企業(yè)籌資管理概述-文庫吧在線文庫
【正文】 80 1996 1 6 0 75 1997 1 8 0 80 1998 1 9 0 90 1999 2 1 0 100 2023 2 5 0 1 2 0 2023 3 0 0 130 資金需要量的預測步驟為： 第一 ， 根據(jù)表 84的資料計算整理出表 85的資料 表 8 5 回歸直線方程數(shù)據(jù)計算表 n x y xy x2 1995 200 80 16000 40000 1996 160 75 1 2023 25600 1997 180 80 14400 32400 1998 190 90 17100 36100 1999 210 100 21000 44100 2023 250 120 30000 62500 2023 300 130 39000 90000 n=7 ∑ x=1490 ∑ y =675 ∑ xy =149500 ∑ x2=330700 第二，將表 8 5 的數(shù)據(jù)代入下列聯(lián)立方程 ∑ yi= na+b ∑ xi ∑ xiyi=a ∑ xi+b ∑ xi2 求出 a 、 b 值 ， 即 7 a+1490b=675 1490a+330700b=149500 解得 a= b= 第三 ， 將 a=,b= y＝ a+bx中 ， y=+ 第四 ， 將 2023年預計銷售量 400萬件代入上式 ， 求得資金需要量為： y=+ 400=（ 萬元 ） 分項預測法 分項預測法是根據(jù)各資金占用項目 （ 如現(xiàn)金 、 應收帳款 、 存貸等 ） 與產(chǎn)銷量 （ 或銷售收入 ） 之間的關系 ， 把各項目的資金分成變動資金和不變資金兩部分 ， 然后匯總在一起 ， 求出企業(yè)變動資金總額和不變資金總額 ， 進而來預測資金需求量 。 按照資金習性，可以把資金分為不變資金、變動資金和半變動資金。 資產(chǎn) （ 負債 ） ＝預計銷售額 各項目銷售百分比 現(xiàn)金＝１０００ ２ .５ ％ ＝２５ （ 萬元 ） 應收帳款＝１０００ ３ .７５ ％ ＝３７ .５ （ 萬元 ） 存貨＝１０００ １８ .７５ ％ ＝１８７ .５ （ 萬元
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