【正文】 ，部 分典當(dāng)業(yè)務(wù)當(dāng)票上已注明的條款不能真實(shí)、全面地反映雙方意愿，可簽訂補(bǔ)充合同 (協(xié)議 )，補(bǔ)充合同的簽訂人必須是當(dāng)物的所有權(quán)人或授權(quán)委托人；即補(bǔ)充合同的簽訂與原當(dāng)票的簽訂法律主體完全一致。在典當(dāng)業(yè)務(wù)經(jīng)營的實(shí)踐中，利費(fèi)率的制定政策性較強(qiáng)，涉及到典當(dāng)經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)展的穩(wěn)定性，直接關(guān)系到典當(dāng)經(jīng)營的業(yè)務(wù)成果和股東的切身利益，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況具體制定，并在一定時(shí)間內(nèi)保持相對(duì)穩(wěn)定，避免隨意性，堅(jiān)決杜絕同一地區(qū)典當(dāng)行之間人為調(diào)整綜合費(fèi)用率，進(jìn)行惡意竟?fàn)帯? 四、當(dāng)物驗(yàn)收入庫 財(cái)務(wù)憑當(dāng)票當(dāng)物入庫單，支付當(dāng)金典當(dāng)行倉儲(chǔ)部門（保管員）憑當(dāng)票保管聯(lián)收妥當(dāng)物，保管人員在當(dāng)票“保管”項(xiàng)下簽字或填制“當(dāng)物入庫單”，將當(dāng)物 存放到倉庫進(jìn)行保管。 收當(dāng)?shù)拇笞谏唐坊蛱厥馍唐罚ㄈ珲r活類當(dāng)物）可委托當(dāng)?shù)貍}儲(chǔ)機(jī)構(gòu)代存代儲(chǔ)，但要簽訂代存代儲(chǔ)合同。 財(cái)務(wù)部門 向當(dāng)戶支付當(dāng)金必須注意以下問題 : １、必須憑當(dāng)票“出納聯(lián)”支付當(dāng)金，堅(jiān)持見票付款，先記帳后付款的原則。 ４、辦理續(xù)當(dāng)時(shí)，評(píng)估員對(duì)原當(dāng)物檢驗(yàn)、核對(duì)，查驗(yàn)原評(píng)估價(jià)與現(xiàn)實(shí)是否有變化；內(nèi)勤人員應(yīng)審核原當(dāng)票及當(dāng)戶相關(guān)證件（照），填寫續(xù)當(dāng)手續(xù)。 具體業(yè)務(wù)操作程序如下： １、當(dāng)戶贖當(dāng)須持當(dāng)票和原始證照（本人身份證等）辦理，業(yè)務(wù)人員對(duì)其進(jìn)行認(rèn)真審核無誤后，辦理贖當(dāng)手續(xù)。逾期不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)臑榻^當(dāng)。 ４、辦法規(guī)定：絕當(dāng)物估價(jià)金額不足 3 萬元的，典當(dāng)行可自行變賣或折價(jià)處理，損益自負(fù)。在當(dāng)資金的安全保證，在于收當(dāng)?shù)馁|(zhì)押當(dāng)物或抵押當(dāng)物的相關(guān)抵押手續(xù)（法律文書）。因此在查驗(yàn)當(dāng)物，證件環(huán)節(jié)中，一定要細(xì)心謹(jǐn)慎極時(shí)收集，掌握各種信息，手腳勤便，切忌輕信、魯莽、盲目自信。 二、典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施 １、樹立法制觀念，強(qiáng)化法律、法規(guī)學(xué)習(xí)，自覺規(guī)范經(jīng)營，做到知法、懂法、守法、用法，有效規(guī)避法律政策風(fēng)險(xiǎn)。 典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)一般是由于典當(dāng)行工作人員工作失誤，制度不健全，缺乏法制，道德觀念，缺乏專業(yè)技術(shù)知識(shí)造成的。 典當(dāng)業(yè)務(wù)操作基本程序與風(fēng)險(xiǎn)防范 典當(dāng)業(yè)是一個(gè)古老又年青的行業(yè)。 典當(dāng)?shù)纳鐣?huì)功能主要表現(xiàn)在三個(gè)方面，稱為三大功能。這就決定了典當(dāng)經(jīng)營的不同于商業(yè)銀行信貸放款和工商企業(yè)生產(chǎn)、加工、商品銷售的特殊性。建 立健全崗位責(zé)任制，做到定崗、定責(zé)、獎(jiǎng)罰分明 。對(duì)當(dāng)物估價(jià)的準(zhǔn)確與否，是典當(dāng)行經(jīng)營業(yè)務(wù)開展的關(guān) 鍵 環(huán)節(jié)，也是防范風(fēng)險(xiǎn)的第一環(huán)節(jié)。 １、制定切實(shí)可行的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，使各項(xiàng)活動(dòng)有法可依、有章可循、高效務(wù)實(shí)、有條不紊； 建立健全內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制，使整個(gè)業(yè)務(wù)操作過程的各個(gè)環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督，避免因某個(gè)操作環(huán)節(jié)失誤造成損失； 建立健全各項(xiàng)崗位責(zé)任制，使全體業(yè)務(wù)工作人員定崗、定責(zé)，分工明確、協(xié)調(diào)配合，防止工作中的相互扯皮和推諉； 建立工作人員激勵(lì)機(jī)制，在崗位責(zé)任制的基礎(chǔ)上制定切實(shí)的獎(jiǎng)懲制度，做到獎(jiǎng)罰分明，增強(qiáng)工作人員的責(zé)任感，調(diào)動(dòng)全體員工的積極性； 建立定期核查機(jī) 制，定期（至少每月一次）組織有關(guān)人員，對(duì)業(yè)務(wù)臺(tái)帳，財(cái)務(wù)在當(dāng)資金明細(xì)帳，倉庫庫存在當(dāng)物品進(jìn)行清查核對(duì)，做到帳帳、帳物相符。對(duì)當(dāng)戶出具的有關(guān)證件認(rèn)真審核，必要情況應(yīng)電話或委派外 勤人員查詢核定。 (２ )當(dāng)物必須是當(dāng)戶合法擁有所有權(quán)或處理權(quán) 的物品（如實(shí)行公房改革時(shí)，房產(chǎn)使用者有使用權(quán)、繼承權(quán)，但沒有處分權(quán)），持他人物品典當(dāng)，典當(dāng)人應(yīng)出具所有權(quán)人書面委托和有效身份證明。要求將當(dāng)物價(jià)格盡量評(píng)估的高一些，而當(dāng)物估價(jià)的準(zhǔn)確性又直接影響到典當(dāng)業(yè)務(wù) 的風(fēng)險(xiǎn)度。 ３、責(zé)任、道德原則：嚴(yán)禁惡意壓低估價(jià)和故意與客戶串通抬高估價(jià)。典當(dāng)行和當(dāng)戶就當(dāng)票以外事項(xiàng)進(jìn)行約定的，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充訂立書面合同。 ４、填寫錯(cuò)誤或作廢的當(dāng)票應(yīng)劃斜線注銷并加蓋作廢章。 ４、在典當(dāng)業(yè)務(wù)操作過程中，部分典當(dāng)業(yè)務(wù)當(dāng)票上已注明的條款不能全面地反映雙方意愿，可簽訂補(bǔ)充合同 (協(xié)議 )，補(bǔ)充合同的簽訂人必須是當(dāng)物的所有權(quán)人或授權(quán)委托人；即補(bǔ)充合同與原當(dāng)票的法律主體必須完全一致。我省部分地市在當(dāng)?shù)亟?jīng)貿(mào)委的組織、協(xié)調(diào)下， 中國最大管理資源中心 第 15 頁 共 31 頁 本地區(qū)典當(dāng)行共同簽訂典當(dāng)公約（協(xié)約），約定相對(duì)統(tǒng)一的綜合費(fèi)用率，既有利于行業(yè)內(nèi)部的公平竟?fàn)?，更有利于本地區(qū)典當(dāng)行業(yè)的健康、持續(xù)發(fā)展 , 為各地典當(dāng)行業(yè)提供了可借鑒的經(jīng)驗(yàn)。 四 當(dāng)物驗(yàn)收入庫，支付當(dāng)金 典當(dāng)行倉儲(chǔ)部門（保管員）憑當(dāng)票保管聯(lián)收妥當(dāng)物，保管人員在當(dāng)票“保管”項(xiàng)下簽字或填制“當(dāng)物入庫單”，將當(dāng)物存放到倉庫進(jìn)行保管。 收當(dāng)?shù)拇笞谏唐坊蛱厥馍唐罚ㄈ珲r活類當(dāng)物）可委托當(dāng)?shù)貍}儲(chǔ)機(jī)構(gòu)代存代儲(chǔ)，但要簽訂代存代儲(chǔ)合同。 中國最大管理資源中心 第 16 頁 共 31 頁 當(dāng)物收妥后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與當(dāng)戶持簽章齊全的當(dāng)票“財(cái)務(wù)聯(lián)”（庫存當(dāng)物入庫單）到財(cái)務(wù)部門向當(dāng)戶支付當(dāng)金。 ２、續(xù)當(dāng)應(yīng)當(dāng)于典當(dāng)?shù)狡谇盎蚱跐M后５日內(nèi)辦理（實(shí)踐操作中根據(jù)具體情況實(shí)際操作）。 ２、當(dāng)票（合同）記錄的當(dāng) 戶家庭住址、通訊地址、通訊方式、聯(lián)系電話，外勤人員必須詳細(xì)登記，并對(duì)其進(jìn)行核對(duì)，以便典當(dāng)?shù)狡诤蠹皶r(shí)取得聯(lián)系。逾期贖當(dāng)?shù)模从馄谔鞌?shù)補(bǔ)交當(dāng)金利息和相關(guān)費(fèi)用。包括絕當(dāng)物品名稱、種類、數(shù)量、原典當(dāng)金額、原評(píng)估價(jià)，交有關(guān)負(fù)責(zé)人或經(jīng)理簽字。拍賣價(jià)值低于原當(dāng)金的，由外勤人員通知原當(dāng)戶繳清所欠本金及相關(guān)息費(fèi)。 典當(dāng)行業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)過程中，以貨幣資金，直接支付給當(dāng)戶，典當(dāng)行收取利息及綜合服務(wù)費(fèi)。二是假證件，出具假身份證、假行車證等假手續(xù)。某典當(dāng)行 96 年辦理車輛質(zhì)押典當(dāng)貸款時(shí)，經(jīng)辦人員人為違規(guī)操作，在沒辦理抵押登記的情況下發(fā)放給當(dāng)戶典當(dāng)貸款 萬元，并將質(zhì)押桑塔納轎車違規(guī)借給當(dāng)戶使用，該當(dāng)戶因詐騙被判刑，車輛被依法沒收。 ５、通過建立絕當(dāng)物品二次流通渠道，廣交朋友、廣辟蹊徑，與較大型舊貨市場(chǎng)、專業(yè)商品交易市場(chǎng)等單位建立長期合作關(guān)系，徹底解決典當(dāng)?shù)淖詈笠坏酪彩亲钪饕囊坏拦ば?— — 絕當(dāng)物的市場(chǎng)變現(xiàn)，只有從根本上解除后顧之憂，才能逐步杜絕其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 典當(dāng)行在我國有著悠久的歷史，在長期的典當(dāng)實(shí)踐中積淀了很深的歷史文化，在商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，人們的理財(cái)觀念不斷改變的情況下，在資金困窘時(shí)，人們所信奉的萬事不求人的主張以及沿襲歷史的傳統(tǒng)典當(dāng)習(xí)慣，使他們 更愿意接受典當(dāng)這種融資方式。 一、機(jī)動(dòng)車輛質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)及特點(diǎn) ： 經(jīng)過我們 4 年來的實(shí)踐，我們認(rèn)為開展機(jī)動(dòng)車典當(dāng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)潛力巨大，效益可觀，具體優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)在： 易保管，波動(dòng)??；相對(duì)于傳統(tǒng)的質(zhì)押物，汽車作為抵押物易于保管， 且相對(duì)保值，在短期內(nèi)，車輛的價(jià)值波動(dòng)幅度較小。 中國最大管理資源中心 第 21 頁 共 31 頁 車輛質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程 典當(dāng)行作為一種古老而又傳統(tǒng)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以往僅僅 局 限于首飾、珠寶、手表、家 用 電器等。滕州市華夏典當(dāng)行在典當(dāng)工作實(shí)踐中，在借鑒其它典當(dāng)行先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，逐步建立健全了崗位責(zé)任制，內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。 ２、強(qiáng)化從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，特別是經(jīng)理人員及主要業(yè)務(wù)骨干的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。 ２、評(píng)估、折當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn) 典當(dāng)業(yè)務(wù)人員，評(píng)估師缺乏必要的專業(yè)知識(shí)和市場(chǎng)信息，不能準(zhǔn)確地對(duì)當(dāng)物現(xiàn)實(shí)價(jià)值和價(jià)格走向，進(jìn)行正確地評(píng)估、預(yù)測(cè)，出現(xiàn)估價(jià)過高，折當(dāng)率過高，一旦出現(xiàn)絕當(dāng)后，當(dāng)物變現(xiàn)不能全部收回當(dāng)金本息，造成經(jīng)濟(jì)損失。 一 典當(dāng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及分析 １、收當(dāng)、檢當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn) 典當(dāng)行從業(yè)人員因缺乏專業(yè)技能培訓(xùn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，收當(dāng)、驗(yàn)當(dāng)環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)，造成收假、收錯(cuò)、收偏，致使典當(dāng)放款出現(xiàn)質(zhì)量問題，形成絕當(dāng)，給典當(dāng)行造成直接經(jīng)濟(jì)損失和風(fēng)險(xiǎn)。目前典當(dāng)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：第一是行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，典當(dāng)行規(guī)模較小，一般也就十個(gè)人左右，這樣就要求典當(dāng)業(yè)務(wù)人員某種程度上應(yīng)該是一個(gè)全才，對(duì)典當(dāng)?shù)奈锛兴私夂丸b定，而現(xiàn)在專門的 中國最大管理資源中心 第 18 頁 共 31 頁 儀器也很難做到準(zhǔn)確無誤的判斷物件的真?zhèn)危壳斑€ 主要依賴業(yè)務(wù)人員的經(jīng)驗(yàn)。絕當(dāng)物品售價(jià)要由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、評(píng)估 師、財(cái)務(wù)人員，根據(jù)物品市場(chǎng)價(jià)格，公平、公正、公開、科學(xué)合理地制訂。 《典當(dāng)管理辦法》第４３條規(guī)定 : （一）當(dāng)物估價(jià)金額在３萬元以上的，可以按照《中華人民共和國擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定處理，也可以雙方事先約定絕當(dāng)后由典當(dāng)行委托拍賣行公開拍賣；拍賣收入在扣除拍賣費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶，不足部分向當(dāng)戶追索。 中國最大管理資源中心 第 17 頁 共 31 頁 （實(shí)行出入庫單的典當(dāng)行由財(cái)務(wù)部門出據(jù)“當(dāng)物出庫單”） ３ 、倉儲(chǔ)部門（保管員）收到財(cái)務(wù)部門當(dāng)金本金、息費(fèi)結(jié)清手續(xù)（當(dāng)物出庫單）后，方能按當(dāng)票編號(hào)入庫取出當(dāng)物。 ５、保管員應(yīng)根據(jù)續(xù)當(dāng)憑證“保管聯(lián)”，與原當(dāng)物進(jìn)行核對(duì)，并對(duì)續(xù)當(dāng)物在“庫存當(dāng)品登記簿”上予以登記。支付當(dāng)金時(shí)財(cái)務(wù)部門加蓋“款付訖章”或“財(cái)務(wù)專用章”，經(jīng)辦人蓋章。填制“庫存當(dāng)物卡”，載明當(dāng)戶名稱、當(dāng)票編號(hào)、當(dāng)物名稱、數(shù)量，擺放在當(dāng)物易于查看的位置。因此典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)由專人妥善保管質(zhì)押當(dāng)物。 利息、綜合費(fèi)用的計(jì)算：按照《典當(dāng)管理辦法》的規(guī)定利息不得予扣。當(dāng)期不足 5 日的，按５日收取有關(guān)費(fèi)用”。如使用手工填票，必須字跡清楚工整，易于便認(rèn)，數(shù)字書寫要規(guī)范，不得隨意涂改。 中國最大管理資源中心 第 14 頁 共 31 頁 〈一〉當(dāng)票的領(lǐng)用、管理 : 全國統(tǒng)一當(dāng)票與銀行支票、發(fā)票等同屬于企業(yè)重要憑證 ,按照《典當(dāng)管理辦法》和上級(jí)監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定 ,各典當(dāng)行 應(yīng)加強(qiáng)對(duì)當(dāng)票購買、保管、領(lǐng)用、注銷等的管理。 《典當(dāng)管理辦法》第六章第３ 6 條規(guī)定：“當(dāng)物的估價(jià)金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)由雙方協(xié)商確定 。只有對(duì)當(dāng)物的品種、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、成色、科技含量、市場(chǎng)行情及其價(jià)格走勢(shì)有較為全面的了解，才能科學(xué)、合理地對(duì)當(dāng)物進(jìn)行估價(jià)。有條件的典當(dāng)行可購置必要的檢驗(yàn)設(shè)備，對(duì)專業(yè)性較強(qiáng)的當(dāng)物可委托相應(yīng)專業(yè)機(jī)構(gòu)鑒定。 《典當(dāng)管理辦法》第四章第２ 7 條規(guī)定：典當(dāng)行不得收當(dāng)下列財(cái)物：“依法查封，扣押或已采取其它保全措施的財(cái)產(chǎn)；贓物來源不明物品或財(cái)產(chǎn)權(quán)利；易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；管制刀具，槍支彈藥，警用標(biāo)志和制式服裝和器械；國家機(jī) 關(guān)公文、印章及管理的財(cái)物；國家機(jī)關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書以外的證照及有效身份證件；當(dāng)戶沒有所有權(quán)或者末能取得處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)；法律、法規(guī)及國家有關(guān)規(guī)定禁止流通的自然資源或者其他財(cái)物。 一 接受典當(dāng)申請(qǐng)，檢驗(yàn)相關(guān)證件（照）、證明 當(dāng)戶向典當(dāng)行提出典當(dāng)貸款申請(qǐng)后，相關(guān)工作人員應(yīng)對(duì)當(dāng)戶的貸款用途、資信情況進(jìn)行初步調(diào)查了解。 ５：倉儲(chǔ)部門 (保管人員 )：憑當(dāng)票“保管聯(lián)”收妥當(dāng)物，當(dāng)面封存，填制“當(dāng)物入庫單”，切實(shí)保證當(dāng)物的安全完整，避免因當(dāng)物的保存不當(dāng)造成的損失。 ２：業(yè)務(wù)內(nèi)勤 : 當(dāng)票的填制與管理，業(yè)務(wù)合同的簽訂與管理，企業(yè)業(yè)務(wù)檔案的管理，利息、綜合服務(wù)費(fèi)收據(jù)的填制，贖當(dāng)收據(jù)的填制，典當(dāng)業(yè)務(wù)臺(tái)帳的記帳及交辦的其它內(nèi) 勤業(yè)務(wù)。 典當(dāng)業(yè)務(wù)原則：在典當(dāng)業(yè)務(wù)開展過程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)，必須始終貫徹“平等、自愿、誠信、互利”和“公平、公正”的原則。在典當(dāng)業(yè)務(wù)開展的過程中，如能嚴(yán)格按照《典當(dāng)管理辦法》和有關(guān)法律、法規(guī)，遵循典當(dāng)業(yè)務(wù)操作基本程序，就能防范風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)步發(fā)展、開拓創(chuàng)新，典當(dāng)經(jīng)營的規(guī)模和效益就能提高 ，典當(dāng)業(yè)就能持續(xù)、健康、規(guī)范發(fā)展。改革開放以來，隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，到 80 年代末期，典當(dāng)業(yè)這個(gè)古老的行業(yè)才又獲得了新生。 典當(dāng)行在我國有著悠久的歷史，