【正文】 批單”，并按審批權限經部門負責人簽字核準，由公司人力資源部會簽，報公司分管領導審批。第十六條 出差人員的住宿費報銷標準一、出差人員由接待單位免費接待或出差人員到家庭所在地出差，一律不得報銷住宿費；住宿親友家可減半獎勵住宿費用。第十七條 工作人員出差交通費開支標準一、 出差人員乘坐飛機必須從嚴控制，原則上董事長、副董事長、總經理長途坐飛機出差實報實銷，副總經理及子公司總經理長途坐飛機（經濟艙）實報實銷，部門經理、項目經理、高級職員、普通職員及其他坐汽車或者火車硬臥，標準內憑車票報銷。隨同出差的小車駕駛員不再報銷市內交通費。財務在審核時按相應的人數(shù)及天數(shù)計算報銷數(shù)額。 ：是指因工作關系招待有關人員就餐費、娛樂費用；在公司食堂招待時發(fā)生的就餐費；因招待領用的酒水、飲料及香煙等。、報銷標準及審批 培訓費用由人力資源部門歸口管理。，要組織三人以上的“采購小組”互相監(jiān)督，至少要選三家單位報價選購。 2公司內部各單位承辦會議的管理 承辦會議單位應以精簡、節(jié)約、提高會議效率為原則，嚴格控制會議數(shù)量、會期、規(guī)模，應當充分利用電話、電視、網(wǎng)絡視頻等方式召開會議。：承辦會議單位要充分利用公司會議室召開會議，嚴格控制在賓館召開會議，原則上不得在高級賓館召開會議。公司參會人員、工作人員只報銷經批準發(fā)生的住宿費和往來交通費等，不享受補助。第二十八條 對外接待費的報銷標準一、如舉辦大型會議、慶典前應由經辦部門提供會議費用預算報告，經相關領導批準后下發(fā)會議通知，其內容包含會議時間、地點、出席人員、會議內容、目的。第三十二條 職工福利費應納入薪酬總額進行統(tǒng)一管理。公司慶典：為慶賀公司成立，在每年公司成立紀念日發(fā)給員工一定標準的慶賀費用。(2)費用報銷的日常管理和稽核部門是公司財務部。正常工作時間以外的乘坐出租車報銷時段，應該額外注明外出原因、及業(yè)務事項。1 財務費用管理規(guī)定（1）各單位要本著有利于加強費用管理、改進工作作風，提高工作效率，分清職責，嚴明紀律的要求，從實際出發(fā)，實行科學管理，民主決策，重大事項要集體討論決定，相互監(jiān)督，相互制約。 企業(yè)發(fā)生的符合條件的廣告費和業(yè)務宣傳費支出，除國務院財政、稅務主管部門另有規(guī)定外，不超過當年銷售（營業(yè)）收入15%的部分，準予扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。 、召開的重要會議、做出的重大決定和舉措，或涉及全公司的宣傳報道，統(tǒng)一由公司進行整體策劃。，既要保證宣傳報道的真實性，又要注意相關信息的保密性。“工作動態(tài)”：雙周印發(fā)。錄像帶要有配音說明。 (三) 財務報銷流程 1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。2. 審計范圍管理費用、財務費用、銷售費用方面的制度遵循和控制情況。（一） 費用的報告對各項費用每月根據(jù)預算及執(zhí)行情況，編制費用報告，超支部分要分析原因，根據(jù)情況提出建議。將傳統(tǒng)媒體與新銳的市場化媒體相結合，對于展示公司形象，擴大公司影響，提升公司知名度有重要的作用。 影像宣傳片由相關部門統(tǒng)一制作?！肮ぷ鲃討B(tài)”的編輯、打印和發(fā)放；負責對公司重大活動影像資料的拍攝、整理、保存，如各類慶典、禮儀、公關活動等。. 公司內部各部門、項目和個人采寫制作的反映公司有關內容的消息、通訊、圖片、影像等，投稿前必須報有關人員負責進行安排、審核。，按審批順序審批：主管部門經理簽字——財務復核簽字——總監(jiān)簽字——總經理簽字。本辦法自公布之日起實行。公司員工因公外出報銷公交車票時需在報銷單上詳細填寫外出時間（時間段）、地點、事由及次數(shù)等，經部門主管或經理簽字，公司相關領導審批后報銷。特殊節(jié)日按有關規(guī)定對特殊人員實施慰問和補貼（如婦女節(jié)、青年節(jié)等）?；锸逞a貼：補貼由員工食堂統(tǒng)一實施，其中食堂員工工資應包含在補貼費用內。所有招待費支出必須是因公性質，否則財務部門一律不予核銷。 ，必須持有經公司總經理批準（集團公司內部組織的會議經主管公司領導批準）的會議通知及會議費標準方可請款。 、審批 、決算 承辦會議單位預計要發(fā)生會議費的，事前必須填寫《會議費預算審批表》，經審批程序批準后方可實施。 ：重要會議經審批同意安排用餐的，一般應安排便餐，特殊情況下可安排宴請，一般只安排一次正式宴請。 　　3．費用歸集：財務部按月根據(jù)行政部提供的各部門領用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關費用。若為公司統(tǒng)一安排培訓，則由人力部預算相關費用計劃，報財務中心審核，總經理或董事長簽字批準后，方可支付。 三、超審批金額外的業(yè)務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經主管財務副總審核加簽。三、出差人員不準接受任何方式用公款進行的請客、送禮、游覽等安排。，省會城市每天出差補助60元，地級城市每天出差補助50元，縣級城市每天出差補助45元。為鼓勵公司員工乘坐客車等交通工具，往返行程每天另行給予補助25元。（3）部門經理及項目經理住宿在特殊地區(qū)每天300元，省會城市每天260元，地級城市每天200元，縣級城市每天160元，縣級以下地區(qū)每天130元。五、出差人根據(jù)出差審批單辦理借支差旅費。第十二條 差旅費的報銷管理，因辦理公務外出而發(fā)生的住宿費及火車，汽車，飛機等運輸交通費用，誤餐補貼等費用支出。 第二條 本制度根據(jù)公司的實際情況，將報銷分為管理費用、財務費用、銷售費用,以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷規(guī)定和報銷流程。 第八條 在一個預算期內，各項費用的累積支出原則上不得超出預算，超出預算納入對部門負責人的考核，特殊情況需公司負責人審批并執(zhí)行追加預算程序。 2．借款不受以上的時間限制，可隨時辦理。二、一般員工出差三天以內的由部門負責人審批，三天以上至七天以內由分管領導批準，七天以