五項部門費用支出管理辦法-文庫吧在線文庫
【正文】 差旅期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單需有同行人員簽名確認。第 二十五 條 員工境外（含港、澳地區(qū)）出差所發(fā)生差旅費統(tǒng)一按出國人員差旅費開支標準（見附表六）執(zhí)行。第 二十三 條 國內(nèi)臨時出差實行事先申報制度。一、 長途交通費總監(jiān)級以下人員未經(jīng)主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理批準，擅自乘坐飛機的費用，按飛機費用總額的60%報銷。第 十八 條 公司內(nèi)總機、各單位所屬直撥電話、傳真機電話費用由行政中心進行管理。第 十 條 行政中心設專人對辦公用品進行管理。第 五 條 在公司指定簽單招待餐館就餐的，經(jīng)有簽單權(quán)的負責人同意后，事先報餐，就餐完畢由授權(quán)負責人簽字確認。第 二 條 本辦法適用于各職能部門及關(guān)聯(lián)子分公司，各經(jīng)營單位可依據(jù)實際情況制定相應的費用標準及管理細則，報財務部備案，經(jīng)營單位費用標準原則上不得高于本辦法所規(guī)定的標準。事先由相關(guān)單位填寫《業(yè)務招待費用申請表》（見附表二），交相應部門主管審核，200元以下由主管總監(jiān)審批，2002000元由主管副總經(jīng)理審批，超過2000元以上呈總經(jīng)理審批。第 十三 條 辦公用品領(lǐng)用審批程序：一般用品：領(lǐng)用人填寫《辦公用品領(lǐng)用申請表》→部門負責人批準→行政部門審核→文具倉領(lǐng)用電腦消耗材料：領(lǐng)用人填寫《電腦消耗材料領(lǐng)用及配件維修申請表》→ 部門負責人批準→行政總監(jiān)批準→財務審核→文具倉領(lǐng)用第 十四 條 嚴禁公司內(nèi)部各單位自行采購有關(guān)辦公用品，否則，由此發(fā)生的費用，將不予報銷。具體標準由各部門另行制定，報批后報財務部備案。三、 員工多人一起出差要安排二人間或三人間住宿，住宿費按原標準的70%執(zhí)行。因特殊原因未能事前申請的，應于回公司后一周內(nèi)補辦申請審批手續(xù)。三、 境外出差計劃及費用預算由相關(guān)部門或境外出差人員編制后，報主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。特殊情況需要報銷的，應由本人申請，報總經(jīng)理審批。單據(jù)的規(guī)范要求見附件五。預算申請流程為：（1）1萬元以內(nèi)（含1萬元）部門申請 →主管副總經(jīng)理審核→財務部負責人審批（財務部費用由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批）（2）1萬元以上部門申請 →主管副總經(jīng)理審核→財務部負責人批轉(zhuǎn)→總經(jīng)理審批第 三十八 條 報銷時間的規(guī)定所有費用應于發(fā)生之日起十日內(nèi)報銷（出差人員自返回公司之日起計算），駐外商務代表費用固定每月報帳一次，上個月的費用必須在下個月底之前報銷。第 四十五 條 財務審核人員審核不嚴使公司造成損失的，或者未執(zhí)行本辦法規(guī)定處罰責任，擅用職權(quán)受理違規(guī)費用報銷者，對財務審核人員并處違規(guī)報銷金額3%15%的罰款。第 五十一 條 報銷審批程序中各相關(guān)審核、復核人員必須嚴格按照規(guī)定的標準和程序執(zhí)行，在未進入財務審核程序之前，由相關(guān)部門最后審核人員承擔責任。除總經(jīng)理可乘商務艙以上標準外，其他人員只能乘坐普通經(jīng)濟艙，特殊情況由總經(jīng)理特批。三、各種車票據(jù)的要求各類長途機、車、船票均有日期、起止地址、發(fā)票專用章，票面金額清楚，界線正確（以劃界最明顯的大寫金額為核報金額）。發(fā)票遺失等無發(fā)票報銷需寫明原因并經(jīng)總經(jīng)理簽批方可報銷。住宿費發(fā)票正面必須有出票日期、入住和退房日期、住宿費用項目、單價、總金額、出票人簽名及出票單位公章、發(fā)票專用章等，背面必須有入住人簽名。除總經(jīng)理可乘商務艙以上標準外，其他人員只能乘坐普通經(jīng)濟艙，特殊情況由總經(jīng)理特批。永信家具制造有限公司年月日發(fā)： 送： 抄報： 印發(fā)份數(shù)：份 其中存檔1份附件一業(yè)務應酬費標準一覽表 單位：元/人陪 同級 別就餐地點國 內(nèi)國 外備 注主管45國外部分以臨時預算形式報總經(jīng)理審批陪餐人數(shù)原則上不超就餐人數(shù)的50%，且最多不超過四人經(jīng)理60總監(jiān)90副總經(jīng)理實報實銷說明：（1）本標準為業(yè)務接待支出的最高限額，若為一般性接待應從儉； （2）就餐標準為部門負責人控制開支的參考標準； （3）業(yè)務經(jīng)營單位費用按完成營業(yè)額、產(chǎn)值比例結(jié)合預算進行控制，職能部門按年度預算總額控制。第 四十八 條 借款逾期滿三十天，當事人未能及時提供經(jīng)總監(jiān)以上主管核準的有效書面情況說明，
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