【正文】 1 2）結(jié)算審批表，詳見附件 2 3）工程簽證（變更）估算備案表，詳見附件 3 4） 請(qǐng)假、外出、到工地辦事：按公司的管理制度執(zhí)行，但需事先告之部門經(jīng)理并得到公司相關(guān)授權(quán)范圍內(nèi)的批準(zhǔn)方可執(zhí)行。 2）統(tǒng)計(jì)估算原則：專業(yè)造價(jià)工程師必須對(duì)工程項(xiàng)目的簽證、變更、材料采購的造價(jià)進(jìn)行估算并錄入相關(guān)臺(tái)帳中，為形成動(dòng)態(tài)成本控制鏈、相關(guān)部門的采購提供依據(jù)和數(shù)據(jù)； 3）合理低價(jià)原則：估算要結(jié)合當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)氐氖袌鰞r(jià)，結(jié)合競爭勢(shì)態(tài)合理確定估算價(jià)，尤其是材料設(shè)備的采購要對(duì)其報(bào)價(jià)進(jìn)行分析比較，評(píng) *****房地產(chǎn)公司 28 判其報(bào)價(jià)是否合理，是否有讓利的空間，采取何種措施達(dá)到期望值。 2） 統(tǒng)計(jì)估算原則：專業(yè)造價(jià)工程師必須對(duì)工程項(xiàng)目的甲供材、甲控乙購材、指定材的數(shù)量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并錄入相關(guān)臺(tái)帳中，為相關(guān)部門的采購提供依據(jù)；對(duì)承包商提交的材料采購申請(qǐng)進(jìn)行估算復(fù)核，以便對(duì)工程材料的成本進(jìn)行控制。 2）統(tǒng)一編號(hào)：工程變更單完善后由專業(yè)造價(jià)工程根據(jù)情況統(tǒng)一編號(hào)，并留檔備用。 2）簽證辦理的時(shí)效規(guī)定：接到簽證單后一般簽證 72 小時(shí)內(nèi)審核完畢復(fù)雜簽證視情況調(diào)整，但本著抓緊的原則，不能無誤壓單、拖單； *****房地產(chǎn)公司 22 如簽證的格式、附件、內(nèi)容及計(jì)算深度等不符合初審要求則及時(shí)退回并登記跟蹤處理情況。 3）如因工作量負(fù)荷飽滿，工作效率不高、責(zé)任心不強(qiáng)等影響工作進(jìn)度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。 G、結(jié)算造價(jià)咨詢酬金的計(jì)算盡量采取基本費(fèi)用加追回費(fèi)用的方式讀取并與造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)在委托合同中明確。 1）廉潔奉公原則：工 程結(jié)算工作中，應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德，嚴(yán)禁主動(dòng)索要或被動(dòng)接受財(cái)物，如出現(xiàn)損公肥私性質(zhì)的不正當(dāng)計(jì)價(jià)行為，將按照公司有關(guān)規(guī)定給予處罰，情節(jié)嚴(yán)重者追究相關(guān)刑事責(zé)任。 3）預(yù)付款、進(jìn)度款、質(zhì)保尾款的付款證明：預(yù)付款、進(jìn)度款、質(zhì)保尾款在支付時(shí)必須要有相關(guān)證明資料，以證實(shí)完成了施工準(zhǔn)備、具備開工條件、滿足質(zhì)量、進(jìn)度、安全、獎(jiǎng)罰 等合同約定支付節(jié)點(diǎn)、 *****房地產(chǎn)公司 15 質(zhì)保期內(nèi)發(fā)生的維保費(fèi)用等要求方可支付。 2）流程 a、事先通報(bào)部門經(jīng)理 按原則起草或協(xié)同相關(guān)部門進(jìn)行復(fù)核 部門經(jīng)理審查簽署意見 執(zhí)行公司合同評(píng)審流程 公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)的確認(rèn) 資料存檔 *****房地產(chǎn)公司 13 1）合同臺(tái)帳：所有合同留檔后需建立電子臺(tái)帳，并對(duì)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤，以便向公司提出合理化建議。 1）合同管理實(shí)施時(shí)應(yīng)遵行以下原則： 合法性原則：合同管理必須全面符合有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)定，使得公司權(quán)益能夠依法受到保護(hù)。 保密原則：要做好標(biāo)底、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等內(nèi)容的保密工作，以防影響招標(biāo)的公正與效果。 2） 8 萬元以上的工程招標(biāo)（公開、內(nèi)部）、談判項(xiàng)目： 8 萬元以上的工程招標(biāo)（公開、內(nèi)部）、談判項(xiàng)目必須在部門經(jīng)理的參與、指導(dǎo)下共同完成，但需事前通報(bào)，事后匯報(bào)并得到公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)的簽字確認(rèn)方可生 效。 14） 協(xié)助財(cái)務(wù)部一起對(duì)工程成本進(jìn)行各項(xiàng)匯總，并作費(fèi)用分析以求改進(jìn)。 9） 加強(qiáng)和監(jiān)督工程變更的管理。 5） 進(jìn)行全方位的合同管理。 審計(jì) 部管理手冊(cè) （試行稿） *****房地產(chǎn)開發(fā) 公司 二零零 八 年 五 月 *****房地產(chǎn)公司 2 關(guān)于試行 審計(jì) 部管理手冊(cè)的說明 審計(jì)部 全體員工： 我公司自成立 審計(jì) 部以來，一直致力于建立一套完整、有效的部門管理辦法，以公司的整體制度作為有效運(yùn)作的保證，在其基礎(chǔ)上根據(jù)部門職責(zé)細(xì)化編制部門管理手冊(cè)，以指導(dǎo)、規(guī)范部門行為。 負(fù)責(zé)編制招標(biāo)文件、標(biāo)底、發(fā)標(biāo)、主持或協(xié)助開標(biāo)、評(píng)經(jīng)濟(jì)標(biāo)、談判等。 對(duì)每份簽證都應(yīng)對(duì)照合同評(píng)估其合理性、必要性和有效性，盡可能做到“先算后干”，對(duì)符合規(guī)定的簽證應(yīng)及時(shí)辦理及存檔；對(duì)每份簽證都應(yīng)估算其增減金額， *****房地產(chǎn)公司 6 為成本動(dòng)態(tài)管理提供依據(jù)。 13） 根據(jù)進(jìn)度計(jì)劃 安排、定期編制工程資金支出計(jì)劃。 1） 8 萬元以下工程招標(biāo)（內(nèi)部）、談判項(xiàng)目： 授權(quán)專業(yè)造價(jià)工程師對(duì)8 萬元以下的工程招標(biāo)（內(nèi)部）、談判項(xiàng)目具備獨(dú)立參與、發(fā)表主導(dǎo)意見的權(quán)利，但需事前通報(bào)，事后匯報(bào)并得到部門經(jīng)理或公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)的簽字確認(rèn)方可生效。 透明公正原則：整個(gè)招標(biāo)過程務(wù)必有充分的透明度，各部門之間 積極配合，全面勾通，信息共享、杜絕暗箱操作。 2）如因工作量負(fù) 荷飽滿，工作效率不高、責(zé)任心不強(qiáng)等影響工作進(jìn)度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。 存檔原則：合同簽訂后必須留存相關(guān)使用部門一份，便于查閱執(zhí)行，但不得違反公司規(guī)定，擅自外傳或泄密。 2）竣工結(jié)算書：經(jīng)雙方確認(rèn)的竣工結(jié)算書確定了工程的最終造價(jià)，在竣工驗(yàn)收后除質(zhì)保金外的最后一次付款前必須完成竣工結(jié)算，避免結(jié)算拖延。 2）如因工作量負(fù)荷飽滿，工作效率不高、責(zé)任心不強(qiáng)等影響工作進(jìn)度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。 6） *****房地產(chǎn)公司審計(jì)部 應(yīng)牽頭對(duì)結(jié)算資料的完整性、結(jié)算 深度的可行性進(jìn)行初審，項(xiàng)目部、工程部、設(shè)計(jì)部應(yīng)極積配合，及時(shí)整理齊全工程結(jié)算工作所需的必備資料，資料必須完整、簽章齊備、編號(hào)準(zhǔn)確，并裝訂成冊(cè)，完整的工程資料包括： a、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件等確定合同價(jià)格的文件； b、工程合同、協(xié)議書 c、施工組織設(shè)計(jì)方案、有效的竣工圖、圖紙會(huì)審記錄、設(shè)計(jì)交底資料； d、雙方確認(rèn)的有效工程變更、工程簽證； e、工程竣工驗(yàn)收資料 f、項(xiàng)目部、工程部向 *****房地產(chǎn)公司審計(jì)部 提交的工程結(jié)算書中應(yīng)詳細(xì)說明合同價(jià)款、設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證之外的增減款事項(xiàng)、工程 *****房地產(chǎn)公司 19 增減項(xiàng)目、合同違約等涉 及工程結(jié)算造價(jià)的問題。 2） 5 仟元以上： 授權(quán)專業(yè)造價(jià)工程師對(duì)隸屬本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各類工程簽證估算值在 5 仟元以上的按專業(yè)具備初審、發(fā)表主導(dǎo)意見、作為第一審核人簽署簽證文件、協(xié)助部門經(jīng)理簽署最終簽證意見的權(quán)利。 1） 5 仟元以內(nèi) 專業(yè)造價(jià)工程師對(duì)簽證資料完整性符合性審查 符合要求后到現(xiàn)場復(fù)核 估算后自行簽署意見并經(jīng)部門經(jīng)理審核通過 報(bào)相關(guān)部門執(zhí)行流程 存檔并錄入臺(tái)帳 2） 5 仟元以上 專業(yè)造價(jià)工程師對(duì)簽證資料完整性符合性審查 符合要求后到現(xiàn)場復(fù)核 估算后簽署初步意見 部門經(jīng)理復(fù)核簽署最終意見 報(bào)相關(guān)部門執(zhí)行流程 存檔并錄入臺(tái)帳 1）簽證單一式四份，生效后，工程部、成本控制部各存一份。 1）及時(shí)估算原則：專業(yè)造價(jià)工程師必須對(duì)每份變更進(jìn)行估算，并錄入相應(yīng)的臺(tái)帳中，以便對(duì)工程項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)造價(jià)進(jìn)行控制。 1） 合理設(shè)置原則：工程部、 審計(jì)部 等相關(guān)部門共同審核圖紙，明確甲供材、甲控乙購材、指定材的名稱、規(guī)格及主要技術(shù)參數(shù)，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)。 1）及時(shí)建檔原則：當(dāng)招投標(biāo)資料、合 同協(xié)議、簽證、變更、甲供材、結(jié)算等涉及工程造價(jià)成本的資