tǒng)中錄入與復(fù)核為一個(gè)人 B：密押經(jīng)辦卡與授權(quán)卡可一人保管 C：事后監(jiān)督可由主管與主辦輪流兼職 D：對(duì)業(yè)務(wù)量較大的崗位，可一崗多人對(duì)公柜員在同一機(jī)構(gòu)同一崗位上持續(xù)工作時(shí)間最長(zhǎng)不得超過（C）年。錯(cuò)，還應(yīng)在我行的協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃款項(xiàng)登記簿上讓法院方雙人簽字。請(qǐng)分析以上現(xiàn)象存在什么不妥之處？答：,應(yīng)開具假幣收繳憑證,、客戶李四持20萬元的現(xiàn)金支票和15萬元現(xiàn)金到我行辦理業(yè)務(wù),? 答:未按現(xiàn)金收付管理規(guī)定,收款時(shí),。(C)A、業(yè)務(wù)公章 B、轉(zhuǎn)訖章C、受理憑證專用章 D、現(xiàn)訖章日間庫(kù)的備用密碼、鑰匙分別由（B）和會(huì)計(jì)主管共同加封后，入庫(kù)保管。特殊情況下需要進(jìn)入的，前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任應(yīng)驗(yàn)明所有進(jìn)入人員的身份和有關(guān)證明原件，報(bào)經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審批同意后，安排專人全程陪同和監(jiān)控，并在《進(jìn)出營(yíng)業(yè)廳登記簿》上認(rèn)真記錄進(jìn)入人員的姓名、身份證號(hào)碼、工作單位、聯(lián)系電話、事由和處理結(jié)果等相關(guān)事項(xiàng)。答案：錯(cuò)誤。答案：（ABCD）２、下列營(yíng)業(yè)廳管理哪些是不正確的：Ａ．為防止保險(xiǎn)柜密碼忘記，不應(yīng)隨意撥亂保險(xiǎn)柜密碼；Ｂ．支行庫(kù)管員放臵庫(kù)存憑證的保險(xiǎn)柜，應(yīng)由庫(kù)管員獨(dú)立保管鑰匙及密碼，防止他人取得庫(kù)存憑證； Ｃ．扎捆機(jī)放臵到角落，雖然監(jiān)控照不清楚，但是避開客戶視線，營(yíng)業(yè)廳較整潔Ｄ．保險(xiǎn)柜臵于監(jiān)控下使用，但該監(jiān)控設(shè)備長(zhǎng)期損壞待修。四、簡(jiǎn)答我行向客戶出售重要空白憑證時(shí)，對(duì)領(lǐng)購(gòu)人做何要求？ 答：領(lǐng)購(gòu)人，要求為客戶業(yè)務(wù)聯(lián)系書上指定人員。A、預(yù)留印鑒，空白憑證領(lǐng)用單B、預(yù)留印鑒，開戶申請(qǐng)書C、單位公章或者驗(yàn)資賬戶中授權(quán)的個(gè)人私章，開戶申請(qǐng)書D、單位公章或者驗(yàn)資賬戶中授權(quán)的個(gè)人私章，空白憑證領(lǐng)用單正確答案為：（C）單位賬戶新開戶時(shí)領(lǐng)用印鑒卡加蓋公章，變更印鑒或公章領(lǐng)用是應(yīng)加蓋財(cái)務(wù)印鑒。（X）原因：未執(zhí)行審批即辦理支取是錯(cuò)的。大額走款與單位聯(lián)系人電話核實(shí)，必須與客戶出具的“業(yè)務(wù)聯(lián)系書中的單位法定代表人（負(fù)責(zé)人）或企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系核實(shí)。答：有兩點(diǎn)：B作為授權(quán)柜員未對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，柜面通單筆取款不得超過5萬；授權(quán)時(shí)手輸密碼未遮擋。（錯(cuò)）原因：必須在TELLER和ACE系統(tǒng)中同時(shí)改變身份。答案：ABCD，原因：A單位轉(zhuǎn)個(gè)人15萬需要填寫《轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶款項(xiàng)審批表》，經(jīng)主管審批后方能辦理業(yè)務(wù)。E、對(duì)損益類收入賬戶進(jìn)行支出的處理。A、會(huì)計(jì)主管 B、支行負(fù)責(zé)人 C、會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)人答案：B，原因：對(duì)于開具金額在20萬元（含）人民幣（或等值外幣）以上的個(gè)人存款證明，由會(huì)計(jì)主管審核并在《興業(yè)銀行個(gè)人存款證明申請(qǐng)審批表》上簽署意見后，附身份證件復(fù)印件和存款憑證復(fù)印件報(bào)支行領(lǐng)導(dǎo)（分行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人）最終審批。D：負(fù)責(zé)打印、發(fā)送月結(jié)對(duì)賬單。臨時(shí)離崗，雖在營(yíng)業(yè)廳，但不在個(gè)人視線范圍內(nèi)時(shí)，印章必須收至印章箱，撥亂密碼，放入抽屜或款箱加鎖保管。判斷題：柜員小王為新上崗員工。D柜員張某個(gè)人名章丟失，為避免發(fā)現(xiàn)，張某立即在刻章店刻制新名章并啟用。D柜員張某的個(gè)人名章破損嚴(yán)重。存款人因預(yù)留簽章發(fā)生遺失、被盜、毀損等需變更預(yù)留簽章的，應(yīng)向開戶銀行提交哪些資料辦理變更預(yù)留簽章？ 答：應(yīng)向開戶銀行出具加蓋單位公章的書面申請(qǐng)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、開戶許可證、司法部門等相關(guān)證明文件，開戶銀行按照預(yù)留簽章的變更手續(xù)辦理。（A、D）A、單位公章 B、合同專用章 C、發(fā)票專用章 D、財(cái)務(wù)專用章客戶變更印鑒時(shí)無法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，要求其出 具 等相關(guān)證明文件。（印鑒變更申請(qǐng)書）（4）若舊印章銷毀需要提供銷毀證明。（）理由：人民幣結(jié)算賬戶管理辦法54條中規(guī)定：存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。如果能夠確定資料真實(shí)、完整、合規(guī)，可以不通過工商局網(wǎng)站核對(duì)信息，因?yàn)樵摲椒ㄖ荒茏鳛檩o助手段進(jìn)行客戶身份識(shí)別。多選：（ABC）A．單位法定代表人 。，以下不需要進(jìn)行核對(duì)的環(huán)節(jié)有：（B）A．銷戶申請(qǐng)書上公章與電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留公章、紙質(zhì)印鑒卡背面公章的核對(duì)。為促進(jìn)個(gè)人業(yè)務(wù)工作協(xié)調(diào)有序開展，我行實(shí)行考核、評(píng)比、獎(jiǎng)罰相結(jié)合，建立起一套相互聯(lián)系、有效的激勵(lì)約束機(jī)制，充分發(fā)揮個(gè)人業(yè)務(wù)人員的主觀能動(dòng)性。對(duì)網(wǎng)點(diǎn)人員、主管部門和相關(guān)的檢查都必須建立問責(zé)制，對(duì)違規(guī)違章操作的責(zé)任人，要加大違規(guī)處罰力度，保證