【正文】 投資利潤率%投資利稅率%215投資回收期年所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值3元所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率50所得稅后投資回收期年盈虧平衡點%15第二章 產(chǎn)品市場需求預(yù)測a、國外市場%速度遞增，發(fā)達國家乳產(chǎn)品產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量50%以上。以每20畝草原放養(yǎng)一頭奶牛計算，僅草原就可養(yǎng)2億頭奶牛，世界上一些發(fā)達國家，如北歐、愛爾蘭，奶牛與人口的比例一般為1:2:1或3:1。我國食品發(fā)展綱要規(guī)定要求。我省企業(yè)集團尤其是緊密型企業(yè)集團在各級政府和行業(yè)主管部門的大力扶持下都保持了健康快速發(fā)展，全省8家乳業(yè)集團的總產(chǎn)量約占全省45％，利稅超過全省總和的一半以上，規(guī)模經(jīng)濟在我省已初步形成，為黑龍江省奶牛業(yè)的發(fā)展提供了良好的機遇。據(jù)專家推測，中國加入WTO后，對國外奶制品的年需求量總值將達14億美元。因為每年生物有機肥的施用量以5%的速度遞增，這就為綠色生物有機肥開辟了廣闊的銷售市場，同時我國WTO的加入也為我們發(fā)展綠色食品提供契機，從而更加拓寬了綠色生物有機肥銷售市場。10′—46176。瞬時最大風(fēng)速(地面上10米處)40米/秒。犢牛：實施哺乳期喂給200千克鮮奶，早期補飼開食料，42天斷奶。種牛的日糧組成主要包括混合精料10千克，青貯玉米秸稈飼料20千克，干草20千克，青草40千克，混合精料含玉米25%，豆粕20%，麩皮18%，碳酸鈣20%，骨粉2%，食鹽2%。(3)犢牛島犢牛島主要用飼養(yǎng)母犢牛和公犢牛轉(zhuǎn)成育成牛，需建犢牛島100棟，計300平方米。(10)配種室配種室用于本場和本市項目周邊區(qū)域的奶母牛改良配種，配套美國進口配種設(shè)備，建筑面積250平方米。(6)配種設(shè)備母奶牛配種選用美國SUB5H型配種設(shè)備2臺套，并配備相應(yīng)的配種器具。C、牛群計劃牛群的項目投產(chǎn)按一次性購入成母牛600頭，購入種公牛30頭，牛群周轉(zhuǎn)計劃見下表(此表不含種公牛)。采暖用熱采取汽水交換裝置，將水加熱到90℃以上送出，工藝?yán)鋮s水和采暖回水均回到鍋爐房。(2)車輛：奶牛飼養(yǎng)繁育需配套載重運輸車輛3臺，其中2臺載重汽車和1臺654膠輪車。其組織機構(gòu)圖如下：董事長總經(jīng)理副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 總工程師 副總經(jīng)理 總會計師生產(chǎn)部 供應(yīng)銷售部 總工辦 辦公室 財務(wù)部 奶 奶 奶 場 生 供 銷 儲 獸 化 質(zhì) 工 安 黨 后 文牛 牛 牛 內(nèi) 物 應(yīng) 售 運 醫(yī) 驗 檢 藝 全 務(wù) 勤 秘飼 繁 增 動 肥 科 科 科 室 室 科 技 保 行 事 科養(yǎng) 育 奶 力 生 術(shù) 衛(wèi) 政 務(wù)區(qū) 中 添 供 產(chǎn) 科 科 科 科 心 加 水 車劑 熱 間生 力產(chǎn) 車車 間間人員構(gòu)成企業(yè)組織勞動定員估算：該企業(yè)自建設(shè)至投產(chǎn)的整體運行機構(gòu)實行股份制管理，在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，實行總經(jīng)理負責(zé)制，設(shè)董事長1人，總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理3人，內(nèi)設(shè)生產(chǎn)技術(shù)部、總工程師總工辦、供應(yīng)銷售部、辦公室、財務(wù)部。對高產(chǎn)奶牛示范園區(qū)及奶牛繁育中心、增奶添加劑、生物肥生產(chǎn)線上的管理人員、工程技術(shù)人員及崗位工人均委派到有關(guān)生物科研院所及相關(guān)的企業(yè)進行理論培訓(xùn)和崗位操作培訓(xùn)，特別是對奶牛繁育中心人員、增奶添加劑人員、生物肥生產(chǎn)線上的工作人員及其他人員委派到哈爾濱工業(yè)大學(xué)和東北農(nóng)業(yè)大學(xué)的生產(chǎn)車間進行系統(tǒng)地學(xué)習(xí)，進行理論培訓(xùn)和崗位培訓(xùn)，培訓(xùn)人員占員工總數(shù)的60%，培訓(xùn)時間為12個月。對牛舍和生產(chǎn)車間要經(jīng)常清掃，并對各工作崗位制定衛(wèi)生管理崗位責(zé)任制，飼養(yǎng)人員和崗位工人要實施定期檢查身體，預(yù)防人畜共遺傳染性疾病的發(fā)生。(2)消防用水量室內(nèi)消火栓用水量約按25L/S，室外消火栓用水量按35L/S，火災(zāi)持續(xù)時間按2小時計算。根據(jù)項目的氣候條件和項目前期及項目建設(shè)的工程量，建議工程進度如下：2004年10月—11月 項目立項、可研編制審批2004年11月—12月 項目規(guī)劃設(shè)計2004年12月—2005年3月 項目擴初設(shè)計、施工圖設(shè)計2005年3月—4月 設(shè)備考察、訂貨2005年4月—11月 土建施工、奶牛成母牛、種公牛采購2005年11月—12月 設(shè)備安裝調(diào)試、牛群入場2006年元月 項目投產(chǎn)試車第八章 投資估算(1)本項目投資估算依據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目有關(guān)規(guī)定和國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部建設(shè)項目投資估算的有關(guān)規(guī)定估算。(1)項目建設(shè)期1年，投產(chǎn)期1年，達產(chǎn)期9年。(6)企業(yè)管理費包括設(shè)備折舊、攤銷費及營業(yè)過程中可能發(fā)生的其它費用。46項目總投資估算表項 目 名 稱土建工藝設(shè)備安裝費運輸其它備注一、固定資產(chǎn)(一)主要工程項目200140011242奶牛飼養(yǎng)園30增奶添加劑車間3生物肥車間場區(qū)配電5場共給排水場共供熱污水池(二)服務(wù)性工程綜合辦公樓78門衛(wèi)1場區(qū)道路運輸車輛42場區(qū)綠化工程6場區(qū)供電外網(wǎng)15供水外網(wǎng)13供熱外網(wǎng)項目總投資估算表（續(xù)）項 目 名 稱土 建工藝設(shè)備安裝費運 輸其 它備 注三、無形資產(chǎn)勘察設(shè)計費85技術(shù)轉(zhuǎn)讓費120技術(shù)服務(wù)費50四、遞延資產(chǎn)建設(shè)單位管理費210試車費160項目開辦費10五、建設(shè)投資合計六、不可預(yù)見費七、購牛費種公牛220成母奶牛480八、流動資金1000項目總需資金54奶牛飼養(yǎng)、生物肥、奶牛改良成本估算表單位：萬元序號項目1年2年3年4年5年6年7年8年9年10年備注生產(chǎn)負荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1飼料費2配種藥費3增奶添加劑1201501501501501501501501501504工資福利費1441441441441441441441441441445企業(yè)管理費173188188188188188188188188188折 舊 費85858585858585858585攤 銷 費282828282800000其 它607575757575757575756燃料動力費7銷售費用6666666668生物肥制造成本688585858585858585859奶牛配種費160020002000200020002000200020002000200010萬頭總成本費用固定生產(chǎn)成本257257257257257229229229229229可變生產(chǎn)成本經(jīng)營生產(chǎn)成本增奶添加劑總成本估算表單位:萬元序號項 目1年2年3年4年5年6年7年8年9年10年備注一原材料139361742017420174201742017420174201742017420174201主要原料51206400640064006400640064006400640064002生物菌劑42405300530053005300530053005300530053003輔助原料4576572057205720572057205720572057205720二工資及附加36363636363636363636三燃料動力124124124124124124124124124電56707070707070707070焊484848484848484848水666666666四企業(yè)管理費2112372372372372372372372372371維 修 費324040404040404040402設(shè)備折舊808080808080808080803攤 銷 費2727272727000004其 它72909090909090909090五銷售費用352440440440440440440440440440總成本費用182571825718257182571789717897178971789717897可變成本費用16827168271682716827固定成本費用143143143143116116116116116經(jīng)營成本費用1