【正文】 由分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，分公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施?由分公司總經(jīng)理直接任命，報公司人力資源部備案?由分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，分公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施?由分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，分公司人力資源部負(fù)責(zé)實(shí)施?財務(wù)總監(jiān)2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 46制定信息交流制度，保證中通建設(shè)本部及時、準(zhǔn)確、制定信息交流制度，保證中通建設(shè)本部及時、準(zhǔn)確、全面地掌握下屬單位的生產(chǎn)經(jīng)營信息全面地掌握下屬單位的生產(chǎn)經(jīng)營信息 定期述職匯報 ：子公司董事每月向總經(jīng)理辦公會述職；定期提交報告 ：子公司定期向公司財務(wù)部和證券投資部提交財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等報表或報告分公司控制 子公司控制 定期述職匯報 ：分公司總經(jīng)理每季度向公司總經(jīng)理辦公會述職；分公司財務(wù)負(fù)責(zé)人每季向公司財務(wù)總監(jiān)述職 ,定期提交報告 ：分公司定期向公司財務(wù)部和證券投資部提交財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等報表或報告 2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 47總分公司管理市場協(xié)調(diào)人事任免考核激勵戰(zhàn)略計劃財務(wù)控制導(dǎo)讀導(dǎo)讀 ———— 公司管理公司管理2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 48業(yè)績考核指標(biāo)對驅(qū)動股東價值非常重要業(yè)績考核指標(biāo)對驅(qū)動股東價值非常重要業(yè)績指標(biāo)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（ KPIs)? 營業(yè)收入? 單位成本? 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率? 勞動生產(chǎn)率?　 ……驅(qū)動因素 經(jīng)濟(jì)附加值 （ EVA) 投資者判斷折現(xiàn)現(xiàn)金流量值公司價值應(yīng)用公司各級用來制定目標(biāo)和衡量業(yè)績 用于衡量各業(yè)務(wù)單元的短期總體效益 評估、比較戰(zhàn)略：用于衡量 /權(quán)衡長期性項(xiàng)目對管理能力的評估長期加總2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 49完善下屬單位業(yè)績評價系統(tǒng)，有利于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)完善下屬單位業(yè)績評價系統(tǒng)，有利于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)根據(jù)公司戰(zhàn)略，結(jié)合長短期利益、財務(wù)指標(biāo)和非財務(wù)指標(biāo)、內(nèi)外部發(fā)展情況，確定考核指標(biāo)?經(jīng)濟(jì)附加值?增加收入；?降低成本；?提高生產(chǎn)率；?加強(qiáng)資產(chǎn)的利用和減少風(fēng)險股東如何看我們? 工程和服務(wù)因素：功能、質(zhì)量和價格；? 同客戶的關(guān)系：建立良好的私人關(guān)系；? 形象和聲譽(yù)用戶如何看我們? 新技術(shù)推出能力；? 雇員是否掌握多種技能、能否獲得戰(zhàn)略意義的信息；生產(chǎn)效率；? 員工滿意程度；? 個體同總體戰(zhàn)略的結(jié)合 我們在學(xué)習(xí)、革新和創(chuàng)造未來方面做得怎樣? 保持領(lǐng)先的關(guān)鍵技術(shù)；? QM：返工率等；? 項(xiàng)目完工周期：? 成本：工程成本，質(zhì)量成本；我們自己擅長什么戰(zhàn)略和遠(yuǎn)景財務(wù)方面內(nèi)部經(jīng)營方面客戶方面創(chuàng)新與學(xué)習(xí)方面2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 50業(yè)務(wù)單位 財務(wù)方面 客戶方面 內(nèi)部經(jīng)營方面 創(chuàng)新和學(xué)習(xí)方面權(quán)重分配 (100%)?分公司?事業(yè)部根據(jù)不同業(yè)務(wù)單位經(jīng)營目標(biāo)，確定不同的業(yè)績考核根據(jù)不同業(yè)務(wù)單位經(jīng)營目標(biāo)，確定不同的業(yè)績考核指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)權(quán)重關(guān)鍵成功因素，年度經(jīng)營工作重點(diǎn)等權(quán)重分配的依據(jù)2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 51年終業(yè)績評估及獎懲的流程年終業(yè)績評估及獎懲的流程 收集數(shù)據(jù) 業(yè)績評定 業(yè)績成就分類 決定獎懲， 后續(xù)工作工作內(nèi)容負(fù)責(zé)單位? 發(fā)放與收集各類考核表 個人素質(zhì) 員工滿意度? 收集財務(wù)數(shù)據(jù)? 收集營運(yùn)數(shù)據(jù)? 財務(wù)部? 人力資源部（非財務(wù) 報表數(shù)據(jù)）? 核實(shí)與統(tǒng)計各項(xiàng)考核分?jǐn)?shù)財務(wù)營運(yùn)分?jǐn)?shù)組織及個人素質(zhì)分?jǐn)?shù)? 計算考核指標(biāo)綜合分值? 人力資源部? 直接上級領(lǐng)導(dǎo)? 財務(wù)部（收集、提供數(shù)據(jù)）? 根據(jù)各類考核指標(biāo)達(dá)成率將被考核者排名分類? 完成綜合業(yè)績排名? 人力資源部? 根據(jù)獎金的計算方法，參考考核指標(biāo)綜合分值計算各人年度獎金? 按照綜合業(yè)績排名結(jié)果，落實(shí)非物質(zhì)獎懲? 向證券投資部反饋業(yè)績考核執(zhí)行中出現(xiàn)的問題? 人力資源部（牽頭、提建議） 2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 52常用的以業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)的薪酬工具常用的以業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)的薪酬工具以工齡職稱為基礎(chǔ)的傳統(tǒng)工具經(jīng)常受到工資等級的限制提工資適用性評價與公司的業(yè)績無關(guān)，對經(jīng)理 /董事們沒有驅(qū)動力以業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)的薪酬工具與經(jīng)濟(jì) /效益類指標(biāo)掛鉤與股價變化掛鉤短期激勵手段長期激勵手段（ LTI) 時間段：35年年終獎金與真實(shí)股權(quán)掛鉤的LTI虛擬 LTI有限制的股權(quán)股份期權(quán)股份升值權(quán)虛擬股票與投資者的長期回報掛鉤，因此只要業(yè)績考核是公正透明的，對經(jīng)理層是很強(qiáng)的激勵因素 與公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營效益掛鉤，對經(jīng)理層和員工都有很大的激勵作用?？毓勺庸緫?yīng)確保母公司所投資本的保值增值公司要求下屬單位對產(chǎn)品成本、管理費(fèi)用及利潤率等進(jìn)行控制和管理審計 下屬單位按規(guī)定向總公司提供各種報表公司定期審計下屬單位的財務(wù)狀況和收益分配權(quán)限統(tǒng)一財務(wù)紀(jì)律，如規(guī)定工程施工成本、管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用的開支范圍，對這三項(xiàng)成本支出額實(shí)行總量監(jiān)控 ，規(guī)定子公司不得以任何形式進(jìn)行對外投資等統(tǒng)一配置財務(wù)資源，集中調(diào)度資金2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 31全面預(yù)算管理流程全面預(yù)算管理流程預(yù)算對象：業(yè)務(wù)單位經(jīng)營戰(zhàn)略經(jīng)營計劃財務(wù)預(yù)算預(yù)算控制體系通過多方談判制定預(yù)算控制預(yù)算分析會計核算實(shí)施控制提供基礎(chǔ) 提供思路財務(wù)計劃匯總具體化細(xì)化限定2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 32預(yù)算管理程序預(yù)算管理程序月度 /季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核和計劃修訂? 根據(jù)公司年度計劃，確定財務(wù)業(yè)績期望目標(biāo)? 公司財務(wù)部分解、初定各業(yè)務(wù)單位和項(xiàng)目的期望財務(wù)業(yè)績指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求? 各業(yè)務(wù)單位設(shè)立自己的經(jīng)營 /預(yù)算計劃目標(biāo)，據(jù)此制定自己的計劃? 公司財務(wù)部匯總各部門和各項(xiàng)目的計劃，發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議?公司總經(jīng)理辦公會對各業(yè)務(wù)單位 /項(xiàng)目計劃逐一質(zhì)詢?公司財務(wù)部參與質(zhì)詢，向公司領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持?各業(yè)務(wù)單位和各項(xiàng)目陳述各自的預(yù)算?各業(yè)務(wù)單位 /各項(xiàng)目根據(jù)質(zhì)詢要求，適當(dāng)修正預(yù)算?公司財務(wù)部匯總修正計劃，最終確定成文。中通建設(shè)本部通過戰(zhàn)略計劃，確保中通建設(shè)本部通過戰(zhàn)略計劃，確保下屬單位的發(fā)展協(xié)調(diào)統(tǒng)一下屬單位的發(fā)展協(xié)調(diào)統(tǒng)一2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 24戰(zhàn)略規(guī)劃流程戰(zhàn)略規(guī)劃流程業(yè)務(wù)單位制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢 /批準(zhǔn) /公布戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)現(xiàn)、關(guān)注新問題；組織特別戰(zhàn)略工作小組深入調(diào)查或解決重新評價集團(tuán)發(fā)展宏圖向各業(yè)務(wù)單位下達(dá)總體戰(zhàn)略規(guī)劃；建議各業(yè)務(wù)單位應(yīng)特別關(guān)注和解決的議題戰(zhàn)略發(fā)展委員會對各業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃逐一質(zhì)詢，提供方向性指導(dǎo)董事會及公司最高領(lǐng)導(dǎo)層進(jìn)行狀況分析；發(fā)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略新問題在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下起草總體戰(zhàn)略規(guī)劃；匯總、收集業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人意見參與質(zhì)詢會，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持公司證券投資部解決部分戰(zhàn)略問題質(zhì)詢、修改、批準(zhǔn)總體規(guī)劃為業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略規(guī)劃提供必要的建議發(fā)現(xiàn)、關(guān)注與業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)相關(guān)的新問題；組織深入調(diào)查或解決提供建議 在業(yè)務(wù)單位技術(shù)部的支持下，起草、制定業(yè)務(wù)單位的戰(zhàn)略規(guī)劃陳述本業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃；進(jìn)行規(guī)劃之必要修正各業(yè)務(wù)單位總經(jīng)理進(jìn)行現(xiàn)狀分析；發(fā)現(xiàn)本業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略新問題提供技術(shù)分析支持參與質(zhì)詢會議，提供領(lǐng)導(dǎo)分析及技術(shù)支持各業(yè)務(wù)單位技術(shù)部解決新問題制訂本職能部門的發(fā)展規(guī)劃，輸入至業(yè)務(wù)單位的整體戰(zhàn)略規(guī)劃參與質(zhì)詢會議，陳述本產(chǎn)品部之戰(zhàn)略規(guī)劃各職能部門領(lǐng)導(dǎo)人質(zhì)詢會形成總體及各業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃文本戰(zhàn)略議題分析及解決公司本部制定 /確認(rèn)總體戰(zhàn)略提供輸入不斷進(jìn)行 第 n月 第 n+1月 第 n+2月 董事會最終批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略質(zhì)詢負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展委員會2023/5/4 北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目北大縱橫－中通建設(shè)項(xiàng)目 25公司戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容公司戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容1.