【正文】 人員的收入與其業(yè)務(wù)量、效益和貸款質(zhì)量等綜合績(jī)效指標(biāo)掛鉤，引入正向激勵(lì)，并在認(rèn)真實(shí)施盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，實(shí)行問責(zé)和免責(zé)。如民間戶主借貸等形式可以發(fā)展成為基層信用合作社；企業(yè)信用借貸和企業(yè)集資等方式的合理民間融資，可以探索制度創(chuàng)新形式，建立介于民間金融與正規(guī)金融之間的金融機(jī)構(gòu)。發(fā)展地方中小銀行，是加強(qiáng)中小企業(yè)間接融資的重要途徑。目前，受金融危機(jī)影響，我國(guó)很多外貿(mào)企業(yè)，尤其是中小外貿(mào)企業(yè)的出口量大幅下降，還有很多中小企業(yè)的海外欠款急劇增加。另外，對(duì)于民間融資，該法也只有幾個(gè)抽象性的條文，不能從根本上解決中小企業(yè)融資難的問題。應(yīng)通過(guò)人大、政府立法和設(shè)立行規(guī)等手段，嚴(yán)肅懲處逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)及其負(fù)責(zé)人，使不講信用的企業(yè)和個(gè)人付出高昂的代價(jià)。因此,需要對(duì)滿足中小企業(yè)權(quán)益資本融資的市場(chǎng)形式進(jìn)行重新選擇,建立和發(fā)展以實(shí)質(zhì)性產(chǎn)權(quán)交易為核心內(nèi)容的地方性場(chǎng)外交易市場(chǎng)應(yīng)成為當(dāng)前完善我國(guó)中小企業(yè)直接融資體系的主要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)投資是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略投資，必須有與之配套的有利于風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展的政策法規(guī)、經(jīng)濟(jì)體制、金融秩序等外部環(huán)境。而在西方國(guó)家,公司制企業(yè)發(fā)行債券或股票只需獲得證券監(jiān)察部門的審核和備案,所發(fā)行債券或股票主要通過(guò)柜臺(tái)交易進(jìn)行,通過(guò)證券交易所(或所謂“第二板塊市場(chǎng)”)公開發(fā)行的債券或股票只占全部公司債券或股票的極小一部分。隨著我國(guó)金融機(jī)構(gòu)專業(yè)化程度的不斷加深,專門服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)必將應(yīng)運(yùn)而生。在國(guó)外，中小企業(yè)發(fā)達(dá)的意大利和法國(guó)，家族成員間的融資也是中小企業(yè)最主要的融資方式。綜合各國(guó)的情況來(lái)看,政府的資金支持一般能占到中小企業(yè)外來(lái)資金的10%左右。銀行等金融中介機(jī)構(gòu)更多的是為中小企業(yè)提供流動(dòng)資金,而固定資產(chǎn)的資金往往是求貸無(wú)門。2007年第三季度,較去年同期增長(zhǎng)5%。[4]李曼李芬儒“關(guān)注和融入中小企業(yè)成長(zhǎng)——論中小企業(yè)銀行服務(wù)營(yíng)銷”《金融研究》致 謝在本次畢業(yè)設(shè)計(jì)中，尤其感謝范團(tuán)結(jié)老師耐心的輔導(dǎo)，他嚴(yán)肅、認(rèn)真、負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，對(duì)我是一種無(wú)形的教育，讓我們?cè)诓恢挥X中感受到他的那種精神，使我絲毫不敢懈怠，認(rèn)真、努力的完成自己的畢業(yè)設(shè)計(jì)。新《企業(yè)所得稅法》的即將實(shí)施也使中小企業(yè)享受更多的稅收優(yōu)惠。 結(jié)束語(yǔ)破解中小企業(yè)融資難問題,靠一種途徑是行不通的,需要從多種渠道去解決。一是借鑒美國(guó)中小企業(yè)治理局的經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立專門幫助中小企業(yè)的政府部門，該部門的主要任務(wù)是幫助中小企業(yè)發(fā)展，尤其是幫助中小企業(yè)解決資金困難，可通過(guò)直接貸款協(xié)調(diào)貸款和擔(dān)保貸款給予中小企業(yè)資金幫助。信息不對(duì)稱是金融市場(chǎng)上的一個(gè)重要問題，也是目前導(dǎo)致中小企業(yè)在正規(guī)金融市場(chǎng)上融資難的根源。首先無(wú)組織的民間借貸往往是發(fā)生在親戚、熟人之間，發(fā)生借貸前，資金提供者就對(duì)借款人的情況非常熟悉。處于劣勢(shì)的中小企業(yè)通過(guò)互助性擔(dān)保聯(lián)合起來(lái)，在和銀行談判時(shí)可以爭(zhēng)取到較為優(yōu)惠的貸款條件。所以，應(yīng)盡快放寬限制，降低發(fā)行門檻，打破歧視，給予中小企業(yè)融資支持。三是建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制中小企業(yè)規(guī)模小可抵押物少，為了控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，過(guò)分注重抵押物擔(dān)保的做法將會(huì)把大多數(shù)有貸款需求的中小企業(yè)拒之門外要政變這種現(xiàn)狀，商業(yè)銀行就必須建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制方式可以考慮建立基于客戶“現(xiàn)金流”的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)控制從識(shí)別客戶開始，強(qiáng)調(diào)客戶的現(xiàn)金流，重視對(duì)第一還款來(lái)源的考察對(duì)于貸后風(fēng)險(xiǎn)，可以考慮實(shí)行全過(guò)程信貸風(fēng)險(xiǎn)控制，堅(jiān)持現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，隨時(shí)把握客戶實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)情況在還款方式上，可以考慮相應(yīng)方式控制風(fēng)險(xiǎn)比如，采取按月等額還本付息的還款方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)，拓寬中小企業(yè)的直接融資渠道為了拓展中小企業(yè)的融資渠道，我國(guó)政府應(yīng)鼓勵(lì)對(duì)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。四是完善中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系。應(yīng)盡快建立中小企業(yè)信貸擔(dān)保制度，盡快制定和出臺(tái)支持中小企業(yè)發(fā)展的實(shí)施細(xì)則、法律、法規(guī)等。政府推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急是將其著眼點(diǎn)放在法規(guī)、制度建設(shè)上，通過(guò)制度保障、政策協(xié)調(diào)和資本市場(chǎng)創(chuàng)新等措施，為克服中小企業(yè)融資瓶頸創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境條件。如民生銀行實(shí)行授信項(xiàng)下核準(zhǔn)制流程，在核定授信方案時(shí)明確授信使用條件和管理要求，單筆業(yè)務(wù)不再履行信貸審批程序，由貿(mào)易融資部進(jìn)行技術(shù)審查并對(duì)授信條件核準(zhǔn)后直接辦理，減少二次審批、部門交叉審批，提高業(yè)務(wù)效率，方便了中小企業(yè)的融資申請(qǐng)；民生銀行還組建了全國(guó)或區(qū)域性單證中心，運(yùn)用影像工作流等技術(shù)，將各分支機(jī)構(gòu)的單證進(jìn)行集中處理，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化操作和專業(yè)化管理，提高審單質(zhì)量和效率，這就為中小企業(yè)采用信用證項(xiàng)下的融資方式提供了技術(shù)支持。現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)要在控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)加大信貸投放力度，大力開拓小企業(yè)直接融資的渠道。使供求雙方都能發(fā)展。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境下，不能停留在多家銀行爭(zhēng)奪一個(gè)大客戶的水平上，要細(xì)分市場(chǎng)，實(shí)施準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位和客戶定位，通過(guò)差異化、個(gè)性化的服務(wù)，滿足不同層次客戶的資金需求，在此基礎(chǔ)上優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)流程，簡(jiǎn)化審批環(huán)節(jié)，提高服務(wù)水平，以滿足中小企業(yè)及時(shí)的資金需求。為提高盈利水平，目前一些銀行的融資政策采取了傍大款、壘大戶的經(jīng)營(yíng)發(fā)展思路。安全性、流動(dòng)性和贏利性是所有銀行貸款的基本要求。例如四川省政府在2007年8月出臺(tái)了《關(guān)于做好中小企業(yè)融資工作的意見》，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)試辦循環(huán)貸款、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款融資、設(shè)備按揭貸款、創(chuàng)新貸款、未來(lái)收益權(quán)質(zhì)押貸款；積極推廣房產(chǎn)和商鋪抵押貸款、按揭貸款、努力開發(fā)商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)質(zhì)押貸款、聯(lián)保貸款，以滿足個(gè)體經(jīng)營(yíng)者和私營(yíng)企業(yè)主的融資需求；明確鼓勵(lì)中小企業(yè)依法向社會(huì)融資，改變過(guò)分依賴銀行資金的格局；國(guó)家對(duì)符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)免征3年?duì)I業(yè)稅的政策。建立中小企業(yè)評(píng)級(jí)制度，以信用等級(jí)作為判斷貸款信用可信度的標(biāo)準(zhǔn)，并把企業(yè)的信用信息提供給銀行等機(jī)構(gòu)，這是贏得金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信任并獲得項(xiàng)目資金籌措的一種有效手段。中小外貿(mào)企業(yè)的貿(mào)易融資難問題也應(yīng)相應(yīng)有所緩解。改革開放以來(lái)，我國(guó)突破了國(guó)有銀行主宰一切的單一金融結(jié)構(gòu)，各種金融信托投資公司、企業(yè)財(cái)務(wù)集團(tuán)公司、融資租賃公司、農(nóng)村及城市信用合作社等非銀行金融機(jī)構(gòu)有了長(zhǎng)足的發(fā)展，在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)中扮演著越來(lái)越重要的角色。 二是中小企業(yè)應(yīng)拓寬融資渠道。因此，我國(guó)中小企業(yè)普遍缺乏專業(yè)的外銷人員和精通外貿(mào)知識(shí)的管理者。當(dāng)前所面臨的“信用危機(jī)”關(guān)鍵是沒有一種機(jī)制作保障，缺乏一種有效的約束機(jī)制。 　　 第三章 解決中小企業(yè)融資難的建議要解決中小企業(yè)融資難問題，單靠政府、銀行或者企業(yè)某一方的努力是很難奏效的，也無(wú)法造就一個(gè)持久良好的融資環(huán)境，關(guān)鍵是在于找準(zhǔn)企業(yè)與銀行的結(jié)合點(diǎn)。債券融資是中小企業(yè)向社會(huì)融資的另一種方式。但我國(guó)銀行普遍缺乏對(duì)各種融資形式的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)操作流程不夠規(guī)范，隨意性較大，導(dǎo)致了中小企業(yè)申請(qǐng)貿(mào)易融資比普通流動(dòng)資金貸款更難。所以銀行從意規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)更愿給大企業(yè)提供貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，而對(duì)一些復(fù)雜的業(yè)務(wù)，如保理業(yè)務(wù)，由于難以確定客戶的資信狀況，則盡量少辦理。同時(shí)，由于政策原因?qū)е挛覈?guó)中小企業(yè)基本無(wú)法進(jìn)行直接融資。另一方面是部分銀行愿意為中小企業(yè)融資但很多中小企業(yè)不知道從哪家銀行可以獲得融資服務(wù)信息的不對(duì)稱，直接導(dǎo)致貸款難和放款難的兩難現(xiàn)象。銀行信貸政策沒有對(duì)貸款市場(chǎng)和營(yíng)銷客戶進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分，導(dǎo)致中小企業(yè)的融資需求難以引起關(guān)注并得到支持。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)理念上存在“嫌貧愛富”的思想。為降低銀行業(yè)的不良資產(chǎn)，商業(yè)銀行改變粗放型的貸款管理方式，普遍上收貸款權(quán)限，嚴(yán)格貸款發(fā)放程序和條件，重視對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和信用狀況的考察，并要求提供抵押和擔(dān)保。中小企業(yè)信用度不高。中小企業(yè)的重要性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是為數(shù)眾多的中小企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，不僅能合理配置社會(huì)資源，而且積極促進(jìn)市場(chǎng)繁榮，保持整體經(jīng)濟(jì)活力。三直接融資渠道缺乏。就在全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中居于前列的江蘇省來(lái)說(shuō)，％，2008年略有增長(zhǎng)，％。在無(wú)錫市參加銀企合作的20家績(jī)優(yōu)民企中，得到貸款的僅三家，貸款額僅為700萬(wàn)元，績(jī)優(yōu)的尚且如此，其他廣大中小企業(yè)的處境可想而知。我國(guó)在主板市場(chǎng)上市的企業(yè)有1000多家，而且大都是國(guó)有企業(yè)，僅有那些產(chǎn)品成熟、效益好、市場(chǎng)前景廣闊的高科技產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)類的少數(shù)中小企業(yè)可以爭(zhēng)取到直接上市籌資、或者通過(guò)資產(chǎn)置換借“殼”買“殼”上市的機(jī)會(huì)。因此，在討論中小企業(yè)的融資問題時(shí) ，就不得不考慮融資體制。第一章 中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀分析 中小企業(yè)的融資包含以下兩層含義，即中小企業(yè)自身的融資能力和中小企業(yè)的融資方式，其中融資方式又涉及融資渠道和融資體制的問題。原因分析。三、存在問題知識(shí)面不夠廣，處理問題和運(yùn)用知識(shí)的能力還有待提高，要進(jìn)一步積極主動(dòng)和老師交流工作的進(jìn)程。10月17日到11月4日 ：經(jīng)指導(dǎo)老師檢查后，修改不足的地方，最終定稿，并交指導(dǎo)老師評(píng)閱。二、選題的目的和意義本文以私營(yíng)企業(yè)的融資為研究對(duì)象，從金融體制和私營(yíng)企業(yè)行為兩個(gè)角度，分析和研究了私營(yíng)企業(yè)的融資渠道，并對(duì)進(jìn)一步改善私營(yíng)企業(yè)融資環(huán)境和融資行為提出了自己的想法。目錄按三級(jí)標(biāo)題標(biāo)準(zhǔn)編寫，要求標(biāo)題層次清晰。北京交通大學(xué)畢業(yè)論文 畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）中文題目： 淺談中小企業(yè)的融資問題及其對(duì)策學(xué) 院： 北京交通大學(xué)專 業(yè)： 工商企業(yè)管理姓 名： **********學(xué) 號(hào)： 06640341指導(dǎo)教師： 遠(yuǎn)程與繼續(xù)教育學(xué)院 2010 年 9 月 14 日北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計(jì)(論文)成績(jī)?cè)u(píng)議年級(jí)06秋層次專升本專業(yè)工商管理姓名******題目指導(dǎo)教師評(píng)閱意見成績(jī)?cè)u(píng)定： 指導(dǎo)教師： 年 月 日評(píng)閱教師意見 評(píng)閱教師： 年 月 日答辯小組意見 答辯小組負(fù)責(zé)人： 年 月 日北京交通大學(xué)畢業(yè)設(shè)計(jì)(論文)任務(wù)書本任務(wù)書下達(dá)給： 06 級(jí) 本 科 工商企業(yè)管理 專業(yè)學(xué)生 ***** 設(shè)計(jì)（論文）題目：淺析我國(guó)私營(yíng)企業(yè)融資問題一、設(shè)計(jì)（論述）內(nèi)容：本文以私營(yíng)企業(yè)的融資為研究對(duì)象，從金融體制和私營(yíng)企業(yè)行為兩個(gè)角度，分析和研究了私營(yíng)企業(yè)的融資渠道，并對(duì)進(jìn)一步改善私營(yíng)企業(yè)融資環(huán)境和融資行為提出了自己的想法。目錄中的標(biāo)題應(yīng)與正文中的標(biāo)題一致。通過(guò)本文的研究，達(dá)到兩個(gè)目的：一是對(duì)分析現(xiàn)有的私營(yíng)企業(yè)融資渠道的特征、障礙，從而揭示私營(yíng)企業(yè)現(xiàn)有融資行為的原因；二是尋求優(yōu)化私營(yíng)企業(yè)融資渠道的方法。五、指導(dǎo)教師意見：本論文選題有很強(qiáng)的應(yīng)用價(jià)值，文獻(xiàn)材料收集需詳實(shí)，應(yīng)綜合運(yùn)用所學(xué)知識(shí)解決問題，力求有創(chuàng)新見解。四、結(jié)論該同學(xué)能在老師的嚴(yán)格要求下順利完成整個(gè)畢業(yè)設(shè)計(jì)工作和論文的撰寫。對(duì)策Abs