【正文】 部入賬，嚴(yán)禁私設(shè)小金庫。 2024 年，我們對 1 位離任的初中校長進(jìn)行了任期財務(wù)收支審計，對他在任期內(nèi)對教育經(jīng)費的收支執(zhí)行情況、債權(quán)債務(wù)情況、資產(chǎn)增值或流失情況、辦學(xué) 第 3 頁 共 19 頁 效益情況等進(jìn)行客觀公證的審計評價，并寫出了審計報告，為領(lǐng)導(dǎo)對校長的考核聘用提供了真實可靠的依據(jù)。 2024 年，通過全面審計和審計調(diào)查，為經(jīng)營管理和項目決策提供服務(wù)，發(fā)揮審計監(jiān)督服務(wù)職能，達(dá)到推動整體管理水平提高和防范風(fēng)險的目的。 通過任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，推進(jìn)了被審計單位內(nèi)控制度的健全，促進(jìn)了黨員干部廉潔從業(yè)，有利于領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的落實，充分體現(xiàn)了審計的監(jiān)督職能 。 2024 年，及所屬各單位審計部門利用對管理流程及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點比較熟悉的優(yōu)勢，對各單位現(xiàn)行內(nèi)控制度進(jìn)行了專項檢查，針對內(nèi)控制度執(zhí)行中存在的問題，提出審計建議 xxx 條，目前已接受審計建議并修訂完善管理制度xx 項，其余建議正在落實整改中。完成合同結(jié)算審簽 xx 份，結(jié)算金額 xx 萬元 。 三是通過開展專項審計，使審計業(yè)務(wù)范圍得到一定拓展，從日常財務(wù)收支審計逐漸向經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等管理審計轉(zhuǎn)變，為完善管理制度，健全約束機制起到積極的推動作 用。圍繞主要工作，積極開展燃料管理、物資采購、大修和技改、工程建設(shè)等專項審計，堵塞管理漏洞。 我們嚴(yán)格按照制定的審計計劃對各個項目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個 35 個工程項目進(jìn)行檢查，每半年對全部工程項目都要檢查一次，針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。 、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象，有的甚至多付 。 ，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收，兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動，應(yīng)組織專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對結(jié)算與清欠工作同時進(jìn)行，采取有效措施，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，從源頭上開辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和足額回收。單位內(nèi)部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中，促進(jìn)加強部門和單位內(nèi)部管理。 2024 年，審計部全年完成了 10 個基層單位 2024 年資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任審計，并對各經(jīng)營單位的盈虧經(jīng)營狀況進(jìn)行了界定 ，指出了各單位經(jīng)營工作中存在的主要問題，有針對性地提出了具體審計意見和改進(jìn)措施。一是完成對送電一施工的110kv 安尋線、版嘉線兩個工程有關(guān)專項成本審計，并出具了審計報告。 第 15 頁 共 19 頁 配合送電工程一完成對錦蘇 800kv 特高壓線路工程房屋拆遷合同簽訂工作。 五是基層單位部分材料運輸、裝卸費用和車輛費用的支付手 第 16 頁 共 19 頁 續(xù)有待完善。 針對物資管理存在的現(xiàn)象（問題），所屬各單位應(yīng)加強財產(chǎn)盤點清查工作，摸清企業(yè)家底。 （一）做好迎審工作 2024 年上半年，省電力將對我進(jìn)行原總經(jīng)理余曉寒同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，審計部門將和其他部門一道積極主動，密切配合，做好迎審工作。繼續(xù)配合紀(jì)檢監(jiān)察部門參與各工程項目部的效能監(jiān)察工作。 根據(jù)年底內(nèi)部結(jié)算工作提出的審計要求， 2024 年審計將以竣工輸變電工程審計為重點，對木家換流站工程開展專項工程審計。財務(wù)人員應(yīng)定期核對銀行存款賬戶余額，編制銀行存款賬戶余額調(diào)節(jié)表，查找未達(dá)賬項形成的原因，確保銀行資金的安全。二是要充分保證建設(shè)場地準(zhǔn)備費合法性與真實性，依據(jù)稅法足額計提交納包括甲方供料在內(nèi)的有關(guān)稅金。 一是部分單位帳面繼續(xù)存在未報收入和少確認(rèn)收入的現(xiàn)象 。 牽頭完成對 XX 省新紀(jì)元房地產(chǎn)開發(fā) 100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓和 XX省送變電建設(shè)部分資產(chǎn)處置的配合工作。從資金崗位內(nèi)部牽制管理、現(xiàn)金安全管理工作、銀行存款對帳、銀行預(yù)留 第 14 頁 共 19 頁 印鑒的管理、電子支付業(yè)務(wù)管理等方面進(jìn)行規(guī)范，對保證資金安全具有（起到了）一定促進(jìn)作用。所以要抓好單位內(nèi)部審計人員培訓(xùn)工作，與財務(wù)人員一樣實行持證上崗制度和后續(xù)教育培訓(xùn)制度，加強崗位培訓(xùn)，不斷更新內(nèi)部審計人員的知識內(nèi)容，增強業(yè)務(wù)技能，以切實提高他們的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，明確審計人員職責(zé)，嚴(yán)肅審計紀(jì)律。 第 12 頁 共 19 頁 三、審計中發(fā)現(xiàn)的審計部門存在的缺陷 ，提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工、財務(wù)人員、具體從事內(nèi)部審計的工作者對搞好內(nèi)部審計工作的認(rèn)識。 第 11 頁 共 19 頁 ，有的項目甲方為私營企業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金，項目部就不進(jìn)行歸集，直接支付，存在坐支現(xiàn)象。有的項目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會計分錄處理不當(dāng)。 【 2024 年審計工作年度總結(jié)三】 2024 年我單位內(nèi)部