【正文】 農業(yè)是弱質產業(yè)，其風險可分為四種：一是自然風險。一般而言，農業(yè)保險主要是保前兩種風險，即自然風險和市場風險。出于對自身的經濟效益及生存和發(fā)展的考慮，作為商業(yè)保險公司開始對農業(yè)保險的結構進行戰(zhàn)略性調整。多年來我國主要重視直接保險市場的建設，而再保險市場卻發(fā)展滯后。不利于發(fā)揮農戶和保險公司積極參與經營管理，共防風險的積極性，致使資金使用的效率不高。多年來，我國農業(yè)保險基本上是靠商業(yè)方式運作的，從理論上來說，它難以適應我國農村經濟的發(fā)展。這種道德風險在農業(yè)保險中是普遍存在，難以控制的，它將造成農業(yè)保險定損困難，加上保險公司在出險以后又難以及時趕到現場，容易受地方保護主義及農民道德意識的影響，定損偏高，這更將加大保險公司運作的難度和成本。[編輯] 我國政策性農業(yè)保險發(fā)展現狀近年來，農業(yè)保險在各級政府政策的大力支持下保持了較快發(fā)展勢頭。種植業(yè)方面，2008年中央財政支持的政策性農業(yè)保險所涵蓋的主要農作物，在2007年初期的玉米、水稻、小麥、棉花、大豆5個品種的基礎上，又新增加了花生、油菜達到7個品種；養(yǎng)殖業(yè)方面，2008年在鞏固發(fā)展能繁母豬、奶牛等養(yǎng)殖業(yè)保險的基礎上，積極開展家禽、淡水養(yǎng)殖和地方特色農業(yè)等領域的保險服務，截至2008年8月22日，能繁母豬保險第一個承保周期結束，全國共承保能繁母豬4355萬頭，提供風險保障4373億元，承保覆蓋面超過90%。增強了農民抗風險能力和災后恢復能力，確保了農業(yè)生產和農民生活的穩(wěn)定，促進了國家農業(yè)產業(yè)政策、糧食安全戰(zhàn)略和支農惠農政策的落實。[編輯] 現階段政策性農業(yè)保險發(fā)展中存在的主要問題及原因分析農業(yè)保險是處理農業(yè)非系統(tǒng)性風險的重要財務安排，是市場經濟條件下現代農業(yè)發(fā)展的三大支柱(農業(yè)科技、農村金融和農業(yè)保險)之一，是世貿組織允許各國支持農業(yè)的“綠箱”政策之一。為什么要試驗舉辦政策性農業(yè)保險?這種農業(yè)政策性保險的政策目標和導向是什么?這些都是試點政策性農業(yè)保險的各地政府至今仍不統(tǒng)一或存在眾多疑惑的問題。政府在提供補貼時無法準確判斷經營政策性保險業(yè)務的商業(yè)保險公司的虧損究竟是來自政策性業(yè)務，還是商業(yè)性業(yè)務，難以確定合適的補貼額度，難以科學評價商業(yè)保險公司經營政策性保險的績效，最終可能會影響政策性農業(yè)保險業(yè)務的開展。筆者抽樣調查的問卷結果顯示，有近73%的被調查農戶準備自己承擔種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產的風險，另有20%的被調查者對待上述風險的態(tài)度是聽天由命；在所抽樣調查的農戶中聽說過農業(yè)保險的占85%。農業(yè)保險的標的大多是活的生物，它們的生長、飼養(yǎng)都離不開人的行為作用，而且農業(yè)風險大多來源于人類難以駕馭的大自然，如洪災、旱災、雹災、疫災等，具有風險單位大、區(qū)域性強、發(fā)生頻率高、損失規(guī)模大等特點。3，產品開發(fā)技術落后。現行的2002年二版《中華人民共和國保險法》，主要是規(guī)范商業(yè)性保險公司的經營行為。使得“保費補得起，但來了大災卻賠不起”。據有關部門統(tǒng)計，截至2月5日，重旱4635萬畝、干枯116萬畝，在特大旱災面前，農民們并沒享受到政策性農業(yè)保險的雨露。同時，財政狀況良好的地區(qū)，往往農民的收入水平也相應較高，自身抵御農業(yè)風險的能力也相應較強，從而限制了政策性農業(yè)保險保障功能的發(fā)揮效力。隨著政策性農業(yè)保險試點的逐漸鋪開，政府必須進一步加大對政策性農業(yè)保險的扶持力度，以確保試點工作穩(wěn)步持續(xù)的推進。2，進一步完善農業(yè)保險的補貼政策。1，提高試點地區(qū)政策性農業(yè)保險的覆蓋率。由于自身經濟條件的限制和農業(yè)保險經營難度大、賠付率高等特點，農業(yè)保險承擔風險責任的能力和賠付能力有限。吞噬農業(yè)保險公司的所有準備金和資本金，制約其可持續(xù)發(fā)展。為此應加大宣傳力度，通過農民喜聞樂見的多種渠道和方式，加大農業(yè)保險知識的普及力度，培育農民保險意識，加強農業(yè)人口對保險職能的認識，使其認識到保險是穩(wěn)定生活、恢復生產、保障經濟有效的風險管理手段，進而自覺地參加保險，從而提高政策性農業(yè)保險的參保率和覆蓋面，推動政策性農業(yè)保險穩(wěn)步向前發(fā)展。農業(yè)保險由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。我國有關農業(yè)方面的立法更是嚴重滯后，農業(yè)法律分布不均勻，農業(yè)立法極其薄弱，農業(yè)法律體系還很不完善。在確定農業(yè)保險立法目的的前提下，具體從農業(yè)保險的組織經營、法律關系主體的權利義務、農業(yè)保險的監(jiān)督管理及農業(yè)保險的法律責任等主要方面進行了闡述。制定和推行農業(yè)保險計劃必須統(tǒng)籌兼顧三方利益。我國農業(yè)保險立法應該明確政府在農業(yè)保險體系構建中的責任，如制定保費補貼的標準、制定法定強制保險的標準、特大災害發(fā)生時的特別救助措施等。我國應盡快建立獨立的農業(yè)保險監(jiān)督管理體系。各國在發(fā)展農業(yè)保險時多為立法先行，給予充分的法律保障。政策性農業(yè)保險法律制度中的法律責任包括經濟法責任和援用法律責任。投保人責任：農民依法購買強制性農業(yè)保險的責任。農業(yè)保險要建立全國相對統(tǒng)一的，主輔結合的多元化農業(yè)保險經營模式。國家需要采取各種措施，主導建立和完善政策性農業(yè)保險及相關制度，對農業(yè)保險在經濟與行政上給予適度支持。實踐證明，農業(yè)保險立法先行是其發(fā)展的關鍵。農業(yè)保險的政策性質是農業(yè)保險從一般商業(yè)保險中分離出來單獨立法的重要根據。[編輯] 我國農業(yè)保險的立法缺失及成因分析[2](一)我國政策性農業(yè)保險的立法現狀?；I集渠道應主要包括：國家財政撥款；從農險公司無大災年份農業(yè)保險保費節(jié)余滾存中抽出一部分；農險公司的稅收減免部分；從防災、減災和救災專項支出中與農業(yè)保險服務標的相對應的資金里抽取一部分；每年從國家的糧食風險基金中抽取一部分。它是一種差額補貼，專業(yè)性的農業(yè)保險公司、一般的保險互助合作社或其它商業(yè)性保險機構都可以按低于農業(yè)風險的實際費率來承保，當賠付率超過一般賠付率時，由國家再保險公司來補足。例如美國作為世界上保險業(yè)最發(fā)達的國家，從 1939～1995年的50多年間。隨著政策性農業(yè)保險的全面鋪開，結合2009年中央一號文件中的要求，中央財政應加大對中西部欠發(fā)達地區(qū)的補貼力度，并通過差異化補貼政策，調動地方政府、保險公司和農戶的積極性，并逐步建立鼓勵和扶持政策性農業(yè)保險保費補貼的長效機制，保證政策性農業(yè)保險的可持續(xù)健康發(fā)展。而我國現行稅制規(guī)定的農業(yè)保險免征營業(yè)稅和印花稅的范圍僅限定在種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)方面。筆者建議有關部門應該加快農業(yè)保險立法進程，明確農業(yè)保險的政策性屬性以及在國家農業(yè)保護制度中的主體地位，明確規(guī)定農業(yè)保險的目標、保障范圍、保障水平、組織機構與運行方式、政府的職能作用、經營主體資格、農民的參與方式、保險雙方權利義務、會計核算制度、精算制度、初始資本金籌集數額和方式、財政補貼標準及計算方法、管理費和保險費分擔原則、異常災害條件下超過總準備金積累、賠款和處理方式、稅收規(guī)定、各有關部門的配合、資金運用等內容，為農業(yè)保險提供法律保障，促進政策性農業(yè)保險的法制化、制度化、規(guī)范化發(fā)展。缺乏巨災賠償準備，也無分散風險的其他安排，這樣的農業(yè)保險試驗經營無疑成了一著“險棋”，等于將風險都集中到了各級地方政府身上，這也是目前地方政府試驗政策性農業(yè)保險的隱憂所在。例如在19972006年間，旱災對農業(yè)的影響占所有災害影響的 54%，因此，農業(yè)保險必須建立巨災風險分散機制。而且原本計劃在2007年底出臺的《政策性農業(yè)保險條例》也由于種種原因暫時擱置。(四)缺乏完善的法律法規(guī)支持政策性農業(yè)保險作為一種農業(yè)發(fā)展和保護制度，它對相關法律法規(guī)具有很強的依賴性。主要表現在農業(yè)風險的識別、衡量、預測、預警以及信息統(tǒng)計與管理等方面，遠遠不能滿足我國農業(yè)保險發(fā)展的需要。狹小的經營規(guī)模使農民產生較低的預期收益，而且隨著我國市場經濟體制在農村的不斷深入和發(fā)展，農業(yè)生產的比較收益在不斷的下降，客觀上造成了農戶不愿付出現實的保險成本去化解農業(yè)經營中的風險。2008年，我國農村居民人均純收入僅4454元，不到城鎮(zhèn)居民的三分之一，而且地區(qū)間發(fā)展極不平衡，收入差距很大，農民在較低的收入水平并且扣除了購買各項生活生產資料、供養(yǎng)子女上學等必要開銷之后，其可支配收入微乎其微，所以即便是在現階段政府財政給予50%的保費補貼的前提下，1%%的政策性農業(yè)保險費支出也大大超過了其消費能力。更有甚者有的地方政府不僅沒有能力給農業(yè)保險試驗以補貼，甚至還想從中得到一些好處(例如個別地方政府存在的“釣魚”問題)，這就更難期待農業(yè)保險試驗的真正啟動。(一)對政策性農業(yè)保險的認識不夠明確政策性農業(yè)保險是指在政府扶持和財政補貼下。在應對2008年初低溫雨雪冰凍自然災害和“5采用“共保經營”和“互助合作”兩種方式，開展政策性農業(yè)保險試點工作。(一)政策性農業(yè)保險試點工作逐步推進2008年，中央財政在2007年基礎上大幅增加對農業(yè)保險的補貼支持，對種植業(yè)政策性農業(yè)保險的保費補貼由2007的25%提高到35%，政策性農業(yè)保險試點已由2007年的6個省區(qū)擴展至16個省區(qū)和新疆生產建設兵團。從機遇方面看，世貿的有關規(guī)則對農業(yè)生產的國內補貼有明確的條款支持。再加上農業(yè)涉及到國家戰(zhàn)略安全，其保險制度具有寄生性，作為一種誘致性保險制度，只能通過社會的公共部門——政府來提供低保費下的保險供給，這就是政策性保險，這種以政府為主導的政策性保險可以在一定程度上補救農業(yè)保險的不充分狀況。綜上所述，我國農業(yè)風險的保障不能單純只靠財政救濟和銀行貸款，必須建立一種政策性農業(yè)保險體系，從制度上予以保障。這些形式存在著以