商業(yè)銀行存款業(yè)務-文庫吧在線文庫
【正文】 ，也是決定銀行盈利水平的基礎 （三）銀行負債擴大了社會資金總量，是社會經(jīng)濟發(fā)展的強大推動力。 （三）銀行負債的分類 廣義的負債 是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務資本等二級資本的內(nèi)容。第六章 商業(yè)銀行負債業(yè)務 ” “ 第一節(jié) 銀行負債業(yè)務的作用 ? 商業(yè)銀行作為信用中介，負債是最基本、最主要的業(yè)務。 負債只能償付以后才消失，以債抵債只是原有負債的延期，不構成新的負債。 負債業(yè)務也為中間業(yè)務提供了條件。 三、銀行負債業(yè)務的構成 商業(yè)銀行的負債主要由存款、借入款項和其他負債三個方面的內(nèi)容所組成。儲蓄存款在全部金融機構存款總額中的比重由 20世紀 80年代的 20％左右上升到現(xiàn)在的 70％以上。 20世紀 50年代以前，銀行負債中的主要部分是活期存款。傳統(tǒng)的定期存款不能轉讓。 ☆ 定期存款的營業(yè)成本低于活期存款。 二、存款工具創(chuàng)新 （一）存款工具創(chuàng)新的原則 所謂存款工具創(chuàng)新，是指銀行根據(jù)客戶的動機和需求，創(chuàng)造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。因此需要不斷推陳出新。 超級可轉讓支付命令賬戶（ SuperNOWs） 該賬戶始辦于 1985年，它的條件比較苛刻，法定最低開戶金額和平均余額為 2500美元，但簽發(fā)支票不受限制。由于轉讓市場還沒有形成，發(fā)展較為緩慢。對于活期存款或可轉讓支付命令賬戶，一般都規(guī)定一個最低余額，超過最低余額的款項由銀行自動轉入同一存戶的貨幣市場互助基金上，以便取得較高的利息收入。 與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證 指數(shù)存款證，是一種以擬合目標指數(shù)、跟蹤目標指數(shù)變化為原則，實現(xiàn)與市場同步的存款品種，其具有分散和防范風險的作用。一般來說，銀行的交易存款賬戶和不流通的定期存款賬戶屬于核心存款類。規(guī)模要受到一定的控制。 ? （二）商業(yè)銀行從事短期借款業(yè)務的意義 ? 短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源。 再貸款 是中央銀行向商業(yè)銀行的信用放款，也稱直接貸款；在市場經(jīng)濟發(fā)達的國家中，再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要渠道；在商業(yè)信用不太發(fā)達，商業(yè)票據(jù)不太普及的國家，則主要采取再貸款的形式。 第五節(jié) 商業(yè)銀行的長期借款 一、商業(yè)銀行長期借款的意義 商業(yè)銀行的長期資金來源，一般采用金融債券的形式。 二、金融債券的主要種類 金融債券有資本性金融債券、一般性金融債券和國際金融債券之分。我國 1988年曾經(jīng)發(fā)行過累積利率債券和貼現(xiàn)金融債券。 信用債券：無擔保債券，完全由發(fā)行人信用作為發(fā)行保證的債券。 最后，發(fā)行金融債券作為商業(yè)銀行長期資金的主要途徑，使銀行能根據(jù)資金運用的項目需要，有針對性地籌集長期資金，使資金來源和資金運用在期限上保持對稱。 回購協(xié)議 指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式，實際上是一種用出售金融資產(chǎn)的形式取得短期資金的行為。 二、短期借款的主要渠道 （一）同業(yè)拆借 同業(yè)拆借的涵義 同業(yè)拆借指的是金融機構之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉，它是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺，調(diào)劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道。 ” “ 第四節(jié) 短期借款的經(jīng)營管理 ? 一、短期借款的特征和意義 ? （一）短期借款的主要特征 ? 對時間和金額上的流動性需要十分明確。 以成本為基礎定價 ★ 成本加利潤定價法 每單位存款服務的價格 = 每單位存款服務的經(jīng)營支出 + 每單位銀行存款的管理費用 + 單位存款服務的預期利潤 成本加利潤定價法要求精確的計算每種存款服務的成本，計算方法如下： ◆ 計算每種資金的成本比率 ◆ 每一成本比率乘以每種資金來源占銀行資金的相對比重 ◆ 加總各項乘積，得出銀行資金的加權平均成本 ★ 存款的邊際成本定價法 存款的邊際成本法：通過比較存款的邊際成本與邊際資產(chǎn)回報來決定是否吸引新的存款，只有當邊際成本小于邊際回報時，才應吸引新資金來支持資產(chǎn)增長。其特點是：每次存入款項的數(shù)額可多可少，日期沒有限制；按定期利率計算存款利息；期滿前三個月為擱置期，既不能存也不能取。該賬戶方便靈活，又有利息收入?；钇诖婵钯~戶的余額始終保持 1美元，其余額轉入儲蓄賬戶可獲得利息收入?？赊D讓定期存單是一種固定期限、固定利率的、可在市場上轉讓的銀行存單，它是西方國家商業(yè)銀行執(zhí)行負債管理政策的主要金融中介工具。它以支付命令書取代了支票，實際上是一種不使用支票的支票賬戶。 必須堅持效益性原則。 儲蓄存款通常由銀行發(fā)給存戶存折，以此作為存款和提現(xiàn)的憑證（一般不能簽發(fā)支票），其利率一般較高。對于到期未提取的存單，國際慣例是不對過期的這段存款支付利息，我國目前則是以活期利率對其計息；對于提前支取，西方國
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