【正文】 …57附表2：建設投資估算表………………………………………………58附表21：土建工程投資明細表………………………………………59附表22：設備投資投資明細表………………………………………60附表23：科技投資明細表……………………………………………61附表24：生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)費用估算表……………………62附表3：流動資金估算表………………………………………………63附表4：資金籌措與使用計劃表………………………………………64附表41：財政資金使用明細表………………………………………65附表5：總成本費用估算表 …………………………………………66附表51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表…………………………………67附表6：固定資產(chǎn)折舊及無形和其他資產(chǎn)攤銷估算表………………68附表7：利潤及利潤分配表……………………………………………70附表71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表……………71附表8：項目投資現(xiàn)金流量表…………………………………………73附表9：湖南省2013年財政補助項目申報單位基本情況表………74二、附圖附圖1：區(qū)域位置圖……………………………………………………75附圖2：項目區(qū)現(xiàn)狀及規(guī)劃圖…………………………………………76三、附件附件1：項目單位營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)注冊登記資料、組織機構代碼證及稅務登記證明………………………………………………………………77附件2：項目單位2010~2011年財務審計報告………………………81附件3：荒地承包使用合同 …………………………………………114附件4：自籌資金承諾函 ……………………………………………121附件5：銀行存款證明 ………………………………………………122附件6：銀行開戶許可證 ……………………………………………123附件7：林木種子生產(chǎn)許可證及林木種子經(jīng)營許可證 ……………125附件8：技術依托協(xié)議 ………………………………………………127附件9：帶動農(nóng)戶種植油茶的協(xié)議書 ………………………………129附件10：帶動農(nóng)戶證明………………………………………………151附件11：良種油茶苗木定購合同 …………………………………152附件12：無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認定證書 ……………………………158附件13：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級龍頭企業(yè)名單通知……………………………159附件14：榮譽證書 …………………………………………………168第一章 　總　論第一章 　總　論 項目單位基本情況項目單位名稱：***市利群農(nóng)貿(mào)綜合開發(fā)有限公司 所有制形式：有限責任公司經(jīng)營范圍：果木種植、家禽家畜魚類養(yǎng)殖及生產(chǎn)加工銷售。公司采取“公司+基地+農(nóng)戶”的動作模式，以油茶種苗繁育、種植、加工、銷售為核心，實現(xiàn)育種加銷一條龍和農(nóng)工貿(mào)一體化的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展之路。未來五年公司的發(fā)展目標是：（1）公司總資產(chǎn)達到8000萬元，年銷售收入達到6000萬元，直接安排就業(yè)人員500人，帶動農(nóng)戶4000戶；（2）油茶種植面積擴大到2萬畝，其中標準化高產(chǎn)油茶示范面積1萬畝，；（3）建立年產(chǎn)600萬株的優(yōu)質油茶苗木繁育基地；（4）建立油茶精加工生產(chǎn)線，年產(chǎn)優(yōu)質成品茶油500噸。曾先后獲得了***市十佳農(nóng)村科技致富帶頭人、***市優(yōu)秀農(nóng)村實用人才、全國綠色小康戶等多項榮譽。同時，本項目技術依托單位為***市林業(yè)科技推廣站，可對項目單位育苗、嫁接及油茶高產(chǎn)栽培進行技術指導，同時聘請省內(nèi)油茶專家為公司顧問。表明項目預期效益良好，具有較強盈利能力和市場抗風險能力，具有較強的經(jīng)濟效益。本項目建設100畝油茶育苗基地，通過基地排灌渠系的配套與完善，生產(chǎn)路的建設，可顯著增強基地保水能力，有效防治水土流失，改善生態(tài)環(huán)境和農(nóng)業(yè)條件，項目生態(tài)效益十分明顯。***市是湖南121個油茶縣（市）之一。首先，從項目技術來源的可靠性及可得性看：項目單位是全省無公害油茶生產(chǎn)基地，經(jīng)過多年的發(fā)展，現(xiàn)有六個油茶林示范種植基地，種植油茶林4500多畝，積累豐富的實踐經(jīng)驗。%，市場風險較低。擬通過申請國家相關部門的資金支持，解決資金短缺問題。%，%。 相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀***市是湖南省的重點林區(qū)縣級市，林業(yè)用地面積125萬畝，%，森林總蓄積270萬m3，%，各項指標比八五二類資源清查時期均有了長足的進步，林業(yè)事業(yè)穩(wěn)步推進，近幾年來，***市先后實施了封山育林、退耕還林、長防林、楠竹低改等林業(yè)重點工程項目，嚴格按照林業(yè)工程項目進行施工監(jiān)理，達到預期效果，其中退耕還林完成面積達21萬畝，通過國家林業(yè)局、省林業(yè)廳的抽查，均達到優(yōu)良工程，項目建設的經(jīng)驗豐富，施工組織得力，成效顯著?！逗鲜∪嗣裾P于加快油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》指出：至2015年，建設一批能滿足油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要的油茶采穗園和良種苗木生產(chǎn)基地。同時，兩項合計。本項目實施后，本項目實施后，公司龍頭企業(yè)的地位更加凸顯，優(yōu)質油茶種苗供應能力大大提升，將更有能力充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的作用，整合湘中地區(qū)行業(yè)資源，推進湖南全省油茶種苗良種化進程。市城區(qū)面積12km2。(2) 水資源全市年平均降水1406mm，且西部山區(qū)多于東部丘陵平地。南部中低山聳立，地勢高峻，；中部低山、丘陵呈線狀隆起，雷峰山脈東西走向，呈屋脊狀橫貫中部，將全市分割成南北兩大盆地走廊；西部低山，高丘崛起，地勢較高，雪峰山余脈自西入境向北延伸；東部低平開闊，平原、丘崗地較多，是***市油茶的重點分布區(qū)。項目所用的芽苞嫁接技術成熟，可靠。2010年，中央財政扶持油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展力度進一步加大，油茶良種種苗供需矛盾大大緩解，油茶造林良種良法得到普遍應用，油茶低產(chǎn)林撫育改造穩(wěn)步推進。圖41 我國油茶籽產(chǎn)量（1990~2010年）表41 全國油茶主產(chǎn)區(qū)分布范圍統(tǒng)計表省份合計小于1萬畝縣級數(shù)15萬畝縣級數(shù)510萬畝縣級數(shù)大于10萬縣級數(shù)所轄縣（市、區(qū)）總數(shù)湖南12135191849122江西1001830745100廣西61221110181 09浙江6342105690福建63151530385廣東184644122湖北46221383101貴州12142588安徽3518755105云南47311231129重慶15463240河南51211158四川4340300181陜西138410107我國油茶種植面積和油茶籽產(chǎn)量均居第一，具有相當?shù)膬?yōu)勢。20世紀80年代中期后，隨著聯(lián)合國糧農(nóng)組織對湖南油茶低改項目的援助和90年代初開始的國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)油茶低改項目在湘的實施，全省油茶產(chǎn)業(yè)進入了一個全新的發(fā)展階段。而且，現(xiàn)有油茶林經(jīng)過提純、復壯、嫁接和品改，畝產(chǎn)茶油可由5kg左右提高到50kg以上。2007年，全國國產(chǎn)食用植物油為1035萬t，自給率僅為46%。(1) 適應市場需求***市現(xiàn)有油茶林大部分是上世紀50年代的天然林和六、七十年代的人工林，品種退化，樹齡老化，病蟲嚴重，形成掛果少、果小的局面，抑制了油茶作為一項特色產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展。品種組合策略：開發(fā)培訓多種油茶種苗，適應不同區(qū)域，不同用戶的種植要求，化解市場風險，提高綜合效益。第五章　建設方案第五章　建設方案 產(chǎn)品方案和建設規(guī)模項目實施后，年產(chǎn)優(yōu)質油茶種苗300萬株。 設置薄膜拱罩：在栽植芽砧苗并噴透水后，立即架設竹弓蓋薄膜成拱棚，拱棚的四周要封閉嚴密。項目所用的芽苞嫁接技術成熟，可靠。豐產(chǎn)性能好。灌木；散開型，基部以上分枝繁茂，樹冠近球形；葉革質，橢圓形，中等大小；花白色，頂生、單生或并生；花瓣5~7，分離，倒卵形，花期10~11月；蒴果，黃球形，中等大小，果期10月。表53 輔助及其他工程建設內(nèi)容一覽表序號項目建設性質（新建/改擴建）單位數(shù)量備注1輔助工程　　　　管護棚新建個2　工人宿舍新建㎡200　嫁接場新建㎡300　2其他工程　　　　土地平整新建畝100　土壤改良新建畝100　 項目實施進度安排項目建設期限為1年，即2012年8月～2013年7月項目建設前期工作約需1個月；工程實施準備等約需1個月；土建施工約需6個月；設備驗收、安裝需1個月。(4) 項目子項工程的實施過程中，會造成少量的水土流失。(1) 建筑設備節(jié)能1)溫室育苗生產(chǎn)工藝設計做到技術參數(shù)取值合理，流程簡捷，滿足節(jié)能降耗要求；2)在保證工藝要求和產(chǎn)品質量前提下，選用先進的低耗、高效生產(chǎn)設備；(2) 節(jié)水1)在條件允許的情況下，盡可能擴大噴灌和滴灌的范圍。實行項目法人負責制，項目法人擔任項目經(jīng)理，由項目經(jīng)理、若干名副經(jīng)理組成項目部，下設職能機構。(1) 組織機構設置董事會總經(jīng)理辦公室財務部生產(chǎn)部營銷部質檢部采購部本項目竣工后，按照公司原有的組織機構和經(jīng)營管理制度，實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。 勞動定員項目建設后，公司新增固定人員5人，其中：管理人員1人、技術人員4人。公司必須每月定期向***市農(nóng)發(fā)辦、財政局報送財務報表，并保證財務報表的真實準確。公司要向所有員工提供符合國家勞動保護法規(guī)和標準的工作環(huán)境，以保障員工的人身安全和健康，發(fā)給員工勞動保護用品。 投資估算。 財政資金使用和管理。(4) 管理費按銷售收入6%計取。詳附表5。 不確定性分析 項目建成后，在正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為： BEP1(生產(chǎn)能力利用率) =固定成本/(年銷售收入年可變成本年銷售稅金增值稅)100% =()100% =%BEP2（產(chǎn)值）= %=%，就能實現(xiàn)盈虧平衡，說明企業(yè)具有一定的獲利能力。第十章　　社會效益分析第十章 社會效益分析 壯大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，促進結構調(diào)整推廣優(yōu)良品種，提高集約化供種水平，發(fā)展油茶種植基地符合我國國情。在購銷過程中，公司現(xiàn)款現(xiàn)貨，對農(nóng)戶油茶籽實行保底價收購。2)帶動基地增收：根據(jù)本項目的規(guī)模，項目建成后，每年可提供300萬株優(yōu)質油茶種苗，直接帶動項目區(qū)800戶農(nóng)戶發(fā)展油茶種植基地10000畝以上，輻射帶動項目區(qū)周邊區(qū)縣農(nóng)戶發(fā)展油茶種植基地17000畝以上。項目帶動基地農(nóng)戶實行規(guī)模種植，可安排從事油茶種植農(nóng)戶800戶，輻射帶動周邊區(qū)縣農(nóng)戶1360戶以上。通過實施該項目，可大大提高項目區(qū)優(yōu)質油茶苗供應水平，對擴大油茶種植規(guī)模，推進***市乃至***市油茶產(chǎn)業(yè)向高層次產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，對促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟、增加農(nóng)民收入、促進社會和諧均具有極重要的意義。銷售收入每減少1%，%；經(jīng)營成本每增加1%，%。企業(yè)每年從所得稅后利潤中提10%的法定盈余公積金和5%的任意公益金。(3) 銷售收入項目完成后。第九章　財務評價第九章 財務評價 財務評價依據(jù)與參數(shù)選取(1) 國家發(fā)展和改革委員會、建設部頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（三）》；(2)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項目龍頭企業(yè)可行性研究報告編寫參考大綱》；(3) 各項原材料、人工消耗均按有關定額及***市現(xiàn)行價格計算。 資金來源。環(huán)境衛(wèi)生：場區(qū)內(nèi)道路要求平坦、地面硬化無積水，實現(xiàn)園林化、廠區(qū)內(nèi)無灰塵飛揚；廁所一律采用環(huán)保型廁所，無污水排出；地面勤于消毒清洗，經(jīng)常保持清潔、垃圾廢棄物分類按時運送集中處理、變廢為寶，當日處理，循環(huán)利用。 技術培訓根據(jù)油茶種苗繁育技術規(guī)程要求，技術培訓包括兩方面的人員培訓計劃，包括經(jīng)營管理人員和技術人員的培訓和對嫁接場農(nóng)民嫁接技術培訓。按照國際無公害農(nóng)業(yè)和國家綜合食品標準規(guī)范管理，實行標準化、規(guī)范化管