用友軟件t3練習(xí)：一線培訓(xùn)-文庫吧在線文庫
【正文】 算模塊供應(yīng)商往來進(jìn)行核銷制單。 平時只在庫模塊做車間材料領(lǐng)用單，月底計算材料出庫單價，核算材料出庫成本。四、發(fā)貨單進(jìn)行審核后，銷售出庫單上會直接體現(xiàn)這部分，贈品要進(jìn)行成本的處理，可以作為一項(xiàng)營業(yè)費(fèi)用。( 采購模塊輸入單價――庫存審核――存貨記賬――購銷單據(jù)制單)借：原材料 720 貸：應(yīng)付賬款――暫估應(yīng)付款 7201檢查本月相關(guān)工作，有沒有完成，然后，對采購、銷售、庫存模塊結(jié)賬，對材料庫進(jìn)行期末處理，核算材料領(lǐng)用成本。2現(xiàn)金管理中銀行對賬，往來管理中賬齡分析，兩清處理。知識點(diǎn)匯總：一、總賬部分總賬日常業(yè)務(wù)流程：填制憑證――出納簽字——總賬憑證審核――總賬憑證記賬――總賬期間損益結(jié)轉(zhuǎn)――總賬憑證記賬（對于期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證）――對賬總賬憑證審核切換操作員――總賬――憑證――審核憑證――確定――確定――審核（菜單下有“成批審核”）總賬憑證記賬總賬――憑證――記賬――全選――下一步――記賬（彈出期初余額表）――確認(rèn)――記賬總賬其間損益結(jié)轉(zhuǎn)⑴總賬――期末――轉(zhuǎn)賬定義――期間損益――本年利潤科目（3131）――確定⑵總賬――期末――轉(zhuǎn)賬生成――期間損益結(jié)轉(zhuǎn)――全選――確定――生成憑證保存反記賬：總賬――期末――對賬－－在本界面Ctrl+H，激活按鈕――總賬――憑證（恢復(fù)記賬憑證）總賬――期末――對賬――是否對賬（雙擊左鍵“Y”）――對賬（“對賬日期”“對賬結(jié)果”），有助于數(shù)據(jù)的檢查結(jié)賬 （反總賬結(jié)賬在本界面“Ctrl+Shift+F6”）總賬――期末――結(jié)賬――下一步（開始結(jié)賬）――對賬（開始對賬）――下一步（月度工作報表）――下一步（完成結(jié)賬）――結(jié)賬二、各模塊結(jié)賬流程：采購結(jié)賬――銷售結(jié)賬――庫存結(jié)賬――核算結(jié)賬――工資結(jié)賬――固定資產(chǎn)結(jié)賬――總賬結(jié)賬相關(guān)模塊進(jìn)行月末結(jié)賬注意點(diǎn)：(1)采購結(jié)賬－直接點(diǎn)擊月末結(jié)賬，貨到票未到的采購入庫單進(jìn)行估價，單價的錄入(2)銷售結(jié)賬－直接點(diǎn)擊月末結(jié)賬，是否還有未處理的發(fā)貨單(3)庫存結(jié)賬－直接點(diǎn)擊月末結(jié)賬，查看一下相關(guān)的單據(jù)，是否還有沒有單價的單子，未審核的單子，結(jié)賬后，不能再處理。業(yè)務(wù)模塊的取消沒有快捷鍵，在什么地方進(jìn)行正向處理，在什么地方逆向處理。采購、銷售、庫存取消結(jié)賬：核算模塊取消月末處理——到對應(yīng)模塊取消取消核算模塊單據(jù)記賬：核算模塊取消月末處理——總賬模塊取消憑證記賬，憑證審核——核算模塊刪除憑證——取消單據(jù)記賬。現(xiàn)金——現(xiàn)金管理——銀行賬——余額調(diào)節(jié)表查詢(如果余額調(diào)節(jié)表顯示不平衡，則說明在勾對過程中出現(xiàn)了錯誤)。確認(rèn)無誤后，保存到磁盤上。銷售出庫單記賬――成品庫期末處理－購銷單據(jù)制單借：主營業(yè)務(wù)成本 營業(yè)費(fèi)用 120 貸：庫存商品 對核算模塊進(jìn)行結(jié)賬，所有的進(jìn)銷存業(yè)務(wù)就完成。 總賬： 借：其他應(yīng)收款－李明 貸：現(xiàn)金 126號，由于倉庫保管員發(fā)生人事變動，需要做一次盤點(diǎn)?！ 〗瑁汗芾碣M(fèi)用 生產(chǎn)成本－基本生產(chǎn)成本 貸：累計折舊122號，車間劉華辦理沙發(fā)完工手續(xù)，８套入成品庫?！ 〗瑁簬齑嫔唐贰 。?000元 借：應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款 2000元 借：庫存商品 2100 應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅) 357元 貸：應(yīng)付賬款――西門子廚具 1000元 銀行存款 1457元８、10號，采購部李明從海淀木材城采購一批木材入庫，數(shù)量6噸，發(fā)票未到。同時收到長江運(yùn)輸公司開來的運(yùn)費(fèi)發(fā)票300元（按數(shù)量分?jǐn)偅?，發(fā)票號1002,確認(rèn)應(yīng)付賬款。 C、科目設(shè)置 存貨科目設(shè)置： 倉庫 存貨科目原材料庫 1211（原材料）成品庫 1243（庫存商品）存貨對方科目設(shè)置：收發(fā)類別 對方科目 暫估科目 采購入庫 212101 212102 成品入庫 410101 盤盈入庫 191101 原材料領(lǐng)用 410101 銷售出庫 5401(主營業(yè)務(wù)成本
電大資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1