【正文】 核 對(duì) 整 月 存 根單 與 收 款 單按 區(qū) 域 、 客戶 、 日 期 整 理客 戶 應(yīng) 收 款 單手 工 統(tǒng) 計(jì) 核 算 客戶 應(yīng) 收 款 單 據(jù)銷 售 結(jié) 算 流 程頁(yè) 面 1 ： 應(yīng)收帳款流程 歐友品質(zhì) 服務(wù)大眾 財(cái)務(wù)手冊(cè) 責(zé)任決定命運(yùn)、細(xì)節(jié)決定成敗、時(shí)間驗(yàn)證一切！ 14 應(yīng) 收 帳 款 流 程收 款 人客 戶財(cái) 務(wù) 員整 理 收 款客 戶 資 料財(cái) 務(wù) 審 核財(cái)務(wù)核對(duì)應(yīng)收款單據(jù)，客戶與單據(jù)是否相符，核對(duì)收款單聯(lián)數(shù)、金額整 理 客 戶收 款 單財(cái)務(wù)根據(jù)業(yè)務(wù)整理的收款客戶明細(xì)，整理應(yīng)收款單據(jù)財(cái) 務(wù) 根 據(jù) 業(yè) 務(wù) 整 理的 收 款 客 戶 明 細(xì) ，整 理 應(yīng) 收 款 單 據(jù)財(cái) 務(wù) 核 對(duì) 應(yīng) 收 款 單 據(jù) ，客 戶 與 單 據(jù) 是 否 相 符 ，核 對(duì) 收 款 單 聯(lián) 數(shù) 、 金 額收 款 備 用金財(cái)務(wù)根據(jù)業(yè)務(wù)收款的客戶量準(zhǔn)備收款備用金財(cái) 務(wù) 根 據(jù) 業(yè) 務(wù) 收 款的 客 戶 量 準(zhǔn) 備 收 款備 用 金應(yīng) 收 款 單收 款 備 用 金收 款 客 戶 資 料整 理 應(yīng) 付款 單核 對(duì)付 款收 款對(duì)賬對(duì) 賬實(shí) 收退 貨少 收欠 款對(duì) 單回 收 備用 金客 戶 結(jié) 款 減 退 貨 無 退 單 處 理客 戶 在 簽 字 藍(lán) 單 寫 退 貨 處 理客 戶 開 退 單 退 貨 處 理外 地 市 場(chǎng) 客 戶 的 退 單 處 理核 對(duì) 欠 款 單據(jù) 是 否 完 整回 收 收款 單填 客 戶 對(duì) 單 收 據(jù)客 戶 簽 字 確 認(rèn)遞 交 財(cái) 務(wù) 對(duì) 賬 保 管手 工 記 賬勾 兌 手 工收 款 明 帳依據(jù)業(yè)務(wù)對(duì)賬記賬的手工現(xiàn)金日記賬本勾兌手工收款明細(xì)表依 據(jù) 業(yè) 務(wù) 對(duì) 賬 記 賬 的手 工 現(xiàn) 金 日 記 賬 本 勾兌 手 工 收 款 明 細(xì) 表電 腦 記 賬收 款依據(jù)手工現(xiàn)金日記賬做電腦現(xiàn)金日記賬收款，帳實(shí)相符依 據(jù) 手 工 現(xiàn) 金 日 記賬 做 電 腦 現(xiàn) 金 日 記賬 收 款 ， 帳 實(shí) 相 符填 客 戶 收款 明 細(xì) 表根據(jù)電腦入賬時(shí)間、客戶、實(shí)收、少收、退貨，填收款明細(xì)表根 據(jù) 電 腦 入 賬 時(shí) 間 、客 戶 、 實(shí) 收 、 少 收 、退 貨 ， 填 收 款 明 細(xì) 表 ： 應(yīng)付帳款流程 歐友品質(zhì) 服務(wù)大眾 財(cái)務(wù)手冊(cè) 責(zé)任決定命運(yùn)、細(xì)節(jié)決定成敗、時(shí)間驗(yàn)證一切！ 15 采 購(gòu) 部 / 庫(kù) 管供 應(yīng) 商 / 總 廠倉(cāng) 庫(kù) / 商 品 部應(yīng) 付 款訂 貨 計(jì) 劃調(diào) 貨 整 理采 購(gòu) 清 單請(qǐng) 調(diào) 單備 貨出 庫(kù) 產(chǎn) 品 清 單采 購(gòu) 清 單 /請(qǐng) 調(diào) 單驗(yàn) 貨 核 實(shí)產(chǎn) 品 實(shí) 際入 庫(kù) 清 單財(cái) 務(wù) 核 算采 購(gòu) 帳開 具 入 庫(kù) 單據(jù)財(cái) 務(wù) 入 庫(kù)記 賬采 購(gòu) 對(duì) 賬單審 核入 庫(kù) 單單 據(jù) 是 否 一 致是付 款否出庫(kù)單申 請(qǐng) 應(yīng) 收款銀 行 匯 款 / 現(xiàn) 金 /支 票頁(yè) 面 1應(yīng) 付 帳 款 流 程 ： （ 1）現(xiàn)金收入流程 現(xiàn)金收入（借方）流程 歐友品質(zhì) 服務(wù)大眾 財(cái)務(wù)手冊(cè) 責(zé)任決定命運(yùn)、細(xì)節(jié)決定成敗、時(shí)間驗(yàn)證一切！ 16 頁(yè) 面 2現(xiàn) 金 收 入 （ 借 方 ） 流 程現(xiàn) 金 收 入 流 程銷 售 現(xiàn) 金 收 入 應(yīng) 收 款 收 入 其 他 業(yè) 務(wù) 收 入銷 售 現(xiàn) 金 開 單審 核 原 始 憑 證出 納 收 款財(cái) 務(wù) 記 賬收 款 人 遞 交 收 款開 始結(jié) 束開 始營(yíng) 業(yè) 外 收 入 回 收 墊 付 款 公 攤 費(fèi) 用 回 收核 對(duì)檢 查開 始 （ 2）現(xiàn)金支出流程 現(xiàn)金支出（貸方）流程 歐友品質(zhì) 服務(wù)大眾 財(cái)務(wù)手冊(cè) 責(zé)任決定命運(yùn)、細(xì)節(jié)決定成敗、時(shí)間驗(yàn)證一切！ 17 現(xiàn) 金 支 出 流 程銷 退 現(xiàn) 金 支 出 應(yīng) 付 款 支 出 費(fèi) 用 報(bào) 銷 支 出 其 他 支 出頁(yè) 面 3現(xiàn) 金 支 出 （ 貸 方 ） 流 程退 現(xiàn) 清 單審 核 原 始 憑 證采 購(gòu) 清 單出 納 付 款財(cái) 務(wù) 記 賬核 對(duì)檢 查結(jié) 束報(bào) 銷 人 整 理 票 據(jù) 并簽 字 或 填 報(bào) 銷 單財(cái) 務(wù) 審 核 簽 字 確 認(rèn)費(fèi) 用產(chǎn) 生原 因及 真實(shí) 性費(fèi) 用的 合理 性單 據(jù)及 票據(jù) 的規(guī) 范性出 納 支 款 簽 字 確 認(rèn)是 否符 合報(bào) 銷標(biāo) 準(zhǔn)費(fèi) 用安 排票 據(jù)單 據(jù)是 否符 合財(cái) 務(wù)規(guī) 定遞 交 財(cái) 務(wù) 記 賬核 對(duì)檢 查結(jié) 束營(yíng) 業(yè)外 支出公 攤費(fèi) 用支 出支 付墊 付款經(jīng) 手 人 簽 字 確 認(rèn)財(cái) 務(wù) 簽 字 確 認(rèn)出 納 簽 字 確 認(rèn)財(cái) 務(wù) 記 賬核 對(duì)檢 查結(jié) 束 ： 如：月進(jìn)貨統(tǒng)計(jì)表、應(yīng)付帳款明細(xì)表、月銷售表、應(yīng)收帳款明細(xì)表、未收及對(duì)賬明細(xì)表、利潤(rùn)報(bào)表（明細(xì)格式詳見第五 部分財(cái)務(wù)工具表單附表 6） 歐友品質(zhì) 服務(wù)大眾 財(cái)務(wù)手冊(cè) 責(zé)任決定命運(yùn)、細(xì)節(jié)決定成敗、時(shí)間驗(yàn)證一切！ 18 ： 財(cái)務(wù)工作月上交內(nèi)容一覽表 項(xiàng)目 序號(hào) 內(nèi) 容 上交時(shí)間 上交處 備 注 一、 公布上周店面銷售業(yè)績(jī)及本月累計(jì)上周 業(yè)績(jī) 數(shù)據(jù)表 每周一 OU品牌群 含控制臂、橋、球頭 二、 本月應(yīng)收款截止當(dāng)月 10日未收明細(xì)數(shù)據(jù)表 每月 11日 賴巧英 含控制臂、橋、球頭 三、 督促業(yè)務(wù)做新客戶、新產(chǎn)品開發(fā)申報(bào)核實(shí) 每月 10日 15日 何蓉 新客戶開發(fā)三月后方可計(jì)算提成 四、 控制臂、橋、球頭產(chǎn)品利潤(rùn)明細(xì)報(bào)表及匯總報(bào)表 每月 15日 16日 何蓉 含控制臂、橋、球頭 五、 財(cái)務(wù)績(jī)效表 每月 16日 何蓉 一個(gè)月發(fā)兩次 六、 審帳資料：銷售存根、收款退單、應(yīng)收帳款明細(xì)表、費(fèi)用 報(bào)銷單、登記完整的手工帳本、廠家退單、廠家到貨單 每月 16日 20日 何蓉、賴巧英 成都的發(fā)給賴巧英、其余發(fā)給何蓉 七、 本月應(yīng)收款截止當(dāng)月 15日未收明細(xì)數(shù)據(jù)表 每月 17日 賴巧英 含控制臂、橋、球頭 八、 各地店面回款率核算明細(xì)表 每月 18日 趙秀英 不分控制臂、橋、球頭 九、 店長(zhǎng)、業(yè)務(wù)、后勤業(yè)績(jī)超標(biāo)提成 每月 17日 18日 何蓉 店長(zhǎng)品牌 2%+副廠%； 業(yè)務(wù)品牌 4%+副廠 %；后勤 1% 十、 店面“老賴”客戶對(duì)賬單 每月 19日 20日 何蓉 十一、 整理、核算、核對(duì)本月客戶應(yīng)收帳款單據(jù) 每月 23 日 (或 24日 )24日 (或 25日 ) 整理上月 25 日（或 26日）至 24 日（或 25 日） 十二、 上交月銷售數(shù)據(jù)表及編制應(yīng)收帳款明細(xì)表 每月 27日 何蓉 含控制臂、橋、球頭 十三、 本月應(yīng)收款截止當(dāng)月 25日（或 26日）未收及銷售數(shù)據(jù)表 每月 27日 賴巧英 含控制臂、橋、球頭 十四、 上交月進(jìn)貨統(tǒng)計(jì)表及編制應(yīng)付帳款明細(xì)表 每月 29日 30日 含控制臂、橋 、球頭 十五、 計(jì)算當(dāng)?shù)匕l(fā)貨管理費(fèi) 每月 15日 OU財(cái)務(wù)群 含控制臂 3%、橋 3%、球頭 % 十六、 財(cái)務(wù)績(jī)效表 每月 1日 何蓉 交上月下半月的表 備注 ： 以上所交相關(guān)文件是以電子檔案形式的均發(fā)到各指定人的 郵箱里。 傳承 和發(fā)揚(yáng)企業(yè)文化及品牌文化 任職資格 工作態(tài)度： ? 忠于公司，保守公司機(jī)密，盡忠職守 ? 主動(dòng) 、力求上進(jìn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)與技能，提高自身的專業(yè)能力及工作能力 ? 團(tuán)隊(duì)協(xié)作、積極 發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神 知識(shí)技能： ? 熟悉 門店日常財(cái)務(wù)工作 ? 具有良好的財(cái)務(wù)專業(yè)技能 ? 熟悉汽車配件產(chǎn)品信息 ? 能熟練操作 OFFICE 等常用的辦公軟件 工作經(jīng)驗(yàn)： ? 有一年及以上相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn) 教育背景： 歐友品質(zhì) 服務(wù)大眾 財(cái)務(wù)手冊(cè) 責(zé)任決定命運(yùn)、細(xì)節(jié)決定成敗、時(shí)間驗(yàn)證一切！ 11 ? 技校及 同等學(xué)歷以上 背景要求： ? 無不良記錄 工作條件 工作場(chǎng)所：終端門店。 工作態(tài)度： ? 敬業(yè)、責(zé)任心強(qiáng)、嚴(yán)謹(jǐn)踏實(shí)、工作仔細(xì)認(rèn) 真 ? 有歸屬感、忠于公司，保守公司機(jī)密，盡忠職守 歐友品質(zhì) 服務(wù)大眾 財(cái)務(wù)手冊(cè) 責(zé)任決定命運(yùn)、細(xì)節(jié)決定成敗、時(shí)間驗(yàn)證一切！ 7 任職資格 ? 主動(dòng) 、力求上進(jìn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)，提高自身的專業(yè)能力 ? 起模范帶頭作用、以身作則，公私分明、心胸寬大 ? 有良好的紀(jì)律性、團(tuán)隊(duì)合作及開拓創(chuàng)新精神 知識(shí)技能： ? 精通國(guó)家財(cái)稅法律規(guī)范、財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等財(cái)務(wù)制度和業(yè)務(wù) ? 熟悉國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策 ? 熟悉銀行業(yè)務(wù)和報(bào)稅流程 ? 良好的口頭及書面表達(dá)能力 ? 熟練門店及部門財(cái)務(wù)日常管理工作 ? 具有良好的團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)能力 ? 具有熟練財(cái)務(wù)專業(yè)技能（如：小鍵盤、點(diǎn)鈔、識(shí)別人民幣） ? 熟悉汽車配件產(chǎn)品信息 ? 能熟 練操作 OFFICE 等常用的辦公軟件及相關(guān)的財(cái)務(wù)軟件 工作經(jīng)驗(yàn)： ? 兩年以上相關(guān)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，初級(jí)會(huì)計(jì)以上職稱 ? 熟悉相關(guān)財(cái)務(wù)工作政策及制度 教育背景： ? 會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、審計(jì)或相關(guān)專業(yè)及同等學(xué)歷以上 背景要求： ? 無不良記錄 工作條件 工作場(chǎng)所：辦公室 環(huán)境狀況：舒適 危險(xiǎn)性：無 歐友品質(zhì) 服務(wù)大眾 財(cái)務(wù)手冊(cè) 責(zé)任決定命運(yùn)、細(xì)節(jié)決定成敗、時(shí)間驗(yàn)證一切！ 8 （三）總部財(cái)務(wù)工作流程 總 部 財(cái) 務(wù)績(jī) 效 考 核 （ 月 中 、 月 底 ）審 帳 資 料 提 交 （ 每 月 1 5 日 后 ）工 作 計(jì) 劃 總 結(jié) 問 題 交 流 信 息 反 饋壞 賬 申 報(bào) （ 三 個(gè) 月 申 報(bào) 一 次 ）拖 帳 客 戶 對(duì) 賬 單反 審 核 內(nèi) 部 賬 務(wù) 審 核 問 題上 交 各 類 報(bào) 表客 戶 開 票 信 息 整 理 提 交公 司 財(cái) 務(wù) 規(guī) 章 制 度 信 息 傳 達(dá)溝 通 、 指 導(dǎo) 、 協(xié) 助 終 端 財(cái) 務(wù) 工 作未 收 日 記 賬 審 核 每 月 1 0 、 1 5 、 2 5 日人 員 培 訓(xùn) （ 針 對(duì) 性 的 培 訓(xùn) 方 案 ）內(nèi) 部 審 核 問 題 信 息 反 饋賬 務(wù) 規(guī) 范 化 、 標(biāo) 準(zhǔn) 化 、 統(tǒng) 一 化報(bào) 表 審 核 匯 總 、 上 交 、 存 檔財(cái) 務(wù) 軟 件 的 規(guī) 范 與 更 新 處 理終 端 （ 總 廠 ） 財(cái) 務(wù)公 司 利 潤(rùn) 報(bào) 表 提 供 數(shù) 據(jù) 參 考現(xiàn) 金 流 量 （ 回 款 率 ）資 金 預(yù) 算 （ 財(cái) 務(wù) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 控 ）利 潤(rùn) 分 配年 度 資 金 預(yù) 算 、 資 本 運(yùn) 作盈 利 模 式 、 延 伸 盈 利參 與 公 司 方 案 決 策 核 算績(jī) 效 考 核訂 單 核 算采 購(gòu) 預(yù) 算總 經(jīng) 理 （