【正文】 目余額相符。 熟練掌握公醫(yī)、社保就醫(yī)病人的各項(xiàng)政策規(guī)定，及時(shí)將公醫(yī)、社保就醫(yī)政策、規(guī)定傳達(dá)到有關(guān)科室。 負(fù)責(zé)與公醫(yī)、社保等就醫(yī)單位簽訂就醫(yī)協(xié)議。 掌握各銀行賬戶的業(yè)務(wù)范圍及收支結(jié)余情況，做好資金調(diào)度工作。 副處長兼會計(jì)科科長職責(zé) 在處長領(lǐng)導(dǎo)下，主持會計(jì)科日常工作，處長不在時(shí)，履行處長職責(zé)。 負(fù)責(zé)分管權(quán)限內(nèi)的報(bào)銷及支票、匯票購置等的審批工作，抵制各項(xiàng)不合理開支。 協(xié)助科長組織崗位職責(zé)的實(shí)施及考核考評工作。 負(fù)責(zé)醫(yī)院各類賬務(wù)的日常報(bào)銷、借款等會計(jì)核算工作。 報(bào)銷過程中注意原則性和靈活性，耐心解答和處理借款、報(bào)銷業(yè)務(wù)中的疑難問題，對制度沒有明確規(guī)定的問題應(yīng)及時(shí)請示領(lǐng)導(dǎo)，再做處理。 1完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交給的工作。 堅(jiān)守工作崗位，盡職盡責(zé)，完成本職工作。 嚴(yán)格遵守商票規(guī)章制度及操作程序，認(rèn)真做好買票、出票、發(fā)票、貼現(xiàn)及承兌等工作；與銀行保持密切聯(lián)系，共同防范商票風(fēng)險(xiǎn)；為銀行提供管理商票所需的資料。 按照國家有關(guān)檔案的管理規(guī)定，對每日的記賬憑證進(jìn)行整理、裝訂并按月順號放入憑證柜。 做好職工住院、公醫(yī)、特約、醫(yī)保病人有關(guān)憑證票據(jù)的復(fù)核傳遞工作。 逐月與 總賬及各物資主管部門會計(jì)，核對經(jīng)管賬戶的余額，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查明原因和調(diào)整。 根據(jù)上級通知及收款憑證，按名單登記科研經(jīng)費(fèi)，建立縱向科研經(jīng)費(fèi)本，并按收款金額下?lián)芙?jīng)費(fèi)，同時(shí)將課題名稱及科研編碼輸入微機(jī)，便于審核人員操作。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交給的工作。 盡職盡責(zé)，防止差錯(cuò)事故。 做好內(nèi)部分工，即相互制約的牽制制度；做好退費(fèi)、作廢手續(xù)審批工作。 負(fù)責(zé)住院病人收費(fèi)、臨時(shí)預(yù)交款收費(fèi)、轉(zhuǎn)賬支票的領(lǐng)取、登記、保管、發(fā)放、使用、監(jiān)督工作。 1完成財(cái)務(wù)處臨時(shí)交給的工作。 熟悉本科各環(huán)節(jié)工作特點(diǎn)，協(xié)同科長一起制定科室內(nèi)部各崗位工作職責(zé)，編寫工作流程；在需要時(shí)能及時(shí)快捷地處理各環(huán)節(jié)事故，確保各流程暢通。 辦理入院會計(jì)職責(zé) l、負(fù)責(zé)辦理病人入院手續(xù)。并將醫(yī)療證收下，待該病人出院結(jié)算時(shí)歸還。不在本院領(lǐng)工資的退休職工，入院還須收取一定金額預(yù)繳款以備支付自費(fèi)部分。 熱情接待前來繳款的病患，收取現(xiàn)金準(zhǔn)確迅速，唱收唱付。 根據(jù)手續(xù)齊全的化驗(yàn)單、檢查單準(zhǔn)確及時(shí)記賬。 結(jié)賬處綜合會計(jì)職責(zé) 負(fù)責(zé)將病人入院登記卡按科室和住院號順序歸并，把每日的預(yù)交款收據(jù)記賬聯(lián)按病人姓名 和科室歸入病人檔案。 核對病人預(yù)繳款收據(jù)的病人姓名及總金額是否與機(jī)內(nèi)一致，核對病人住院天數(shù)是否正確，同時(shí)核對微機(jī)內(nèi)床位、診療、陪護(hù)、空調(diào)、伙食等常規(guī)收費(fèi)是否正確。 仔細(xì)核對收回的預(yù)繳款收據(jù)紅聯(lián)是否與病人登記卡中保存的預(yù)繳款綠聯(lián)相符，核對無誤后 方可辦理出院結(jié)算手續(xù)。 妥善保管現(xiàn)金、收據(jù)、有價(jià)證券及各種印章，負(fù)責(zé)出售病歷。 1完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交給的工作。 負(fù)責(zé)督促門診各種印章、收據(jù)按規(guī)定使用、保管、移交、核銷。 負(fù)責(zé)抓好科內(nèi)具體分管工作，定期與科長研究商量工作。 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，確保資金安全。 嚴(yán)格執(zhí)行國家《票據(jù)法》、醫(yī)院財(cái)務(wù)管理制度及票據(jù)管理的有關(guān)規(guī)定 ，妥善保管領(lǐng)取的票據(jù)，不得缺頁少聯(lián)、空號、跳號使用。發(fā)現(xiàn)長、短款及時(shí)報(bào)告并查明原因，長款上繳、短款補(bǔ)足。所有大型檢查及特殊材料均需按規(guī)定比例收取個(gè)人自負(fù)部分。 督促管物部門定期對資產(chǎn)物資進(jìn)行盤點(diǎn)，保證單據(jù)齊全，賬目清楚，賬實(shí)相符。 按醫(yī)院規(guī)定及消耗額支付藥品款項(xiàng) ,定期核對往來賬務(wù) ,并對藥品消耗情況和支付款項(xiàng)情況進(jìn)行分析 ,及時(shí)上報(bào)分析資料 . 及時(shí)辦理藥品調(diào)價(jià)、報(bào)廢等會計(jì)事項(xiàng)，會同業(yè)務(wù)部門清理庫存藥品，加強(qiáng)庫存藥品的管理，將庫存藥品降 低到一個(gè)合理水平，節(jié)約醫(yī)院流動資金。 負(fù)責(zé)向衛(wèi)生部上報(bào)有關(guān)基建項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)、決算的報(bào)表。 經(jīng)常檢查、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況、提高資金利用效率。 （ 1）出差借支單、差旅費(fèi)報(bào)銷單 :用于因公出差借支和報(bào)銷。 二、審批手續(xù) 因公出差借款、報(bào)銷審批手續(xù) 職工因公出差時(shí)，應(yīng)填寫出差借支單 ,至上而下逐級審批。 （ 2）差旅費(fèi)報(bào)銷，必須是往返原始票證，復(fù)印件一律不予報(bào)銷，如只有單程交通票證，只能報(bào)銷單程交通費(fèi)。 購物報(bào)銷程序 （ 1）凡購置設(shè)備、材料、低值易耗品報(bào)銷必須有經(jīng)辦人，驗(yàn)收人等簽字。特殊工作需要的， 200元以下由財(cái)務(wù)處長審批； 200元以上的由分管書院長、書記審批。 （ 9）職工探親路費(fèi)報(bào)銷時(shí)，先填寫《探親旅費(fèi)報(bào)銷單》，經(jīng)人事處審批，到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷。如果對方要報(bào)銷另一半，由保健科開出巳報(bào)一半的證明，原始發(fā)票 (收據(jù) )和填制單據(jù)一同交會計(jì)審核報(bào)銷。一次性和幾次性提成的，由經(jīng)辦人根據(jù)報(bào)告填寫《領(lǐng)款單》，憑報(bào)告和《領(lǐng)款單》到會計(jì)科報(bào)領(lǐng)。 （ 2）白條子報(bào)銷程序 白條子是因工作需要，即取各種器官、從農(nóng)民手中購買農(nóng)副產(chǎn)品、動植物、特殊維修、實(shí)驗(yàn)、試驗(yàn)、搬運(yùn)等發(fā)生經(jīng)濟(jì)活動時(shí)所取得的憑證，只有行政印章而無稅務(wù)或財(cái)政印章以及財(cái)務(wù)收款章也似同白條子。 ③ 對于金額大 小寫不符的原始憑證，原則上退回開票單位更換，如客觀原因不允許，則按小金額付款，并在發(fā)票右上方注明 “實(shí)報(bào) XX”。 （ 9）特殊單項(xiàng)承包，應(yīng)事先編制預(yù)算，工程竣工后決算 要經(jīng)審計(jì)。 （ 8）招待費(fèi)、禮品費(fèi)、協(xié)作費(fèi)、咨詢費(fèi)、評審費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)要從嚴(yán)控制，確因工作需要應(yīng)事先批準(zhǔn)。 ① 無抬頭、無日期的原始憑證，要求經(jīng)辦人補(bǔ)充、填制。 特殊報(bào)銷程序 （ 1）非正式發(fā)票報(bào)銷程序 ① 非正式發(fā)票，有財(cái)務(wù)收款專用章的，而無稅務(wù)或財(cái)政印章的，由經(jīng)辦人在發(fā)票背面說明，辦妥手續(xù)后，似同正式發(fā)票報(bào)銷。 （ 16）全院各類臨時(shí)工及返聘人員工資由人事處審定。院外就診一律要事先批準(zhǔn)，本市院外就診的由分管院長審批；外地就診的由院長審批。 （ 7）職工培訓(xùn)、進(jìn)修經(jīng)人事處長審批，到會計(jì)科報(bào)銷。 一般報(bào)銷程序 （ 1）電話費(fèi)、郵資費(fèi)、復(fù)印費(fèi)、打字費(fèi)、幻燈費(fèi)、退票費(fèi)、力資費(fèi)報(bào)銷時(shí) ，應(yīng)由經(jīng)辦人在發(fā)票背面或報(bào)銷單上注明事由，主管部門領(lǐng)導(dǎo)簽字才能報(bào)銷。 （ 7）博士后和博士因公出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按職工報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，碩土生因公出差除伙食補(bǔ)助減半外，其他按職工報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 （ 1）市內(nèi)購物， l0天內(nèi)到會計(jì)科報(bào)賬； （ 2）省內(nèi)購物， 30天內(nèi)到會計(jì)科報(bào)賬； （ 3）省外購物，兩個(gè)月內(nèi)到會計(jì)科報(bào)賬； （ 4）國外購物，六個(gè)月內(nèi)到會計(jì)科報(bào) 賬，特殊情況，最多不能超過一年。 （ 3）外來原始憑證必須具備稅務(wù)印章或財(cái)政印章，同時(shí)還應(yīng)具備開票單位財(cái)務(wù)收款印章，部隊(duì)收款只需具備開票單位財(cái)務(wù)收款印章。 （ 2）收據(jù)：分為稅務(wù)收據(jù)、財(cái)政收據(jù)、部隊(duì)專用收據(jù)。 實(shí)行計(jì)劃管理，根據(jù)重點(diǎn)項(xiàng)目和臨床工作的需要，合理安排資金，保證醫(yī)院工作的正 常開展。 負(fù)責(zé)基建項(xiàng)目建設(shè)投資計(jì)劃及資金的申請，使用并編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 審核購進(jìn)藥品是否符合內(nèi)、外招標(biāo)規(guī)定 ,對不符合招標(biāo)及有關(guān)規(guī)定的藥品拒絕付款。 負(fù)責(zé)總務(wù)處分管（水、電、煤、油、煤氣、電話、維修等）經(jīng)費(fèi)的審核報(bào)銷、付款。數(shù)據(jù)錄入后，應(yīng)仔細(xì)核對， 確保錄入項(xiàng)目準(zhǔn)確。 保健科收費(fèi)員負(fù)責(zé)收取職工、職工家屬及地段保健等收費(fèi)工作，準(zhǔn)確及時(shí)收費(fèi)、記賬，嚴(yán)格按規(guī)定收取自費(fèi)部分醫(yī)藥費(fèi) 。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交給的工作。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交給的工作。 1完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交給的工作。 定期檢查科內(nèi)財(cái)產(chǎn)、物資情況，建立健全各種管理制度。 負(fù)責(zé)日、月工作終了的財(cái)務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)，按日、月編制各種報(bào)表。 結(jié)算 科 —門診收費(fèi)室職責(zé) 在財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)醫(yī)院門診收費(fèi)掛號工作。 出院收據(jù)要按順序使用，妥善保管，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)號要及時(shí)向票據(jù)管理員和科長反映。 熟練 掌握審核工作的流程、操作程序、物價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，公醫(yī)、特約、醫(yī)保等各項(xiàng)政策以及院、處、科的各項(xiàng)規(guī)定。 各項(xiàng)檢查、化驗(yàn)、治療、材料記賬后均需留底備查，所有聯(lián)單和批條必須和病人登記卡一并存放，以便出院審核和結(jié)算時(shí)查對。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交給的工作。 中途預(yù)收款會計(jì)職責(zé) 負(fù)責(zé)收取住院病人中途預(yù)繳款。 職工入院須在保健科登記后再辦理入院手續(xù)。病人再次入院，可沿用首次入院所用病案號，以便將同一病員病案資料統(tǒng)一歸集，方便查閱。 負(fù)責(zé)順號裝訂住院病人收據(jù)存根聯(lián)，并按收據(jù)號、數(shù)量、金額登記在冊，年終將裝訂的收據(jù)裝箱封存，編制移交清單交財(cái)務(wù)處有關(guān)人員。 熟悉和掌握各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，并協(xié)助科長 督促本部門員工按要求認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 1督促落實(shí)各類長期住院病人定期結(jié)算、周轉(zhuǎn)工作。 抓好科室職工的政治學(xué)習(xí)和思想教育工作，提高職工政治思想素質(zhì)和職業(yè)道德水平。 按日編制住院收入和往來款項(xiàng)日報(bào)表，按日編制住院部 各病房直、間接收入報(bào)表和住院病人欠費(fèi)月報(bào)表，為財(cái)務(wù)處統(tǒng)計(jì)和核算工作提供準(zhǔn)確、及時(shí)的信息。 準(zhǔn)確落實(shí)全院職工的公積金、養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、水電費(fèi)等各種項(xiàng)目的扣款。 月末核對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，登記經(jīng)費(fèi)支出情況并結(jié)出余額。 綜合 (往來賬、科研、研究生、其他經(jīng)費(fèi) )會計(jì)職責(zé) 負(fù)責(zé)往來賬簿的管理，做好往來賬的催報(bào)、查詢、 核銷、賬簿打印及往來賬余額表打印，按月核對往來款項(xiàng)明細(xì)賬與總賬，保證賬賬相符；及時(shí)辦理各種應(yīng)收款項(xiàng)結(jié)算。 逐月及時(shí)準(zhǔn)確將各類消耗輸入使用科室，為成本核算提供數(shù)據(jù)資料。 嚴(yán)格按規(guī)定要求，加強(qiáng)對預(yù)收醫(yī)療款退費(fèi)和其他各種退費(fèi)及收據(jù)合并的復(fù)核。 嚴(yán)格執(zhí)行國家及醫(yī)院有價(jià)票證管理規(guī)定，負(fù)責(zé)門診收費(fèi)收據(jù)的收發(fā)、保管、核銷、整理、入庫。 對收回的病人支票、信用卡回單及時(shí)核對，避免出現(xiàn)跑費(fèi)現(xiàn)象；與收費(fèi)室、結(jié)賬處保持密切聯(lián)系，及時(shí)解決病人款項(xiàng)到賬問題。 現(xiàn)金及時(shí)存行，及時(shí)辦理各種匯款業(yè)務(wù)，及時(shí)移交，不得積壓。 1對業(yè)務(wù)活動中發(fā)生的新情況新問題要及時(shí)記錄、反饋。 嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院預(yù)算。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交給的工作。 熟悉和掌握各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，協(xié)助科長督促職工按要求執(zhí)行。 與各開戶行保持密切聯(lián)系，確保醫(yī)院資金安全。 1加強(qiáng)對會計(jì)人員業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)，定期檢查各崗位工作，做好會計(jì)科職工的考核考評工作。加強(qiáng)現(xiàn)金、支票、印章管理，及時(shí)與銀行對賬單核對，不得簽發(fā)空頭支票。 月末及時(shí)與各級公費(fèi)醫(yī)療管理部門聯(lián)系應(yīng)收醫(yī)療款的結(jié)算工作，定期清理催收。協(xié)助稅務(wù)部門進(jìn)行年度稽查。 負(fù)責(zé)下?lián)茉簝?nèi)科研課題經(jīng)費(fèi)，碩、 博研究生（計(jì)劃內(nèi)）經(jīng)費(fèi)，博士后經(jīng)費(fèi)等，下?lián)芨黝惤?jīng)費(fèi)時(shí)應(yīng)根據(jù)批示，嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)立經(jīng)費(fèi)本，每年年終經(jīng)費(fèi)本都要進(jìn)行一次核算并結(jié)轉(zhuǎn)余額。 完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交給的工作。 認(rèn)真搜集有關(guān)核算方面的意見和建議，加強(qiáng)與各科室的溝通和聯(lián)系，通過分析、 歸納、總結(jié)，促進(jìn)核算工作的完善。 1負(fù)責(zé)制定院內(nèi)物價(jià)管理規(guī)定、工作規(guī)則及各科制度。負(fù)責(zé)新醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的測算、擬定及報(bào)批工作。 根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算和科主任綜合目標(biāo)管理的考核細(xì)則，定期檢查科室各項(xiàng)指標(biāo)完成情況，并組織有關(guān)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行對比分析。 1負(fù)責(zé)辦理院內(nèi)開戶單位的經(jīng)濟(jì)往來結(jié)算工作，協(xié)助辦理儲蓄業(yè)務(wù)。 做好成本核算和績效分配工作，建立健全醫(yī)療成本管理核算組織體系，根據(jù)醫(yī)院《成本核算管理辦法》、《獎金分配管理辦法》有關(guān)規(guī)定匯總核算資料，分析核算結(jié)果，加強(qiáng)與各科室的溝通和聯(lián)系，通過總結(jié)、分析，促進(jìn)核算工作的完善。 負(fù)責(zé)催收處內(nèi)和院內(nèi)二級單位擬定的有關(guān)報(bào)表。 財(cái)務(wù)處秘書職責(zé) 在處長領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助處長安排處內(nèi) 各種會議，并做好會議記錄。 建立健全財(cái)務(wù)的崗位機(jī)構(gòu)設(shè)置，負(fù)責(zé)各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹實(shí)施和財(cái)務(wù)崗位 責(zé)任制的實(shí)施。 負(fù)責(zé)財(cái)會人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，協(xié)同有關(guān)部門組織財(cái)會技術(shù)職稱的申報(bào)考試工作。為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策和宏觀經(jīng) 濟(jì)管理提供及時(shí)準(zhǔn)確的會計(jì)信息。 做好每天的收費(fèi)、退費(fèi)、查詢、咨詢、出具有關(guān)證明工作。 現(xiàn)金重地，謝絕非本科工作人員進(jìn)入（銀行收現(xiàn)人員，保潔人員除外），防止事故發(fā)生。工作必須唱收，唱付，錢、票應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清。 掛號窗口不得隨意關(guān)停，關(guān)停必須有提示告知。 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保障資金的安全運(yùn)作。 處理收費(fèi)室內(nèi)、外需要解決的問題，溝通、協(xié)調(diào)各方面的關(guān) 系。 配合協(xié)調(diào)成本核算工作。 向分管院領(lǐng)導(dǎo)及處領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、溝通工作。 院內(nèi)各職能處、科室下達(dá)需要執(zhí)行落實(shí)的各項(xiàng)工作。職責(zé)范圍內(nèi)的當(dāng)時(shí)回復(fù)、解決，超出職責(zé)范圍的先向上請示，待上級答復(fù)，及時(shí)落實(shí)。 處理院內(nèi)各核算單位需要回復(fù)解決的問題。 會計(jì)科工作服務(wù)流程 日常會計(jì)業(yè)務(wù)審核報(bào)銷工作。 協(xié)調(diào)、咨詢、溝通科內(nèi)外各方面的關(guān)系。 做好公醫(yī)、特約、職工、職工家屬、學(xué)校等特殊結(jié)算方 式的門診病人的記賬、咨詢、解釋服務(wù)。 外催小組依據(jù)欠費(fèi)單對已欠費(fèi)了的病人進(jìn)行催款，做好財(cái)務(wù)處應(yīng)收醫(yī)療款和同濟(jì)門面收款的外催工作。 每天工作日結(jié)束，要進(jìn)行結(jié)算、清理、現(xiàn)