【正文】 、收入損失和責(zé)任損失。 – 建設(shè)項目具有如下特征： ? 投資巨大 ? 建設(shè)期限較長 ? 整體性強、涉及面廣 ? 具有固定性、一次性 ? 制約條件多、風(fēng)險較大 建設(shè)項目 57 最大成本 最可能的成本 最小成本 最可能成本和工期 最大成本和工期 最小工期 最可能工期 最大工期 最小成本和工期 成 本 成本、時間不確定性模型 工期 58 超過 95% 大約 50/50 小于 95% 可行性研究 設(shè)計階段 投標(biāo) 施工 索賠結(jié)算 最大 H 最可能 M 最小 L M M 實際成本 時 間 不確定性 可行性研究階段 M L H 較少不確定性 投標(biāo)階段 M H L 結(jié)算階段 M L H 確定性 成本變化的魚雷模型 59 風(fēng)險管理概念 ? 所謂風(fēng)險管理是指對風(fēng)險認識、分析乃至采取防范和處理措施等一系列過程。 ? 對特定活動和事件，采用某種識別方法比其他方法更有效。 ?分析各風(fēng)險因素的風(fēng)險結(jié)果，探討這些風(fēng)險因素對項目目標(biāo)的影響程度。這本是一個對公眾有利的項目，但該河流上游為一湖泊，是許多動物棲息的自然保護區(qū)。因此應(yīng)引導(dǎo)客戶，改變項目范圍與方案，將該比例控制在 70%以內(nèi)，如果該比例超過了 85%，同時又沒有很好的規(guī)避風(fēng)險的措施，公司將放棄這類項目。 ? 利用合同中的轉(zhuǎn)移條款 . 82 在一個工期相對較短的小項目中，往往采用固定總價合同，將工程量不準(zhǔn)確和材料價格上漲的風(fēng)險全部交由承包商承擔(dān)，業(yè)主不承擔(dān)任何風(fēng)險。 風(fēng)險要分配給最有能力控制風(fēng)險的、也有最好的控制動機的一方，如果擬分擔(dān)風(fēng)險的一方不基本這樣的條件，就沒有理由將風(fēng)險傳遞給它們，否則反而會增大風(fēng)險。相對于項目預(yù)期的（正常的）執(zhí)行效果而言，長期惡劣的天氣可能產(chǎn)生重大的、持久的影響。 風(fēng)險的利用價值 85 風(fēng)險的財務(wù)安排 ? 風(fēng)險自擔(dān)的籌資措施 途徑 : 現(xiàn)收現(xiàn)付 (損失頻率高但損失程度低 ) 損失預(yù)算 (不跨年度 ) 專用基金 (跨年度 ) 專業(yè)自保公司 ? 利用合同的籌資措施 86 風(fēng)險控制 風(fēng)險應(yīng)對策略 –減緩 –分擔(dān) – 規(guī)避 – 轉(zhuǎn)移 –自擔(dān) –補救 高風(fēng)險 重大風(fēng)險 中風(fēng)險 低風(fēng)險 –減緩 –建立冗余 87 風(fēng)險的基本概念 建設(shè)項目風(fēng)險管理 合同風(fēng)險管理 主要內(nèi)容 88 合同計價模式的風(fēng)險控制 ? 在市場經(jīng)濟條件下，工程量清單計價模式依據(jù)的是市場上材料、人工等的變動價格，因此價格風(fēng)險不可低估。 ? 單價合同 單價合同是承包人在投標(biāo)時，按招投標(biāo)文件就分部分項工程所列出的工程量表確定各分部分項工程費用的合同類型。如果管理模式比較陳舊，管理水平較低，難以在工程管理中處于有利的地位和掌握主動權(quán)，風(fēng)險就較大，應(yīng)避免采用總價合同。對于不同的合同類型他們分別需要不同的準(zhǔn)備時間和準(zhǔn)備費用。 96 工程變更的風(fēng)險控制 ? 工程變更也就是合同變更，是指施工合同成立后，當(dāng)事人在原合同的基礎(chǔ)上對合同中的有關(guān)工作內(nèi)容進行修改或者補充。一般地說，根據(jù)工程慣例對于第一類原因造成的工程延誤，承包人只能要求延長工期，很難或不能要求業(yè)主賠償損失；而對于第二類原因，假如業(yè)主的延誤已影響了關(guān)鍵線路上的工作，既可要求延長工期，又可要求相應(yīng)的費用賠償；如果業(yè)主的延誤僅影響非關(guān)鍵線路上的工作，且延誤后的工作仍屬于非關(guān)鍵線路，而承包人能證明：如勞動窩工、機械停滯費用等引起的損失或額外開支，則承包人不能要求延長工期，但完全有可能要求費用賠償。若工程費用的增加超出中標(biāo)函中合同總金額的 15%。 《 合同法 》 第 108條對預(yù)期拒絕履行如施工合同履行中，以種種借口不支付將到期的工程進度款。瑕疵履行典型的例子是承包人偷工減料，造成工程質(zhì)量有問題。 《 合同法 》 第286條規(guī)定，建設(shè)工程建成后，發(fā)包人未按約定在合理內(nèi)支付價款。 ? （ 3）承包人對自己交付的建設(shè)工程質(zhì)量負責(zé)。 104 人身傷亡與財產(chǎn)損害的風(fēng)險控制 ? 發(fā)生人身傷亡事故的原因很多，也很復(fù)雜，既有設(shè)備方面的（腳手架、提升機、龍門吊等 ），也有使用方面的；既有客觀方面的，也有主觀方面的；既有自然災(zāi)害（意外）方面的，也有人為方面的。承包人應(yīng)按本合同的規(guī)定，制定并實施其服務(wù)內(nèi)的范圍的安全、衛(wèi)生、消防和環(huán)保方案，并按照適用的法律的規(guī)定采取一切必要的措施提供一個安全的工作環(huán)境。 ? 缺乏安全教育培訓(xùn) 106 工程財產(chǎn)損失風(fēng)險 ? 1. 由于風(fēng)險事故的發(fā)生導(dǎo)致工程標(biāo)的、附屬工程臨時建筑和施工機具發(fā)生損毀、滅失和貶值的損失，如工程項目本身的物質(zhì)損毀。 ? （ 3）情事變更原則也適合施工合同，如市政維修采取臨時停水停電，當(dāng)?shù)卣蝗慌e行重大政務(wù)活動而管制等情事，承包人都不得不暫停施工，由此造成的工期順延，根據(jù)情事變更原則均可以向發(fā)包人提出變更工期的要求。當(dāng)因施工的原因致使建設(shè)工程質(zhì)量交付期限不符合約定時，根據(jù)《 合同法 》 第 281條的規(guī)定在合理期限內(nèi)無償修理或返工、改建。 ? （ 2）發(fā)包人應(yīng)當(dāng)按合同約定的時間，負責(zé)組織工程竣工驗收。指在合同履行期限屆滿而未履行債務(wù)。 ? 在項目實施的過程中，有意識地將一部分工程變更列入 “ 暫定金額 ” 和 “ 計日工 ” 項下支付。合同價格是為全部工程而規(guī)定的那筆金額，但并不一定是承包商將收到的那個數(shù)額，因為在整個合同條件中有根據(jù)變動而追加或扣除的規(guī)定。 ?容易引起已完成工程量的返工、現(xiàn)場工程施工的停滯。 ? 項目的外部環(huán)境因素包括：項目所在地區(qū)的政治局勢、經(jīng)濟狀況、勞動力素質(zhì)、交通、生活條件以及項目的競爭情況等。 ? 如果合同文件中關(guān)于承發(fā)包雙方的權(quán)利義務(wù)十分清楚，工程范圍明確，工作條件穩(wěn)定并合理，則可采用總價合同。因此，承包人對合同的選擇有較大的主動權(quán)，總價合同被選用的可能性較小；或者有把握的部分采用固定總價合同，估算不準(zhǔn)的部分采用單價合同或成本加酬金合同。 ? 采用靈活的變更計價方式。如果不能抓住好運氣帶來的機會，只是對壞運氣做了充足的準(zhǔn)備，那么這樣做的累計效果就顯而易見了。 風(fēng)險自留是一種建立在風(fēng)險評估基礎(chǔ)上的財務(wù)技術(shù)，主要依靠項目參與主體自己的財力去彌補財務(wù)上的損失。在國際工程中，更多的是采用單價合同，在這種合同形式下，由業(yè)主提出工程量清單，承包商以此為基礎(chǔ)填報工程單價。 風(fēng)險的減輕并不能從改變上消除風(fēng)險，還會存在殘留的風(fēng)險，有時可能造成錯覺，反而增加風(fēng)險。 75 IT項目中的風(fēng)險避免 (引自華為內(nèi)部資料 ) 【 經(jīng)典案例 】 ：在 K國通信部交換接入項目中，項目剛發(fā)標(biāo)時工程及外協(xié)占項目總金額的比例接近 90%，我司作為總包商將面臨很高的風(fēng)險，后來經(jīng)過一線的積極引導(dǎo)， K國通信部提出項目涉及的 34個區(qū)（ 65萬線）中的 15個區(qū)（約 16萬線）采用了光纖接入方案，我司只參與這 15個區(qū)的投標(biāo)，其他區(qū)不參與。 ?發(fā)生損失的概率并不大，但是災(zāi)難性的、無法彌補的。 ? 必須考慮其相應(yīng)的成本，講究經(jīng)濟上的合理。１ 圖 11 冰山事故－事故的隱含成本 ?對風(fēng)險的認識和對風(fēng)險的控制還遠遠沒有達到令人滿意的程度 ?人們只能在有限的空間和時間內(nèi)預(yù)見風(fēng)險 ?人們只能在一定的程度上改變風(fēng)險存在和發(fā)生的條件 ?人們只能采取一定的措施，減少風(fēng)險發(fā)生后所造成的損失 風(fēng)險管理的意義 63 沉沒成本 ? 你的公司正在開發(fā)一種新藥，另外一家公司也開發(fā)了類似的一種藥。 ? 近幾十年來工程建設(shè)項目的建設(shè)和管理中得到了廣泛的應(yīng)用 56 – 建設(shè)項目是項目在工程建設(shè)領(lǐng)域的具體體現(xiàn)。 ? 就某一事件來說，如果它是造成損失的直接原因，那么它就是風(fēng)險事故；而在其他條件下，如果它是造成損失的間接原因，它便成為風(fēng)險因素。 44 風(fēng)險一定意味損失嗎？ ? 純粹風(fēng)險：只有損失的可能。 ? 未來損失學(xué)派 這一 學(xué)派的代表觀點是，風(fēng)險為不同概率水平下的危險性，在某一概率水平下，危險越大，風(fēng)險越大。但已知不確定狀態(tài)服從某種概率分布。那么現(xiàn)在武漢 0～ 2歲的女嬰大約有 7萬人。 ? 阿爾及利亞合同額同比減少 %，營業(yè)額減少 %；阿聯(lián)酋合同額同比減少 %，營業(yè)額減少 %。 15 香港游客菲律賓被劫持 ? 劫匪被擊斃， 8名香港游客在事件中遇害 16