【正文】 XXX項目部財務(wù)管理辦法為了加強(qiáng)、規(guī)范經(jīng)理部財務(wù)日常管理工作，強(qiáng)化項目成本管理，發(fā)揮財務(wù)在經(jīng)理部經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，根據(jù)新《會計法》、《企業(yè)會計制度》和總公司《財務(wù)管理制度細(xì)則》的規(guī)定，結(jié)合經(jīng)理部實際情況，制定本財務(wù)管理辦法。（7）每月編制資金使用情況表，交項目經(jīng)理審核。財務(wù)部門的權(quán)利：審核各種原始憑證的真實性、合法性與有效性，對于不真實、不合法的原始憑證有權(quán)拒絕報銷，情況嚴(yán)重的上報項目經(jīng)理。職工醫(yī)療費用原則上不能報銷，工傷除外，具體參照總公司《總公司管理辦法》執(zhí)行。1費用報銷的程序是：報銷人收集原始單據(jù)→會計初步審核同意→項目經(jīng)理簽字同意→會計制憑證→出納付款或會計制憑證沖帳。民工個人，不能直接向財務(wù)部借支，必須通過所屬施工工區(qū)負(fù)責(zé)人向財務(wù)借支。各部門應(yīng)在每月月底，將下月的用款計劃送交財務(wù)部門，支票領(lǐng)用人憑借有效的用款計劃填寫支票領(lǐng)用單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后領(lǐng)用，并同時登記《支票領(lǐng)用登記簿》。因辦理經(jīng)理部相關(guān)業(yè)務(wù)事項，發(fā)生的誤餐費，可以報銷。未經(jīng)同意的飛機(jī)票，只能按照火車（硬臥）票報銷，差價由經(jīng)辦人自行承擔(dān)。財務(wù)部審核只對金額正確與否負(fù)責(zé)，不對原始單據(jù)的正確性負(fù)責(zé)。加班費計算方法：（1）法定節(jié)假日加班，按下列公式計發(fā)加班費：（本人月工資x300%）247。分配原則采用職工所存擔(dān)的風(fēng)險比例進(jìn)行。低值易耗品的攤銷，采用“五五攤銷法”進(jìn)行核算，建立低值易耗品領(lǐng)用臺帳，定期盤點，每月一次，達(dá)到報廢的予以注銷。每月材料部必需與財務(wù)部進(jìn)行帳帳核對，做到帳帳相合，帳實相合。第十二條 實施本財務(wù)管理辦法為試行辦法，其未盡事項，由項目部制定相關(guān)條款的《實施細(xì)則》予以補充說明；最終解釋權(quán)屬于經(jīng)理部財務(wù)部。同時必須附有加蓋公章的“修理清單”作為附件。固定資產(chǎn)行政辦公部份，應(yīng)經(jīng)行辦簽認(rèn)。零星材料，必須附有詳細(xì)清單和單價，由主管項目副經(jīng)理審核。每月發(fā)放工資，由會計根據(jù)行辦提供的《職工考勤表》，會同行辦一起制定《工資發(fā)放單》，經(jīng)項目經(jīng)理簽字審批后，由出納發(fā)放?！豆こ逃媰r領(lǐng)款書》采用總公司統(tǒng)一印制的。差旅費報銷只能包括車船費和住宿費，出差期間發(fā)生的其他費用，要單獨報銷。業(yè)務(wù)招待過程中發(fā)生的無票支出，由項目經(jīng)理同意后，財務(wù)統(tǒng)一辦理。未用的支票應(yīng)在當(dāng)日（最遲次日）退回財務(wù)部門，否則罰款500元；如果丟失支票，領(lǐng)用人必須立即報財務(wù)部門采取補救措施，并向項目經(jīng)理寫出書面報告，由此造成的一切損失由支票領(lǐng)用人承擔(dān)。施工隊借款必須由工程計劃部、質(zhì)檢部、分管領(lǐng)導(dǎo)開具工程量情況說明，交財務(wù)扣除借支款后報項目經(jīng)理審批，預(yù)防不良超支現(xiàn)象發(fā)生。1總公司列轉(zhuǎn)的技術(shù)裝備費，進(jìn)入待攤費用中進(jìn)行核算，分期進(jìn)入成本。1出租車車票，視具體情況報銷。對于發(fā)生的業(yè)務(wù)，應(yīng)開具對口行業(yè)的正規(guī)發(fā)票,不能取得正規(guī)發(fā)票的，應(yīng)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人到稅務(wù)局開具稅務(wù)發(fā)票,特殊情況的經(jīng)項目經(jīng)理同意后,由財務(wù)辦理。（3）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用檔案。（3）緊密聯(lián)系工程計量部，準(zhǔn)確核算聯(lián)合施工單位應(yīng)分?jǐn)偟母黜椂愘M、應(yīng)拔工程款、以及各施工隊的計價工作。一、 處罰制度：（一）警告類（A類）：情節(jié)較輕者給予警告處罰，不扣除個人薪金；情節(jié)相對較重者給予勸誡類處罰每次扣除當(dāng)月薪金50元至100元罰款，本部門內(nèi)通報；1． 不服從部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)，以各種理由推脫領(lǐng)導(dǎo)安排的工作，推諉應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；2． 消極怠工，在部門辦公場所內(nèi)發(fā)牢騷，發(fā)泄個人情緒的；3． 不按本部門規(guī)定參加例會及其他會議的；4． 對施工作業(yè)點的巡查不按規(guī)定次數(shù)進(jìn)行，或者漏查；巡查過種中只走形式不重質(zhì)量的；5． 不按規(guī)定填寫管理日志、忘填、漏填，事后進(jìn)行補填的；（二）記過類（B類）：記過類處罰每次扣除當(dāng)月薪金200元至800元，全公司通報批評；1． 不按規(guī)定制作周報、月報、計劃、總結(jié)等文書材料的；2． 超過規(guī)定的時限傳送文件或上報的，造成不良后果或影響的；3． 未按規(guī)定程序，部門內(nèi)、部門外的工作制作聯(lián)系單，走工作流程的；4． 在外單位人員在場的情況下，發(fā)泄私人不滿情緒或牢騷的；5． 個人負(fù)責(zé)的工作范圍內(nèi)工程出現(xiàn)質(zhì)量問題，未及時發(fā)現(xiàn)，通過部門經(jīng)理或其他人發(fā)現(xiàn)的；6． 對于上級領(lǐng)導(dǎo)工作的整改內(nèi)容未按時完成，或確實不能按規(guī)定時間完成但不及時上報的；7． 半年內(nèi)受到警告類處罰三次以的；（三）留崗查看（C類）：留崗查看處罰：情節(jié)較輕者扣除當(dāng)月個人薪金1000元到2000元；情節(jié)較重者留崗查看期為一個月至三個月，留崗查看期間停發(fā)個人薪金，且對全部損失進(jìn)行賠償。③積極參加監(jiān)理例會制度（星期一下午3：00）及不定期監(jiān)理例會?！　∫弧⑻幜P制度：　?。ㄒ唬┚骖悾╝類）：　　情節(jié)較輕者給予警告處罰，不扣除個人薪金；情節(jié)相對較重者給予勸誡類處罰每次扣除當(dāng)月薪金50元至100元罰款，本部門內(nèi)通報；　　1．不服從部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)，以各種理由推脫領(lǐng)導(dǎo)安排的工作，推諉應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；　　2．消極怠工，在部門辦公場所內(nèi)發(fā)牢騷，發(fā)泄個人情緒的；　　3．不按本部門規(guī)定參加例會及其他會議的；　　4．對施工作業(yè)點的巡查不按規(guī)定次數(shù)進(jìn)行，或者漏查；巡查過種中只走形式不重質(zhì)量的；　　5．不按規(guī)定填寫管理日志、忘填、漏填，事后進(jìn)行補填的；　?。ǘ┯涍^類（b類）：　　記過類處罰每次扣除當(dāng)月薪金200元至800元，全公司通報批評；　　1．不按規(guī)定制作周報、月報、計劃、總結(jié)等文書材料的；　　2．超過規(guī)定的時限傳送文件或上報的，造成不良后果或影響的；　　3．未按規(guī)定程序，部門內(nèi)、部門外的工作制作聯(lián)系單，走工作流程的；　　4．在外單位人員在場的情況下，發(fā)泄私人不滿情緒或牢騷的；　　5．個人負(fù)責(zé)的工作范圍內(nèi)工程出現(xiàn)質(zhì)量問題，未及時發(fā)現(xiàn)，通過部門經(jīng)理或其他人發(fā)現(xiàn)的；6．對于上級領(lǐng)導(dǎo)工作的整改內(nèi)容未按時完成，或確實不能按規(guī)定時間完成但不及時上報的；　　7．半年內(nèi)受到警告類處罰三次以的；　　（三）留崗查看（c類）：　　留崗查看處罰：情節(jié)較輕者扣除當(dāng)月個人薪金1000元到XX元；情節(jié)較重者留崗查看期為一個月至三個月，留崗查看期間停發(fā)個人薪金，且對全部損失進(jìn)行賠償?！　、鄯e極參加監(jiān)理例會制度（星期一下午3：00）及不定期監(jiān)理例會?！按ㄖ啤钡暮诵氖谴▎挝话凑蘸贤s定代理項目建設(shè)的法人責(zé)職。負(fù)責(zé)為業(yè)主編制可行性研究報告，提供招標(biāo)代理，設(shè)計管理、采購管理、施工管理、竣工驗收和試生產(chǎn)等咨詢服務(wù)，使項目達(dá)到預(yù)定的功能和目標(biāo)。三、工程項目管理模式由業(yè)主或建設(shè)單位組建專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)項目管理工作，如基建辦公室、工程指揮部等。施行項目法人責(zé)任制，貫徹執(zhí)行誰投資，誰決策，誰承擔(dān)風(fēng)險的市場經(jīng)濟(jì)下的基本原則，是轉(zhuǎn)換項目建設(shè)與經(jīng)營機(jī)制、改善建設(shè)項目管理、提高投資效益的一項重要舉措。《計量管理手冊》和程序文件，加強(qiáng)計量器具、數(shù)據(jù)管理，使用法定的計量符號、單位。：1）建設(shè)單位和施工單位對設(shè)計圖紙?zhí)岢龅拇嬖诿堋栴}、由設(shè)計予以答復(fù)修改的?！皩I(yè)會審”和“綜合會審”，解決專業(yè)自身和專業(yè)與專業(yè)之間存在的各種矛盾及施工配合問題。、立、剖面圖之間關(guān)系是否矛盾或標(biāo)注是否遺漏，建筑圖本身平面尺寸是否有差錯，各種標(biāo)高是否符合要求，與結(jié)構(gòu)圖的平面尺寸及標(biāo)高是否一致。圖紙會審制度了解設(shè)計意圖，明確質(zhì)量要求，將圖紙上存在的問題和錯誤，專業(yè)之間的矛盾等，盡最大可能解決在工程開工之前。：、編號、與圖紙目錄是否相符。圖紙自審制度。平面圖、大樣圖