【正文】 ........................................... 103 Ⅰ . 關(guān)于職工持股會(huì)及工會(huì)持股有關(guān)問(wèn)題的法律意見(jiàn) ............................................. 104 Ⅰ . 關(guān)于職工持股會(huì)及工會(huì)能否作為上市公司股東的復(fù)函 ...................................... 105 Ⅰ . 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于證券 公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)有關(guān)問(wèn)題的規(guī)定 ........................................................................................................... 105 Ⅰ . 外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法 ....................................................... 107 Ⅱ 證券發(fā)行信息披露 ................................................ 113 Ⅱ . 公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 1號(hào) ―― 招股說(shuō)明書(shū)（ 2020年修訂）.....................................................................................................................................113 Ⅱ . 公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 9 號(hào) —— 首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件（ 2020年修訂） ............................................................................................ 133 Ⅱ . 關(guān)于發(fā)布 《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 11 號(hào) —— 上市公司公開(kāi)發(fā)行證券募集說(shuō)明書(shū)》的通知 ...................................................................................... 137 Ⅱ . 關(guān)于發(fā)布《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 10 號(hào)――上市公司公開(kāi)發(fā)行證券申請(qǐng)文件》的通知 .......................................................................................... 153 Ⅱ . 上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票預(yù)案 和發(fā)行情況報(bào)告書(shū) ............................................... 157 Ⅱ . 上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件目錄 ............................................................. 161 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 15號(hào) —— 財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定 ... 164 Ⅱ . 關(guān)于發(fā)布《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問(wèn)答第 7 號(hào) ——— 新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過(guò)渡期間比較財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的編制和披露》的通知 .............................................................. 175 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 9 號(hào) —— 凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露 ...................................................................................................................... 180 Ⅱ . 公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問(wèn)答第 1號(hào) 非經(jīng)常性損益（ 2020 年修訂） .. 182 Ⅱ . 公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問(wèn)答第 3號(hào) —— 彌補(bǔ)累計(jì)虧損的來(lái)源、程序及信息披露（ 2020 年修訂） ................................................................................................ 184 Ⅱ . 公開(kāi)發(fā)行證券的公司 信息披露規(guī)范問(wèn)答第 4 號(hào) —— 金融類(lèi)公司境內(nèi)外審計(jì)差異及利潤(rùn)分配基準(zhǔn) ............................................................................................................... 185 更多證 券從業(yè)資格考試資料下載盡在我的主頁(yè) 專(zhuān)業(yè)文檔 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 14 號(hào) —— 非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)及其涉及事項(xiàng)的處理 ........................................................................................................ 186 Ⅱ . 股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄第 16 號(hào)（新修訂） —— 首次公開(kāi)發(fā)行股票 的公司專(zhuān)項(xiàng)復(fù)核的審核要求 ............................................................................................................... 187 Ⅱ . 關(guān)于發(fā)布《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》的通知 ........................... 189 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 12號(hào) —— 公開(kāi)發(fā)行證券的法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告 ............................................................................................................... 192 Ⅱ . 關(guān)于發(fā)布《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 3號(hào) ―― 保險(xiǎn)公司招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式特別規(guī)定》的通知 ...................................................................................... 203 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 4號(hào) —— 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注特別規(guī)定 .................................................................................................................................211 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 5號(hào) —— 證券公司招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式特別規(guī)定 .................................................................................................................. 215 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 6號(hào) —— 證券公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注特別規(guī)定 ................................................................................................................................ 218 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 10 號(hào) —— 從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)的公司招股說(shuō)明書(shū) 9內(nèi)容與格式特別規(guī)定 ............................................................................... 223 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 11 號(hào) —— 從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)的公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注特別規(guī)定 ................................................................................................. 226 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券的 公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 17 號(hào) —— 外商投資股份有限公司招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式特別規(guī)定 ...................................................................................... 228 Ⅱ . 《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第 18 號(hào) —— 商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定 ................................................................................................................................ 229 Ⅱ . 關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票公司招股說(shuō)明書(shū)網(wǎng)上披露有關(guān)事宜的通知 .................... 236 III 證券發(fā)行保薦 ................................................... 238 證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法 ....................................................................... 238 關(guān)于實(shí)施《證券發(fā)行上市保 薦制度暫行辦法》有關(guān)事項(xiàng)的通知 .......................... 250 關(guān)于進(jìn)一步做好《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》實(shí)施工作的通知 ............... 270 深圳證券交易所中小企業(yè)板塊保薦工作指引 ...................................................... 270 中小企業(yè)板上市公司薦工作評(píng)價(jià)方法 () ................................................ 274 關(guān)于中小企業(yè)板上市公司實(shí)行公開(kāi)致歉并試行彈性保薦制度的通知 ................... 277 保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則 .................................................................................. 278 首次公開(kāi)發(fā)行股票輔導(dǎo)工作辦法 ....................................................................... 297 關(guān)于股票發(fā)行上市輔導(dǎo)政策有關(guān)問(wèn)題的通知 ...................................................... 307 證券公司管理辦法 5 號(hào)令 ................................................................................ 308 《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》 ....................................................................... 316 證券公司治理準(zhǔn)則（試行） ............................................................................ 319 證券公司內(nèi)部控制指引 ................................................................................... 330 證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法 ..................................................................... 345 《關(guān)于修改〈證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法〉的決定》 ................................. 351 關(guān)于發(fā)布證券公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的通知 ....................................................... 358 中國(guó)證券監(jiān)管管理委員會(huì)關(guān)于證券公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 ............. 362 證券公司從事股票發(fā)行主承銷(xiāo)業(yè)務(wù) 有關(guān)問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn) .................................. 364 國(guó)務(wù)院令 522 號(hào)， 證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例 ....................................................... 366 更多證 券從業(yè)資格考試資料下載盡在我的主頁(yè) 專(zhuān)業(yè)文檔 國(guó)務(wù)院令 523 號(hào)， 證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置條例 ....................................................... 378 39 證券公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格監(jiān)管辦法 .............................. 386 證券公司行政許可審核工作指引第