【正文】 ，也有的通過私營(yíng)保險(xiǎn)公司來實(shí)現(xiàn)。美國(guó)雇主可以采取三種途徑來提供法律所要求的工傷保險(xiǎn)補(bǔ)償：第一種途徑：私營(yíng)保險(xiǎn)公司承保向私營(yíng)保險(xiǎn)公司購買一份員工補(bǔ)償和雇主責(zé)任保單。這兩個(gè)保險(xiǎn)項(xiàng)目彼此相互獨(dú)立，此類索賠事件發(fā)生較為頻繁。州基金與私營(yíng)保險(xiǎn)公司的差別在于：州基金一般受勞工部管理，而不是受保險(xiǎn)專員管理。第三種途徑：自保和團(tuán)體自保在美國(guó)只有2個(gè)州允許自保。(三)工傷保險(xiǎn)對(duì)工傷風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)與控制基礎(chǔ)發(fā)生工傷事故風(fēng)險(xiǎn)是客觀規(guī)律。對(duì)未來損失的預(yù)測(cè)是建立在觀測(cè)過去經(jīng)驗(yàn)所形成的概率分布的基礎(chǔ)之上的。這些概率分布可從理論關(guān)系中推導(dǎo)出來，然而，其他的概率分布則必須從經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)中算得。為了計(jì)算的方便，往往把隨機(jī)變量簡(jiǎn)化為隨機(jī)變量的均值。同樣，475次，也即損失中的95%將出現(xiàn)在均值的2個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)，損失是在200800元之間。偏離系數(shù)：是標(biāo)準(zhǔn)差與均值的比率。表52 不進(jìn)行匯聚時(shí)A和B工傷事故損失的概率分布損失結(jié)果（元）概率（%）02500如果A和B能達(dá)成一個(gè)協(xié)議，如果誰發(fā)生工傷事故，那么由兩個(gè)人平攤可能發(fā)生的任何事故成本，也就是說，每個(gè)人支付平均損失。另外，隨著參加者數(shù)量的增加，事故損失的偏度減少了，每個(gè)人支付的平均損失成本的概率分布更接近鐘形曲線(正態(tài)分布)，并且更加易于預(yù)測(cè)。（一）大數(shù)法則既然工傷保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)概率和損失分布規(guī)律的分析和測(cè)量是建立在大量觀察基礎(chǔ)上的，因此，大數(shù)法則也成為工傷保險(xiǎn)費(fèi)率厘定和損失概率計(jì)算的基礎(chǔ)。由n個(gè)相互獨(dú)立的(不相關(guān))風(fēng)險(xiǎn)所組成的集合，即為風(fēng)險(xiǎn)集合。因此，可以根據(jù)個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)之間的相似程度將風(fēng)險(xiǎn)集合分解成若干個(gè)風(fēng)險(xiǎn)子集。我國(guó)在2003年頒布的《工傷保險(xiǎn)條例》中規(guī)定，將行業(yè)劃分為三個(gè)類別:一類為風(fēng)險(xiǎn)較小行業(yè)，二類為中等風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，三類為風(fēng)險(xiǎn)較大行業(yè)。這種方法將產(chǎn)生對(duì)所有企業(yè)均有效的單一均衡費(fèi)率。盡管任何兩個(gè)企業(yè)都不會(huì)是完全一樣的，但是相似企業(yè)有類似的職業(yè)傷害和職業(yè)病風(fēng)險(xiǎn)。(二)風(fēng)險(xiǎn)分類表的組成德國(guó)行業(yè)公會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)分類表分為兩個(gè)部分。盡管風(fēng)險(xiǎn)分類表對(duì)合理的費(fèi)率有很大的影響作用，但涉及風(fēng)險(xiǎn)分類表的規(guī)則很少。三、風(fēng)險(xiǎn)分類表的種類縱觀世界范圍所采用的基本風(fēng)險(xiǎn)特征一般為“行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特征”和“行為風(fēng)險(xiǎn)特征”，與之對(duì)應(yīng)的可將風(fēng)險(xiǎn)分類表分為“行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類表”、“行為風(fēng)險(xiǎn)分類表”以及將兩者結(jié)合的“混合風(fēng)險(xiǎn)分類表”。某企業(yè)生產(chǎn)行為結(jié)構(gòu)離行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類表上該類目的平均結(jié)構(gòu)越遠(yuǎn)，則費(fèi)率差別越大。在實(shí)際中使用的大部分風(fēng)險(xiǎn)分類表中是以行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類表為基礎(chǔ)的“混合風(fēng)險(xiǎn)類表”。工傷保險(xiǎn)差別費(fèi)率的關(guān)鍵問題在于：一是如何劃分風(fēng)險(xiǎn)子集，它直接影響到費(fèi)率合理性。類目的大小與它們的組成有關(guān)，也與風(fēng)險(xiǎn)分類有關(guān)。第二類：房地產(chǎn)業(yè)，體育，娛樂業(yè)，水利管理業(yè)，環(huán)境管理業(yè)，公共設(shè)施管理業(yè)，農(nóng)副食品加工業(yè)，食品制造業(yè)，飲料制造業(yè)，煙草制品業(yè)，紡織業(yè)，紡織服裝、鞋、帽制造業(yè)，皮革、毛皮、羽絨及其制品業(yè)，林業(yè)，農(nóng)業(yè)，畜牧業(yè)，漁業(yè)、農(nóng)、林、牧、漁服務(wù)業(yè)，木材加工及木、竹、藤、草制品業(yè)， 家具制造業(yè)，造紙及紙制品業(yè)，印刷業(yè)和記錄媒介的復(fù)制，文教體育用品制 造業(yè)，化學(xué)纖維制造業(yè)，醫(yī)藥制造業(yè)，通用機(jī)械制造業(yè)，專用機(jī)械制造業(yè)， 交通運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)，電氣機(jī)械及器材制造業(yè)，儀器儀表及文化，辦公用機(jī)械制造業(yè)，非金屬礦物制品業(yè)，金屬制品業(yè)，橡膠制品業(yè)，塑料制品業(yè)，通信設(shè)備，計(jì)算機(jī)及其他電子設(shè)備制造業(yè)，工藝品及其他制造業(yè)，廢棄資源和廢舊材料回收加工業(yè)，電力、熱力的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，燃?xì)馍a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，房屋和土木工程建筑業(yè)，建筑安裝業(yè)，建筑裝飾業(yè)，其他建筑業(yè)，地質(zhì)勘察業(yè)，鐵路運(yùn)輸業(yè)，道路運(yùn)輸業(yè)，水上運(yùn)輸業(yè)，航空運(yùn)輸業(yè)， 管道運(yùn)輸業(yè)，裝卸搬運(yùn)和其他運(yùn)輸服務(wù)業(yè)。而只能依據(jù)已發(fā)生的真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，從而使風(fēng)險(xiǎn)分類有助于合理的費(fèi)率分級(jí)。本章小結(jié)簡(jiǎn)單介紹了風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)，闡述了工傷風(fēng)險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)之間 的關(guān)系，簡(jiǎn)單介紹了工傷風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，損失概率分布和分布的數(shù)字特 征，并用簡(jiǎn)單的實(shí)例解釋了通過匯聚相互獨(dú)立的損失而抑制風(fēng)險(xiǎn)的理論。對(duì)新產(chǎn)生的費(fèi)用負(fù)擔(dān)，基于短期的觀察建立起來的風(fēng)險(xiǎn)表比一個(gè)長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)表好，風(fēng)險(xiǎn)分類表更加切合實(shí)際，清楚地反映真實(shí)的負(fù)擔(dān)關(guān)系。(一)負(fù)擔(dān)分類表德國(guó)行業(yè)公會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分類測(cè)算的歷史如同工傷保險(xiǎn)的歷史一樣悠久，初期由于缺乏測(cè)算數(shù)據(jù)，采用的是商業(yè)保險(xiǎn)公司的事故保險(xiǎn)數(shù)據(jù)。五、我國(guó)工傷風(fēng)險(xiǎn)分類表根據(jù)不同行業(yè)的工傷風(fēng)險(xiǎn)程度，參照《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》(GB/T 47542002)，將行業(yè)劃分為三個(gè)類別：第一類為風(fēng)險(xiǎn)較小行業(yè)，第二類為中等風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，第三類為風(fēng)險(xiǎn)較大行業(yè)。它表明，在一個(gè)行業(yè)分類表中經(jīng)常出現(xiàn)的行業(yè)應(yīng)該成為風(fēng)險(xiǎn)分類表中的類目，在行為分類表中一個(gè)企業(yè)的行 為應(yīng)盡可能不分開地歸入同一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類號(hào)，分類位置越多，分類問題就越多?；陲L(fēng)險(xiǎn)分類理論，風(fēng)險(xiǎn)分類的過程就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)集合按照個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)的不同特性所進(jìn)行的一種分解過程。從純理論的角度來看，行為風(fēng)險(xiǎn)分類表似乎更加合理，實(shí)際上，一個(gè)純粹的行為風(fēng)險(xiǎn)分類表根本不能實(shí)現(xiàn)。補(bǔ)償費(fèi)開支、事故率和損失使分類表排序相對(duì)精確。它只涉及批準(zhǔn)辦法和企業(yè)繳費(fèi)的確定。它也對(duì)特殊的附屬企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)類別的確定進(jìn)行了調(diào)節(jié)，這些企業(yè)本應(yīng)作為其他某個(gè)行業(yè)公會(huì)的主要企業(yè)進(jìn)行測(cè)算。分類應(yīng)清楚地界定以使每個(gè)行業(yè)和企業(yè)只歸入一個(gè)類別。但有關(guān)事故頻率和損失數(shù)據(jù)顯示，僅對(duì)參保企業(yè)按行業(yè)進(jìn)行劃分還不足以保證費(fèi)率的合理性，因?yàn)樵谝粋€(gè)行業(yè)公會(huì)匯集的企業(yè)在工傷損失風(fēng)險(xiǎn)方面還存在很大差異，所以在各個(gè)行業(yè)公會(huì)內(nèi)部還要以各企業(yè)工傷補(bǔ)償數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)對(duì)參保企業(yè)進(jìn)一步細(xì)分。風(fēng)險(xiǎn)分類要遵循大數(shù)法則的規(guī)律。個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)的期望損失及其方差通常是難以估計(jì)的，因此，只能以風(fēng)險(xiǎn)子集的期望損失作為個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)確定的基礎(chǔ)。既然對(duì)于很大的n，平均結(jié)果的分布大致是正態(tài)的，就可以用正態(tài)分布的概率值來估計(jì)損失超過某給定值的概率。當(dāng)參加風(fēng)險(xiǎn)匯聚計(jì)劃的人數(shù)量非常大時(shí)，每個(gè)參加者成本的標(biāo)準(zhǔn)差將趨近于零，因此每位參加者的風(fēng)險(xiǎn)就可以忽略不計(jì)。表53 進(jìn)行匯聚后每個(gè)人支付的工傷事故損失的概率分布損失結(jié)果總成本（元）每個(gè)人支付的成本（平均損失）（元）概率1A和B都未發(fā)生工傷事故00= 2 A發(fā)生工傷事故，B未發(fā)生工傷事故25001250 =3B發(fā)生工傷事故，A未發(fā)生工傷事故25001250 =4 A和B都發(fā)生工傷事故50002500=從這個(gè)例子可以清楚地看到，風(fēng)險(xiǎn)匯聚改變了每個(gè)人面對(duì)的事故成本的概率分布。偏離系數(shù)越小，損失分布的相對(duì)危險(xiǎn)就越小。均值：是對(duì)于未來的最佳推測(cè)，等于所有觀測(cè)結(jié)果總和除以觀測(cè)數(shù)。經(jīng)驗(yàn)概率分布：是通過歷史、理論的資料來實(shí)際觀察發(fā)生的事件而進(jìn)行判斷；理論概率分布：是運(yùn)用數(shù)學(xué)公式來推導(dǎo)損失發(fā)生的頻度和程度。而這些估算是以概率論和統(tǒng)計(jì)理論為基礎(chǔ)的。4可確定的損失概率分布期望的損失必須是可計(jì)算的。從宏觀上認(rèn)識(shí)和利用其規(guī)律，人們可以有效地管理和控制工傷事故風(fēng)險(xiǎn)，要點(diǎn)包括：1大量具有相似的風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)工傷保險(xiǎn)的承擔(dān)者要為某個(gè)企業(yè)承擔(dān)某種損失風(fēng)險(xiǎn)，它往往傾向于擁有大量具有相似風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，這是由大數(shù)法則所決定的。這種成本在某一年也許為零，另一年則可能達(dá)到成千上萬元，甚至更多。除了州基金以外，聯(lián)邦機(jī)構(gòu)也為員工賠償提供了保險(xiǎn)。第二種途徑：設(shè)立州基金和通過聯(lián)邦機(jī)構(gòu)解決州基金是支付工傷補(bǔ)償?shù)囊环N