固定資產(chǎn)管理暫行規(guī)定(存儲版)
【正文】 購置申請表】一并轉(zhuǎn)采購部辦理采購。 固定資產(chǎn)驗收合格后， 主 管部門 填寫 【固定資產(chǎn) 驗收 報告單】、 編制編號 、 制作標(biāo)簽 ，并登 入 管理臺賬 ；采購人員將填寫完整的【固定資產(chǎn) 驗收 報告單】連同發(fā)票、入庫單、領(lǐng)料單及 驗收報告 轉(zhuǎn)財務(wù)部辦理入帳手續(xù)。填寫完畢后，經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)、主管副總審 核，報執(zhí)行總經(jīng)理批準(zhǔn)。 封存固定資產(chǎn) 需要啟用時 ，由使用部門填寫啟封單，主管部門同意后，方可使用 ， 啟用 固定資產(chǎn)時與封存手續(xù)相同。如相符，則編制憑證并依 照 財務(wù)付款審批程序辦理付款事宜；如不符，應(yīng)查明其原因。 機器設(shè)備的大修由 生產(chǎn)部 歸口 管理 ，按使用部門、設(shè)備編號編制年度大修理計劃 。對盤盈、盤虧現(xiàn)象，分別由使用部門負(fù)責(zé)查明原因，并填寫盤盈、盤虧清單，經(jīng)主 管部門、財務(wù)部會簽。 主 管部門組織， 會同 財務(wù)部 和使用 部門 一并 實施。 房屋建筑物的中小修理 按照零星工程管 理辦法進行。驗收完畢后，主 管部門將結(jié)算 發(fā)票 、 維修申請 等單據(jù)連同 請款單交財務(wù) 部 申請付款。 固定資產(chǎn) 的 內(nèi)部 調(diào)撥 ，由 主 管部門提出意見，并填寫 【 固定資產(chǎn) 調(diào)撥單】 ，經(jīng) 原 使用部門、接收部門、 主 管部門會簽后， 由原使用部門將財務(wù)聯(lián) 交財務(wù)部作內(nèi)部轉(zhuǎn)移 帳 務(wù)處理。 如符合報廢條件，由主管部門固定資產(chǎn)管理員填寫【固定資產(chǎn)報廢處置單】。 采購部應(yīng) 將合同 復(fù)印一份留存，原件與 請款單作 為財務(wù) 部 付款入帳 的 依據(jù)。 公司內(nèi)部可調(diào)撥 的 ，主管部門可協(xié)調(diào) 相關(guān)部門， 按固定資產(chǎn) 調(diào)撥處理 ； 公司內(nèi)部可自制的 ， 經(jīng)主管部門簽署意見、主管副總審核、執(zhí)行總經(jīng)理審批后 組織 生產(chǎn)。 設(shè)備 操作規(guī)程和維護保養(yǎng)制度，確保設(shè)備的完好、清潔、潤滑和安全 。 。 折舊方法。 ，按照評估確認(rèn)或者合同、協(xié)議約定的價格計價。 1固定資產(chǎn)的范圍 本公司 固定資產(chǎn)包括 ： 房屋 、 建筑物、機 器 設(shè)備、運輸 車輛 、 儀器儀表 、工具、器具 、 家具、電子辦公設(shè)備 等。無發(fā)票帳單，按照同類 資產(chǎn) 市價計價或按質(zhì)論價。
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1