【正文】 項(xiàng)目背景 黨中央國務(wù)院非常重視農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作，把解決 “三農(nóng) ”問題提到重要議事日程，尤其強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。 ” 近年來，黑龍江省委省政府逐年加大扶持力度， 20xx 年拿出專項(xiàng)資金解決 100 萬頭繁育母牛的凍精補(bǔ)貼。特別是《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》（國發(fā)[20xx]4 號(hào)）和《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》（國發(fā)[20xx]31 號(hào)）的出臺(tái)為我國奶業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展進(jìn)一步指明了方向，也為我國奶業(yè)發(fā)展關(guān)鍵時(shí)期加快轉(zhuǎn)型創(chuàng)造了良好的政策環(huán)境。 黑龍江省 委、省政府提出建設(shè)畜牧業(yè)大省，奶業(yè)強(qiáng)省的戰(zhàn)略目標(biāo)。這也是落實(shí)國務(wù)院提出的解決好 “三農(nóng) ”問題的最好途徑。充足的飼草飼料資源為發(fā)展奶牛生產(chǎn)奠定了物質(zhì)基礎(chǔ)。 蒙牛 合作社 分合作社 日處理鮮奶能力達(dá)到 1000 噸，對(duì)基地化奶牛生產(chǎn)具有較大的 10 拉動(dòng)能力。 四是 改善村屯內(nèi)的環(huán)境，提高居民生活質(zhì)量的需要。近幾年，世界乳品的產(chǎn)量以 %的速度遞增。 20xx 年由于受金融危機(jī)的影響，牛奶產(chǎn)量僅增長 %，盡管牛奶生產(chǎn)配額有 2%增長水平。 據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)， 20xx 年末黑龍江奶牛存欄達(dá)到 194 萬頭，總產(chǎn)奶量近 500 多萬噸，首次出現(xiàn)總產(chǎn)奶 量的增幅大于存欄量的良好態(tài)勢，充分說明，黑龍江的奶牛業(yè)已經(jīng)步入了由數(shù)量增長型向質(zhì)量增長型轉(zhuǎn)變的正確軌道，發(fā)生了可喜的變化。青貯池可貯 1 萬噸青貯飼料，本場自用 3650 噸，出售 6350 噸。 微貯菌種 購買微貯菌種 2 萬袋，用于制作微貯菌種 萬噸。 年齡：選擇 815 月齡的青年母牛。 泌乳盛期。 初孕牛在分娩前 2－ 3 個(gè)月轉(zhuǎn)入成母牛群，按成母牛干奶期的營養(yǎng)水平飼喂，分娩后，應(yīng)增加 20％ ,第二胎增加 10% 。同時(shí)進(jìn)行驅(qū)蟲、修蹄、健胃。饑餓感處理的關(guān)鍵技術(shù)是盡量縮短第一階段的時(shí)間，以減少由于呼吸作用而產(chǎn)生有害微生物的繁殖。適時(shí)青貯或微貯，其營養(yǎng)成分一般僅損失 10%左右。 1 立方米可青貯 450－ 700kg，其中干物質(zhì) 150kg。同時(shí)，由于飼料經(jīng)發(fā)酵后，寄生蟲及其蟲卵被殺死，可減少機(jī)體寄生蟲病的發(fā)生。 ③ 調(diào)制方法：鍘切成 4cm5cm的短節(jié)，補(bǔ)充可溶性碳水化合物玉米面，每 100kg原料加入 1kg玉米面。 奶牛飼養(yǎng)管理方案。日糧干物質(zhì)占體重 %以上，每公斤飼料干物質(zhì)奶牛能量單位 ，粗蛋白占 16%－ 18%,含鈣 %,磷 %，飼料精粗比為 60:40，粗纖維含量不少于 15%。 配種。 二、工藝流程圖： 圖 41 工藝流程圖 成母牛 成母牛配種 成母牛懷胎 淘汰母牛 引進(jìn)荷斯坦奶牛 25 工藝技術(shù)流程說明 本 項(xiàng)目采用人工授精方式繁育母犢牛。 主要工藝技術(shù)參數(shù) 年總受胎率 ≧ 85% 年平均情期受胎率 ≧ 50% 年平均胎間距 ≦ 420d 初 產(chǎn)月齡 25～ 28 個(gè) 年繁殖率 ≧ 80% 奶牛更新率 15～ 20% 奶牛單產(chǎn) 6000kg 塑料細(xì)管輸精量為 ，有效精子數(shù)為 1000—20xx萬個(gè)。 ② 分娩前后技術(shù)要求 牛場要有產(chǎn)房，懷孕母牛應(yīng)于產(chǎn)前 15 天進(jìn)入產(chǎn)房，正常分娩的健康母牛產(chǎn)后 15 天轉(zhuǎn)入成母牛舍。注意觀察母牛胎衣脫落情況，對(duì)胎衣脫落不完整或分娩 8—12 小時(shí)胎衣不下，應(yīng)及時(shí)請(qǐng)獸醫(yī)處理。 設(shè)備選型依據(jù)和原則 從國內(nèi)實(shí)際情況出發(fā)，結(jié)合本項(xiàng)目特點(diǎn)，即注重節(jié)省工程投資又要保證設(shè)備的先進(jìn)性。電力資 源充足，場區(qū)內(nèi)有高低壓電力設(shè)施，可以保證項(xiàng)目用電需求。多年平均氣溫 ℃ ，多年平均日照時(shí)數(shù)為 2550 小時(shí)，年活動(dòng)積溫為 2300—2600℃ ，無霜期135—140 天，多年平均降雨量 580—600 毫米，阿城區(qū)降暴雨較多，最大日暴雨量 毫米，多年平均蒸發(fā)量 毫米，全年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)槟巷L(fēng)、西南風(fēng)。 能源條件 燃料資源 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中燃料消耗很少，燃煤可以從阿城及哈爾濱市場購進(jìn)。阿城已在二元雜交階段積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在正在推廣良種 奶牛 三元雜交，培育出生產(chǎn)性能更高、更受港澳客商及消費(fèi)者歡迎的高品質(zhì) 奶牛 。項(xiàng)目建場所需土地已于 20xx 年按優(yōu)惠價(jià)格出售給該項(xiàng)目建設(shè)單位，發(fā)放了《建設(shè)用地許可證》。阿城已在二元雜交階段積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在正在推廣良種 奶牛 三元雜交，培育出生產(chǎn)性能更高、更受港澳客商及消費(fèi)者歡迎的高品質(zhì) 奶牛 。 基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)條件情況 現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施和主要設(shè)備清單 表 61 工程或設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 備注 牛 舍 平方米 5800 隔離舍 平方米 500 飼料加工間 平方米 500 青貯窖 立方米 3500 辦公室 平方米 260 獸醫(yī)室 平方米 100 水源井 眼 4 變壓器 臺(tái) 1 飼料混合機(jī) 臺(tái) 1 財(cái)務(wù)情況表 表 62 財(cái)務(wù)指標(biāo) 20xx 年 20xx 年 資產(chǎn)總額 35 固定資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn) 負(fù)債總額 所有者權(quán)益 實(shí)收資本 營業(yè)收入 凈利潤 營業(yè)利潤率 % % 凈資產(chǎn)收益率 % % 投資報(bào)酬率 % % 資產(chǎn)負(fù)債率 % % 流動(dòng)比率 速動(dòng)比率 協(xié)作或技術(shù)依托單位情 況 本項(xiàng)目技術(shù)依托于東北農(nóng)業(yè)大學(xué)，東北農(nóng)業(yè)大學(xué)動(dòng)物科學(xué)技術(shù)學(xué)院聞名全國，學(xué)院設(shè)有動(dòng)物遺傳育種與繁殖系、動(dòng)物營養(yǎng)與飼養(yǎng)科學(xué)系等。 投資估算依據(jù) 設(shè)備購置 設(shè)備購置按廠家現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算，設(shè)備費(fèi)中已包括運(yùn)費(fèi)和安裝費(fèi)；非標(biāo)設(shè)備按材質(zhì)、重量、制造費(fèi)用估算。 項(xiàng)目管理 財(cái)政資金使用和管理 本項(xiàng)目財(cái)政資金 150 萬元，實(shí)行財(cái)政資金報(bào)帳制度， 按照國家項(xiàng)目資金管理辦法及會(huì)計(jì)制度的要求 ，建立健全 財(cái)務(wù)制度，項(xiàng)目資金實(shí)行 “三專 ”既專人負(fù)責(zé)、專戶存儲(chǔ)、?？顚Ｓ?，堅(jiān)決杜絕擠占挪用國家資金現(xiàn)象發(fā)生。 項(xiàng)目建成后人員配置 全年生產(chǎn)天數(shù) 365 天，日工作班次為 3 班制，每班作業(yè) 8 小時(shí)。詳見附表 7。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 43 總成本 根據(jù)以上總成本分析，多年平均總成本 萬元；多年平均經(jīng)營成本 萬元，詳見附表 4。其表達(dá)式為： n FNPV＝ ∑ ［（ CI－ CO） t（ 1＋ i） t］ t=1 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 44 投資回收期 Pt。 敏感性分析表 表 91 序號(hào) 項(xiàng) 目 基本 方案 投資 經(jīng)營成本 銷售收入 +5% 5% +5% 5% +5% 5% 1 內(nèi)部收益率 較基本方案增減 0 1 1 3 3 5 4 2 投資回收期 較基本方案增減 0 + 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（ 10%），說明盈利能力滿足了行業(yè)要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期小于標(biāo)準(zhǔn)投資回收期 6 年，從敏感性分析看項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，符合農(nóng)業(yè)開發(fā)立項(xiàng)要求，經(jīng)濟(jì)效益較好。 招標(biāo)程序 成立招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，把招標(biāo)內(nèi)容、工程限價(jià)向社會(huì)公示，對(duì)招標(biāo)單位嚴(yán)格審查資質(zhì)、技術(shù)水平和資產(chǎn)等情況，確保項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和質(zhì)量。 綜上述，該項(xiàng)目技術(shù)優(yōu)勢明顯，經(jīng)濟(jì)效益顯著，環(huán)保措施合理，帶動(dòng)作用強(qiáng)，社會(huì)效益廣泛，項(xiàng)目建設(shè)可行。 項(xiàng)目實(shí)施后，通過扶持 奶牛 養(yǎng)殖這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整了當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了過腹增值，解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)比較效益低、農(nóng)民賣糧難的問題，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)民增收、企業(yè)增效、財(cái)政增稅的目標(biāo)，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。 招標(biāo)方式 遵循公開、公平、公正和誠實(shí)信用的原則實(shí)施招投標(biāo)活動(dòng)，依法對(duì)招投標(biāo)活動(dòng)實(shí)施行政監(jiān)督，依法查處招投標(biāo)活動(dòng)中的違法行為。 不確定性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目按生產(chǎn)能力利用率來表示盈虧平衡點(diǎn)（ BEP），即： 年固定成本 BEP＝ 100% 年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及其它 ＝ 100% ＝ 32% 1000－ 663－ 10 這個(gè)結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 33%，企業(yè)即可保本經(jīng)營。 根據(jù)上述公式，在現(xiàn)金流量表上計(jì)算得財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR：稅前 %，稅后 %，均大于 10%基準(zhǔn)收益率。 年工資及福利 60 萬元。在財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中參照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的相關(guān)政策和規(guī)定進(jìn)行，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行盈利能力和敏感性分析。 企業(yè)實(shí)行法人代表負(fù)責(zé)制，負(fù)責(zé)企業(yè)管理和經(jīng)營，有效地組織加工，保證企業(yè)效益。 39 第八章 項(xiàng)目組織管理與實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目組織管理 建設(shè)期組織管理 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé) 哈爾濱市阿城區(qū)人民政府將該項(xiàng)目做為 20xx年重點(diǎn)項(xiàng)目加以落實(shí)，區(qū)政府組成項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管農(nóng)業(yè)的副區(qū)長任組長，成員由區(qū) 農(nóng)委、 財(cái)政局、農(nóng)業(yè)開發(fā)辦、畜牧局等部門組成。 第七章 投資估算與資金籌措 投資構(gòu)成和估算 投資構(gòu)成和估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資 500 萬元，其中，秸稈處理設(shè)施設(shè)備投資 272 36 萬元，占總投資的 %，改良體系建 設(shè)投資 1 萬元，占總投資的%，養(yǎng)殖和秸稈加工基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資 218 萬元，占總投資的%，科技推廣費(fèi) 5 萬元，占總投資的 1%，項(xiàng)目前期費(fèi)用 4 萬元，占總投資的 %。 承擔(dān)單位主營業(yè)務(wù) 主營業(yè)務(wù) 為 奶牛 養(yǎng)殖、育肥。 本項(xiàng)目基地周圍地處草山、草坡地帶，非常適合成母牛和犢牛放牧，而且位于玉米主產(chǎn)區(qū)既有利于培養(yǎng)高質(zhì)量的架子牛，降低飼養(yǎng)成本，又有利于保持生態(tài)平衡。 養(yǎng)殖基地基礎(chǔ)設(shè)施條件 目前， 哈爾濱市永新養(yǎng)殖專業(yè)合作社楊樹鄉(xiāng) 翻身村 養(yǎng)殖場 場區(qū)內(nèi)共建有牛舍 3800 平方米，隔離舍 500 平方米，飼料加工間 500平方米，青貯窖 3500 立方米，辦公室 260 平方米，獸醫(yī)室 100 平方米。 技術(shù)保證條件 31 本項(xiàng)目技術(shù)依托于東北農(nóng)業(yè)大學(xué)，聘請(qǐng)東北農(nóng)業(yè)大學(xué)教授擔(dān)任生產(chǎn)技術(shù)顧問，科研力量雄厚。 本地區(qū)地下水資源較為豐富，易開采，地下水單井出水量 60－ 80 噸 /小時(shí)，且地下水質(zhì)良好，完全能滿足《黑龍江省地下水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ DB231388－ 95）和我國現(xiàn)行《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（ GB5749－ 85）的要求。39′，北緯 45176。 該地區(qū)交通便利，水電設(shè)施齊全，遠(yuǎn)離居民區(qū)，污染源少，有利于發(fā)展 奶牛 生產(chǎn)。產(chǎn)后 12 小時(shí)內(nèi)，觀察胎衣排出情況，如超 過 12 小時(shí)不排或排出不完整要及時(shí)處理。對(duì)正常分娩的母牛，不得人工助產(chǎn)，當(dāng)胎兒肢蹄露出外陰部時(shí)，撕開羊膜。 妊娠診斷 早期妊娠診斷采用直腸檢查法。集中規(guī)范化飼養(yǎng)與運(yùn)動(dòng)場放牧相結(jié)合，建立科學(xué)、合理的防疫、營養(yǎng)、繁育三大體系，采用