項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度匯編-文庫吧在線文庫
【正文】 。重點(diǎn)關(guān)注：賬實(shí)是否相符，是否存在長期白條抵庫、是否存在帳外資金循環(huán)等等。出售款項(xiàng)及時(shí)做賬務(wù)處理，并及時(shí)將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入集團(tuán)賬戶，不得資金賬外循環(huán)或項(xiàng)目私設(shè)小金庫。給甲方開收據(jù)回款時(shí)，所開收據(jù)的“客戶聯(lián)”交給甲方，“記賬聯(lián)”給集團(tuán)財(cái)務(wù)部，“存根聯(lián)”留存在收據(jù)冊(cè)上。項(xiàng)目“備用金銀行卡”月底打印流水單，相關(guān)利息收入用筆標(biāo)出，同時(shí)開具收據(jù)注明是利息收入，交項(xiàng)目會(huì)計(jì)做賬。通過公司賬戶或個(gè)人卡匯款的，需將匯款底單打印出來隨收據(jù)一起報(bào)銷遞交財(cái)務(wù)部。白條款項(xiàng)原則上由出納當(dāng)面付給收款人。四、采購人員報(bào)銷流程及要求項(xiàng)目經(jīng)理采購主管對(duì)采購主管提交的采購申請(qǐng)進(jìn)行把關(guān)審核，在采購計(jì)劃單上簽字確認(rèn)或否決審核需求部門的采購需求，初步判斷采購的必要性，必須購買的物資填寫采購計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)理審批通過的采購計(jì)劃單，依據(jù)比價(jià)采購的原則進(jìn)行采購。一聯(lián)調(diào)度留存?zhèn)洳?。檔案除包括付款收據(jù)（存根聯(lián)）、相關(guān)附件復(fù)印件或原件外，還應(yīng)有進(jìn)度審批單、結(jié)算單等。日常借款，沖銷該分包隊(duì)的應(yīng)付款項(xiàng)。派車單一式三聯(lián)，按順序編號(hào)，一聯(lián)調(diào)度留存?zhèn)洳?；一?lián)每日工作終了后由調(diào)度提交會(huì)計(jì)；一聯(lián)交給出租方，做為日后同我方對(duì)賬付款的依據(jù)。建立分包隊(duì)伍付款臺(tái)賬對(duì)每一筆付款，保證讓分包隊(duì)伍均在統(tǒng)一的收款收據(jù)上簽字。日常小額采購情況原則上見發(fā)票才付款。具體報(bào)銷流程圖如下：開始票據(jù)粘貼報(bào)票人將原始票據(jù)按財(cái)務(wù)要求自行粘貼整齊項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核審核票據(jù)是否粘貼規(guī)范，附件是否完整，金額是否正確，是否符合財(cái)務(wù)制度及流程項(xiàng)目經(jīng)理審核項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)報(bào)銷業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)報(bào)銷資金管理員審核報(bào)銷單據(jù)是否經(jīng)過會(huì)計(jì)與項(xiàng)目經(jīng)理審批簽字，核算金額后，予于報(bào)銷。 項(xiàng)目資金管理員，按集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求，根據(jù)資金收支情況，建立現(xiàn)金日記賬，要求日清日結(jié)，賬實(shí)相符。項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)應(yīng)及時(shí)總結(jié)分管項(xiàng)目內(nèi)部控制流程、核算體系及財(cái)務(wù)管理方面的缺陷和不足，有針對(duì)的提出解決方案，并及時(shí)向集團(tuán)財(cái)務(wù)部反饋，以期及時(shí)找到解決方案。項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)分管項(xiàng)目的收入進(jìn)行合理的確認(rèn)，采取謹(jǐn)慎性原則。為了
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1