【正文】 合規(guī)性 檢查 合同與 交易的 限額控制 賬實 核對 實施 獨立的 內部審計 招募 可靠 人員 信息 系統(tǒng) 控制 現有控制分析 —— 正式控制與非正式控制 現有控制分析 ——控制類型 （僅供確定控制措施時參考） 控制類型 控制措施描述 管理層審查 管理層對相關業(yè)務或經營情況進行審查和檢查 ， 如本年度上年度對比 ， 本行與同業(yè)的對比分析結果 ， 掌握公司經營及內部控制整體狀況 。 此類風險要求立即引起公司高層的注意和重視 ， 應及時決定適當的控制措施 ， 這樣的風險發(fā)生頻率高影響等級較小或不大可能發(fā)生但影響等級嚴重；形成較大的財務損失 。 ? 【 注 1】 頻率 （ frequency） 是以規(guī)定的時間內發(fā)生次數來表達事件發(fā)生率的量度 。 否，轉Ⅰ A2 。提交開戶申請書、基本存款賬戶開戶許可證和營業(yè)執(zhí)照正本等證明文件（同開立一般存款賬戶所需證明文件）。 ?概率：是以特定事件或結果與可能發(fā)生事件或結果的總數之比來量度的特定事件或結果的可能性。 12 業(yè)務種類 財務指標 計提因子 (%) 企業(yè)融資 總收入 18 貿易和銷售 總收入 18 零售銀行業(yè)務 總收入 12 商業(yè)銀行業(yè)務 總收入 15 支付和結算 總收入 18 代理服務和托管 總收入 15 零售經紀 總收入 12 資產管理 總收入 12 資本計量 —高級計量法 ? ； ? ： ? 設置獨立的操作風險管理崗位，負責設計和實施操作風險管理框架； ? 在全行范圍內對主要業(yè)務條線分配操作風險資本。 業(yè)務恢復計劃 ?主要涉及 IT操作，以恢復事故后在備用站點的目標系統(tǒng)、應用程序或電腦設備可操作性。 災難恢復計劃 ?集中與恢復機構總部在預備站點的重要功能，并在恢復正常運作前的 1個月內履行職能。必須以正式文件形式制定內部操作風險管理政策、制度和流程，并在文件中明確規(guī)定對違規(guī)的處理辦法； ? ： ? 表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在的較為嚴重的概率分布“尾部”損失事件 ； ? 無論采用哪種方法，必須表明操作風險計量方法，與信用風險的內部評級法具有相當的穩(wěn)健標準； ? 任何操作風險內部計量系統(tǒng)，必須提供與巴塞爾委員會所規(guī)定的操作風險范圍和損失事件類型一致的操作風險分類數據； ? 例外：在內部業(yè)務實踐過程中，能夠足以準確的計算出預期損失； ? ： ? 無論是用于損失計量還是用于驗證，具有至少五年的內部損失數據。概率用數字 0至 1來表達， 0表示一個不可能的事件或結果，而 1表示一個必然的事件或結果。從結算賬戶轉定期時，轉賬支票應填寫正確。 Ⅰ A2 提供定期賬戶資料（轉結算賬戶審核流程） 客戶沒有開立過結算賬戶的按相應的單位賬戶管理 中開立客戶號和驗印系統(tǒng)建模流程辦理 。 ? 【 注 2】 概率 （ probability） 是以特定事件或結果與可能發(fā)生事件或結果的總數之比來量度的特定事件或結果的可能性 。 中等風險 M－ Moderate 不可接受風險 ， 控制不足 。 不相容職務分離 全面系統(tǒng)地分析 、 梳理業(yè)務流程中所涉及的不相容職務 ， 實施相應的分離措施 ， 形成各司其職 、 各負其責 、 相互制約的工作機制 。 ? 控制基本有效 – 當采取控制措施后，風險從不可接受（ E、 H、 M）達到 L（低風險）時，可以認為控制基本有效。 ? 控制過度 – 當采取控制措施后，風險水平能夠從不可接受（ E、 H、 M）達到基本可接受或可接受（ L或 I），但為此付出的控制的成本過高，適當減少控制時仍能使風險處于可接受狀態(tài)，此時可以認為控制過度。 權限控制 根據風險偏好和風險容忍度 ， 對不同級別員工分配不同的權限 ， 如不同信貸審批人員的授信審批權限 、 資金交易員的交易權限等 會計系統(tǒng)控制 嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準則制度 ， 加強會計基礎工作 ， 明確會計憑證 、 會計賬簿和財務會計報告的處理程序 ， 保證會計資料真實完整 。 低風險 L－ Low 基本可接受風險 ， 控制基本有效 。 可能性 評估值 解釋 損失事件發(fā)生頻率（參考） 極少發(fā)生 1 在某種情況下能夠發(fā)生 ， 但可能性較?。换蚺紶柊l(fā)生 10年以上 很少發(fā)生 2 在某種情況下可能發(fā)生； 110年 （ 含 ） 間歇性發(fā)生 3 在某種情況下很可能會發(fā)生；或發(fā)生過幾次 1個月 1年 （ 含 ） 常見的 4 在大多數情況下很可能會發(fā)生；或經常發(fā)生 1周 1個月 （ 含 ） 經常周期性發(fā)生的 5 預期大多數情況下發(fā)生；或總是發(fā)生 1周以內 （ 含 ） 固有風險評估 ——影響 后果 評估 值 財務損失 (人民幣 ) 其他相關方對損失事件的反應及對公司造成的影響 媒體的態(tài)度 監(jiān)管機構行動 法律行動 員工 信息系統(tǒng) 很小 1 較小的財務損失 ，參考數量級： 10萬元級 無負面報道或在報紙或網絡上對公司進行簡單的報道 監(jiān)管者認為合規(guī)或未發(fā)現不合規(guī) 對公司采取法律行為的可能性很小 ， 或對方勝訴可能性很小 員工沒有受到影響 ， 或影響很小 信息系統(tǒng)運行安全 、穩(wěn)定 ， 或對偶爾出現的不穩(wěn)定現象能夠及時處理 中等 2 無法忽略的損失 ，參考數量級： 100萬元級 在報紙 、 電視或網絡上發(fā)表批評意見 ， 引起部分負面公眾影響 ， 潛在的導致單一客戶群體的