內(nèi)部控制制度-擔(dān)保-其它制度表格-文庫吧在線文庫
【正文】 追究當(dāng)事人的有關(guān)責(zé)任。 第八條 完達(dá)山股份公司的擔(dān)保事項(xiàng)經(jīng)董會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部辦理擔(dān)保事項(xiàng)的具體工作。 第三條 完達(dá)山股份公司的擔(dān)保行為集中在股份公司公司總部辦理，各職能部門和分支機(jī)構(gòu)除非獲得公司董事會(huì)和法人 代表的書面授權(quán)，否則無權(quán)為他人提供擔(dān)保?；蛑苯佑韶?cái)務(wù)部，應(yīng)考慮審計(jì)的專業(yè)性和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的判斷 第五條 完達(dá)山股份公司為他人提供擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則。對(duì)于擔(dān)保標(biāo)的額達(dá)到或超過公司最近經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)總額 20%比例的擔(dān)保事項(xiàng) 和為集團(tuán)外企業(yè)提供擔(dān)保的事項(xiàng) ，則由董事會(huì)提出預(yù)案并報(bào)股東大會(huì)對(duì)是否提供擔(dān)保進(jìn)行表決。 第十三條 完達(dá)山股份公司的擔(dān)保合 同原件要盡快送交 綜合檔案室？ 按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定妥善保管。 （四） 董事會(huì)秘書是否把擔(dān)保事項(xiàng)及時(shí)對(duì)外進(jìn)行公告。 第四節(jié) 監(jiān)督和檢查 第十六條 擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查權(quán)由監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部審計(jì)人員共同行使。 第十一條 建立并嚴(yán)格執(zhí)行“誰決策、誰負(fù)責(zé)”的擔(dān)保責(zé)任制度，將擔(dān)保事項(xiàng)與決策責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)利益掛起鉤來，促使決策責(zé)任人審慎決策，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。達(dá)到或超過公司最近經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)總額 20%比例的擔(dān)保事項(xiàng) 和為集團(tuán)外企業(yè)提供擔(dān)保的事項(xiàng) ，由董事會(huì)提
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