【正文】 收帳款調(diào)整科目 3) 2023 3) 200 2) 1750 匯兌損失 2) 200 確認損失 3) 50 2) 200 1) 發(fā)票 : 10USD = 2023RMB 2) 付款 : 10USD = 1750RMB 1) 發(fā)票 : 10USD =2023RMB 2) 計值 : 10USD =1800RMB 3) 付款 : 10USD =1750RMB 95 練習 96 應付帳款 供應商主數(shù)據(jù) 交易 97 采購流程圖 提出要求 采購申請 供應商 采購訂單 收貨 及發(fā)票 校驗發(fā)票 應付帳款 達成協(xié)議 98 應付帳款 主數(shù)據(jù) 供應商 每 一 個 供 應 商 都 必 須 有 主 數(shù) 據(jù) ，它是物 料 和 財 務 的 中 心 數(shù) 據(jù) 一般數(shù)據(jù) 地址 控制數(shù)據(jù) 付款 交易 采購組織 采購數(shù)據(jù) 公司代碼 數(shù)據(jù) 帳戶管理 付款 交易 99 統(tǒng)馭科目 nnnnnn 付款條款 ZB01 項目類型 0005 付款方式 S,U : 統(tǒng)馭科目 nnnnnn 付款條款 ZB20 項目類型 0001 付款方式 C,T : 1000 3000 公司代碼數(shù)據(jù) 公司代碼數(shù)據(jù) 供應商主記錄 姓名 1 姓名 2 地址 電話號碼 500 500 10 123 456 78 一般數(shù)據(jù) 銀行明細 客戶 公司代碼 100 統(tǒng)馭科目 nnnnnn 付款條款 ZB01 分類鍵 0005 一般數(shù)據(jù) 銀行明細 公司代碼數(shù)據(jù) 購買組織 nnnn 工廠 nnnn 發(fā)貨點 0001 購買組織數(shù)據(jù) 科目 購買 一般 客戶 集中維護供應商主記錄 101 供應商主記錄 科目組 科目號碼 供應商主記錄 科目組 國內(nèi)的 供應商 KRED 按數(shù)字順序 內(nèi)部的 標題 名稱 國外的 供應商 KREA 按數(shù)字順序 50,000 89,999 內(nèi)部的 標題 名稱 國貿(mào)術語 合作性質(zhì)的 VERB 按字母順序 A Z 外部的 名稱 一次性的 CPD 按數(shù)字順序 90,000 內(nèi)部的 標題 名稱 地址 10,000 49,999 間隔 設置 屏幕格式 102 什么是 一次性供應商呢？ 它是 只發(fā)生一次 生意行為的 供應商 103 練習！ 104 周期輸入規(guī)則 交易定期重復發(fā)生時使用 它不是真正的交易 可被刪除 105 練習！ 106 調(diào)節(jié)帳戶功能 應 付 帳 款 $$$ $$$ 電 廠 分類帳 總帳 發(fā) 票 107 自動過帳 的含義 它是 系統(tǒng)自動 生成的分錄 稅 稅碼在憑證內(nèi) 輸入，系統(tǒng)會 自動生成相應的 稅額分錄依照 銷項稅率。 保存 /設置數(shù)據(jù)功能允許重復記帳時某些數(shù)據(jù)的自動輸入。 81 未來及以前期間的過帳 過帳由總帳負責人控制 可以將帳目過帳到未來或以前期間 －根據(jù)過帳日期 以前期間的過帳被自動地結算到下一期間 －更新過的未收款余額及留存收益 82 記帳技巧 參考憑證，會計憑證樣本和保存 /設置數(shù)據(jù)功能都有助于在輸入新憑證時減少輸入數(shù)量，提高效率。 – 原始憑證被記帳到 FI 系統(tǒng)中。 R/3 將跟蹤記錄憑證的任何變化并根據(jù)用戶需求在合適的時間進行憑證的歸檔。字段狀態(tài)指行項目的屏幕布局。編號范圍可以是外部定義也可以是內(nèi)部定義。 如果業(yè)務交易無財務信息，雖產(chǎn)生其他憑 證，但不會產(chǎn)生會計憑證。這些科目類型的余額總等于未清項目的余額。 交易行為數(shù)據(jù)和會 計科目余額要從記 帳本位幣和指定的 外幣來更新。運行報表時，可以選擇想要的會計科目表。 每一個公司代碼需要有且只能有一個運 行會計科目表。 業(yè)務 數(shù)據(jù)是 從 R/3 中的正常業(yè)務處理獲取的數(shù)據(jù)。 FIAR 應收帳款 A/R用于管理與所有客戶相關的會計數(shù)據(jù)，它也是銷售管理的組成部分 。1 財務會計模塊 概覽 2 財務會計和管理會計 財 務 會 計 管 理 會 計 損益表 (PL) 贏余表 現(xiàn)金 流量表 資產(chǎn) 負債表 外部會計 內(nèi)部會計 財務會計也稱外部會計，主要依據(jù)法律 向企業(yè)外部人員公布滿足法律規(guī)定的各 種報表信息，例如資產(chǎn)負債表損益表等。 FIAP 應付帳款 A/P用于管理與所有供應商相關的會計數(shù)據(jù)，它也是采購管理的組成部分 。 18 總帳 主數(shù)據(jù) 交易 19 主數(shù)據(jù)的概念 是描述那些運用在會計 ,物料 ,供應商 ,客戶等業(yè)務過程中的行為體 在一段期間內(nèi) ,信息往往保持不變 每個主數(shù)據(jù)庫具有單一的名字或數(shù)字編號 20 主記錄包含的數(shù)據(jù)可控制如何記帳和處理 業(yè)務數(shù)據(jù) ，主數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中保存相對較長的一段時間，而業(yè)務數(shù)據(jù)保存的時間較短。 運營會計科目表 運營會計科目表 運營會計科目表 報告 30 會計科目表的種類 運營會計科目表 會計科目表公司代碼段主記錄可在公司 之間復制，可以加快項目的實施進度，確保 實施的準確度。 要使用集團會計科目表，首先必須為每一個會計科目主記錄中會計科目表段部分的集團科目字段輸入所對應的集團會計科目表中的科目號碼。 記帳 本位幣 外幣 就是以外幣記帳。 轉帳到未清帳項管理科目的 項目標識為未清或 已 清 。 憑證將一直作為完整單元保留在系統(tǒng)中， 直至它產(chǎn)生結果為止。 65 憑證類型 憑證類型決定憑證的編號范圍：系統(tǒng)通過不同的憑證類型編號范圍存儲一種憑證類型的所有憑證。 記帳碼 同時 還 幫助控制行項目的字段狀態(tài)。 記帳代碼的科目類型用來標識允許對哪類的科目過帳 – 供應商 – 總分類帳科目 – 資產(chǎn) – 原料等 76 會計憑證的更改 只要憑證已記帳并分配了憑證號碼，憑證就成為了數(shù)據(jù)庫的永久部分 。 – 原始憑證僅包含了客戶、供應商或總帳行項目。 79 日常業(yè)務記帳的特點 所有主數(shù)據(jù)的合法化 ,如公司 ,會計 ,貨幣等 其他合法化標準 借方總額 = 貸方總額 快速查找?guī)椭ぞ?(根據(jù)匹配碼 ) 未來和以前期間的日常輸入 公司內(nèi)部交易 80 根據(jù)匹配碼 快速查找?guī)椭ぞ? 用于查找專項帳目 所需帳目清單 匹配碼被用來查找所 SAP中 的主數(shù)據(jù)，如會計、成本中 心、供應商、客戶等。該有限選擇長度通常為 1 或 2 行，可以使許多行項目出現(xiàn)在同一屏幕，多行項目輸入要比標準輸入快許多。 您可以單獨地也可以通過清單集中對預制記帳，如果通過清單記帳多張預制憑證，在憑證成功記帳后，系統(tǒng)將給出記帳清單。 已清項有一個清帳憑證 139 收款 ? 輸入憑證頭 憑證日期 : 過帳日期 : 銀行科目 : 有效日期 : 公司代碼 : 貨幣 : 匯率 : ? 輸入銀行信息 ? 未清項選擇 帳戶 : 標準選擇 : 附加選擇 : 金額 : 特殊總帳標志 : 帳齡 : 140 練習！ 141 預收定金 預收定金是特殊總帳業(yè)務 金額過帳到預收定金統(tǒng)馭科目 ,而不是 到客戶主數(shù)據(jù)中分配的統(tǒng)馭科目 142 銀行存款 預收定金過帳 特殊總帳帳戶 預收帳款－定金 $$$$ $$$$ 百貨公司 分類帳 總帳 預收定金憑證 $$$$ 143 練習 144 催款原則 催款就是根據(jù)帳齡向客戶催收到期的應收款項。 上半部列出給定的三個月期段的計劃活動日歷。 ? 如何支付？ 使用規(guī)則來選擇支付方法（支票，匯票，銀行轉帳等） 。 匯票收費表 您發(fā)送給業(yè)務伙伴的所有評估和報表都被當作信函 。 有些客戶發(fā)票可能沒有完全結清，或者銀行業(yè)務做了錯誤參考。 清帳中所包括的帳戶可在憑證總覽中顯示。 程序 SAPF080R 創(chuàng)建沖銷過帳并對選中的應計憑證進行登記 。 創(chuàng)建財務報告以供檢查和分析 。對這些區(qū)域維護可能稍后進行。 分配應收和應付帳、稅款過帳和現(xiàn)金折扣過帳，評價不同的匯率 。 注意： 該報告中所有的可用選擇區(qū)域在 本幻燈片中并不是都已得到描述。資產(chǎn)負債表關鍵特性報表和財務憑證版本可以作為報表類型使用。 利潤或虧損 R/3 系統(tǒng)具有標準發(fā)布的關鍵值報告，可 在定義自定義報告時用做參考。例如，一個審計員可能比一個科目管理員更需要帳簿的不同視圖。 外幣估價 181 物料接收 / 發(fā)票接收 重新分類 (RFWERE00) 分析物料接收和發(fā)票接收的清帳，并生成調(diào)整過帳，在資產(chǎn)負債表中正確顯示下列業(yè)務事務 ： – 貨物已發(fā)送但未開發(fā)票 – 貨物已開發(fā)票但未發(fā)送 GR/IR 重新分類 發(fā) 票 發(fā) 票 5000 GR/IR 5000 GR/IR 物料接收 尚無開票 5000 5000 5000 5000 物料已開票 尚無接收 重新分類 重新分類 182 資產(chǎn)負債表損益表和 RFBILA00 使用某個公司代碼的總分類帳 來創(chuàng)建財務報表 。 RKAKALFI 報告在業(yè)務具有一個或多個公司連接在同樣的控制區(qū)域以及跨公司 CO分配和跨商業(yè)區(qū)域過帳發(fā)生時使用。 使用授權組，過帳期間 只對有限的用戶可用。 確保已連接所有外部程序。 下列數(shù)據(jù)在重復性分錄時不改變： 記帳碼（ PK） 科目 行項目金額 批 輸 入 定原 期始 分憑 錄證 運 行 計 劃 運 行 日 期 輸 入 基 本 數(shù) 據(jù) 執(zhí)行常用分錄 程序： SAPF 120 164 應計項目是調(diào)整過帳，這在每一個過帳期末都可能需要。 ? 當核銷這些未清項目時，系統(tǒng)將根據(jù)清帳的發(fā)生為其分配清帳憑證的編號和日期。 159 電子銀行對帳單 現(xiàn)在許多國家，如德國，銀行對帳單數(shù)據(jù)可從銀行通過銀行信函標準 (BCS)進行電子檢索 . 要將數(shù)據(jù)從銀行傳遞到客戶，必需使用經(jīng)過認證的 BCS的傳遞程序 。 單獨信件和標準信件 ? 支付時間。 財務日歷提供了一種對已計劃或已執(zhí)行的會計活動快捷、集中 的概述，用戶每天從早上開始就可以集中監(jiān)視和計劃財務會計活動 。只有當借貸平 衡時，憑證才能被過帳。預制憑證保存后將產(chǎn)生一個憑證號，該憑證號屬于正式憑證號范圍。 科目分配模型：包括缺省情況下位于已記帳憑證的行項目，可能包含未限定數(shù)量的行項目并包含已記帳金額。 – 所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效。 憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。使用字段狀態(tài)功能 可控制 允許字段的適當組合出現(xiàn)在數(shù)據(jù)輸入過程中以預防包含和排除錯誤。 例如：X1和 X2這兩個范