【正文】 萬元。年固定成本 銷售收入 可變成本 營業(yè)稅金及附加 工廠 第 十 章 社會效益分析 34 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 通過 項目建設(shè)，建立企業(yè)與農(nóng)民養(yǎng)殖戶的利益聯(lián)結(jié)，將帶動基地發(fā)展智能化食用菌生產(chǎn) 。榮善菌業(yè)公司和省食用菌科技專家大院提供產(chǎn)品初端的技術(shù)服務(wù)和產(chǎn)品末段的銷售服務(wù)，農(nóng)戶只需做好中間的生產(chǎn)管理。 對農(nóng)村的穩(wěn)定與和諧、富裕與文明、小城鎮(zhèn)化建設(shè)等具有較強(qiáng)的推 動作用。因此，食用菌生產(chǎn)能變廢為寶，促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。見下表： 表 92 敏感性分析表 不確定因素 \變動率 基本方案 建設(shè)投資 產(chǎn)品價格 經(jīng)營成本 表 93 敏感度系數(shù)分析表 不確定因素 \變動 10% 5% 基本方案 5% 10% 建設(shè)投資 產(chǎn)品價格 經(jīng)營成本 計算結(jié)果表明 ,各因素的變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益率，其中產(chǎn)品價格的提高和降低最為敏感。 第 九 章 財務(wù)評價 32 (二 )經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本為總成本費用中扣除折舊費、維修費、攤銷費及利息支出后的成本費用。 銷售收入和稅金估算 銷售收入 項目建設(shè)后，正常年份年產(chǎn)各類珍稀食用菌 1 萬噸， 售價平均按照 8000元 /噸計算，達(dá)產(chǎn)年增量銷售額收入 8000萬元。 見附表《投資估算表》 資金來源 該項目建設(shè)總投資為 萬 元，其中，申請上級扶持資金5000 萬元；建設(shè)單位自籌資金 萬元，申請銀行貸款 2020萬元。 設(shè)備購置費 。 現(xiàn)行有關(guān)工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額等，以及國家正式頒布的技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。 建立符合社會主義市場經(jīng)濟(jì)要求的開放式 食用菌 良種推廣網(wǎng)絡(luò)。 1）實現(xiàn)崗位目標(biāo)責(zé)任制。下設(shè)科研部與生產(chǎn)部。通過該項目的建設(shè)要 抓住機(jī)遇，挑戰(zhàn)困難，立足 當(dāng)?shù)?，輻射 全省 。 第 七 章 項目組織與管理 20 第七章 項目組織與管理 在項目建設(shè)期間成立項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、專家顧問小組和財務(wù)管理小組 。實施周期以年為單位，進(jìn)度以雙月為單位。 見附圖：總平面布置圖 工藝 技術(shù)方案 主要技術(shù) 路線 第 五 章 建設(shè)方案 15 沼氣發(fā)酵 作物秸稈 表 51 工藝流程圖 工藝（技術(shù)）流程說明： 食用菌產(chǎn)業(yè)屬于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的典范，以實現(xiàn)產(chǎn)沼 渣 沼 液 液 種菇下腳料 飼豬糞便 玉米等農(nóng)作物種植 菌糠發(fā)酵處理 發(fā)酵處理 白金針菇工廠化生產(chǎn) 生態(tài)養(yǎng)豬 還田肥田 還田肥田 發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè) 發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè) 第 五 章 建設(shè)方案 16 業(yè)可持續(xù)發(fā)展為目的，應(yīng)用現(xiàn)代循環(huán)農(nóng)業(yè)理念為指導(dǎo)，結(jié)合產(chǎn)業(yè)自身特點，創(chuàng)新設(shè)計與實踐食用菌整個循環(huán)鏈條的科學(xué)形成與高效利用的模式。 市場風(fēng)險分析 項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 由于食用菌的生產(chǎn)與溫度 、濕度 具有一定的聯(lián)系， 在 15— 26度之間， 大多數(shù)食用菌 將會上市，造成市場的飽和，從而 導(dǎo)致食用菌第 四 章 市場分析及銷售方案 13 的價格較低，菇農(nóng)經(jīng)濟(jì)效益減少。 黑木耳出口內(nèi)銷量大，效益甚好 。食用菌產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展，目前已形成相當(dāng)大的規(guī)模，就業(yè)人口 1500多萬，食用菌產(chǎn)品成為我國農(nóng)副產(chǎn)品出口創(chuàng)匯的主要商品。食用菌栽培發(fā)展項目 ， 項目計劃總投資 萬 元， 建設(shè)智能化食用菌生產(chǎn)恒溫室 66個。 自然條件 梁山縣地處暖溫帶半濕潤地區(qū)，屬大陸性季風(fēng)氣候，年平均氣溫 13． 5℃ ，降雨量 601毫米，無霜期 205天，適宜糧、棉、油、 菜 、果等多種植物生長。 通過 沼氣建設(shè)可以最有效地改善 當(dāng)?shù)?農(nóng)民 的 生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)畜禽養(yǎng)殖業(yè)的良性發(fā)展，增加農(nóng)民收入。 2020 年中央一號文件《中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》明確提出了加快發(fā)展循環(huán)農(nóng)業(yè)，大力開發(fā)節(jié)約資源 和保護(hù)環(huán)境的農(nóng)業(yè)技術(shù)，重點推廣廢棄物綜合利用技術(shù)、相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈接技術(shù)和可再生能源開發(fā)利用技術(shù)；制定相應(yīng)的財稅鼓勵政策，組織實施生物質(zhì)工程，推廣秸稈氣化、固化成型、發(fā)電、養(yǎng)畜等技術(shù)，開發(fā)生物質(zhì)能源和生物基材料，培育生物質(zhì)產(chǎn)業(yè)。 對農(nóng)村 經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民增收有 較強(qiáng)的推動作用 ， 該項目建設(shè)可行 。所以整個 現(xiàn)代食用菌生產(chǎn)過程無污物、無廢氣，并且不需要任何化第一章 總論 4 學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥和化學(xué)激素等有害化學(xué)成分，全面體現(xiàn)“點草成金、變廢為寶、化害為利、無廢生產(chǎn)”可持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)鏈條，具有良好的生態(tài)效益。 公司采用小老板加盟合作的方式，由榮善公司負(fù)責(zé)提供全程生產(chǎn)技術(shù)、 前 段 出菇菌包、末段產(chǎn)品銷售，小老板具體負(fù)責(zé)中間的生產(chǎn)管理，產(chǎn)品由上海榮善連鎖公司統(tǒng)一銷售到全國 200 多個銷售網(wǎng)點 。第一章 總論 1 第一章 總論 項目單位基本情況 概況 梁山榮善菌業(yè)開發(fā)有限公司建于 2020 年 6月， 是上海榮善食品有限公司加盟連鎖并投資的有限責(zé)任公司，公司 屬于股份制企業(yè)，注冊資金 1080萬元，占地 200畝，位于梁山縣館驛鎮(zhèn)現(xiàn)代珍稀高效產(chǎn)業(yè)園內(nèi)， 擁有大中專專業(yè)技術(shù)人員 60名 。五”末，日產(chǎn)鮮菇（白金針菇為主） 30噸；建成年產(chǎn) 3000萬袋現(xiàn)代工廠化金針菇、袖珍菇、豬肚菇、 杏鮑菇、毛木 耳、 黑木耳等珍稀菇菌包（菌種）生產(chǎn)加工廠一個；建設(shè)食用 菌產(chǎn)品加工廠一處，引進(jìn)具有國內(nèi)先進(jìn)水平的食用菌保鮮、鹽漬、脫水流水生產(chǎn)線各一條， 年產(chǎn)各類鮮菇成品 1萬噸 。 生態(tài)效益：秸稈珍稀食用菌栽培菌包原料主要是農(nóng)作物秸稈、棉籽殼、麥麩、玉米芯等，可以先后作為金針菇、豬肚菇的栽培菌包，出菇后菌包經(jīng)過乳酸發(fā)酵，一可作為養(yǎng)豬的飼料，豬糞又作為沼氣池的原料生產(chǎn)沼氣，沼液可以用來當(dāng)作有機(jī)蔬菜肥料還田；二可 作 為 鍋爐燃料，成為煤、氣的綠色替代品，灰燼還田增加地力。 該項目建成后，可安排 3000 多人就業(yè)， 示范帶動農(nóng)戶 2020 多家。館驛鎮(zhèn)將以此次會議為契機(jī)，加快食用菌產(chǎn)業(yè)特別是食用菌循環(huán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的步伐。食用菌產(chǎn)業(yè)已成為很多地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整最為活躍的產(chǎn)業(yè)，為農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財政增長、企業(yè)增效，提高人民生活水平、改善膳食結(jié)構(gòu)、解決農(nóng)村剩余勞動力等方面發(fā)揮了巨大作用，并對促進(jìn)資源開發(fā)、廢物利用、環(huán)境保護(hù)、勞動就業(yè)，提高生態(tài)效益、社會效益、經(jīng)濟(jì)效益均具有深遠(yuǎn)的意義。 土地屬于 一般 農(nóng)田， 通過土地流 轉(zhuǎn)，占 地 500 畝。 項目建設(shè)條件優(yōu)劣分析 政策、資源、市場、科技、基礎(chǔ)設(shè)施條件等 山東省梁山縣通過培育龍頭企業(yè)，加快實施五大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。 第 四 章 市場分析及銷售方案 11 第四章 市場分析及銷售方案 市場分析 項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀及前景分析 我國食用菌產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的 65%以上，是世界上的食用菌生產(chǎn)大國和出口大國。 金針菇預(yù)計低溫季節(jié)常規(guī)生產(chǎn)的黃色鮮菇批價將在 2 元以上，白色菇將會高約 20～ 30%之間， 不 超過 3元，進(jìn)入 5 月份以后至 10月份，則為反季節(jié)生產(chǎn)，預(yù)計一般批價將分別在 6 元、 8 元左右， 68 月份將會維持在 10元左右。 營銷策略、方案、模式 生產(chǎn)的各種珍稀食用菌由上海榮善菌業(yè)連鎖 總 公司統(tǒng)一銷售 ，菇農(nóng)只需對產(chǎn)品簡單包裝后，交付梁山榮善菌業(yè)，按照上 海榮善菌業(yè)連鎖總公司的調(diào)配， 銷往全國的 200 多個連鎖機(jī)構(gòu)。龍頭企業(yè)與省食用菌科技專家大院建設(shè)在園區(qū)西部，南北方向進(jìn)行建設(shè)，龍頭企業(yè)生產(chǎn)各類珍稀食用菌，專家大院主要進(jìn)行科技培訓(xùn)、產(chǎn)品研發(fā)、 信息服務(wù)、 菌包養(yǎng)豬、豬糞生產(chǎn)沼氣等 。 項目實施進(jìn)度是在建設(shè)資金計劃到位的前提下，依據(jù)各項工作所需時間制定計劃進(jìn)度。 綜上所述，該項目是典型的環(huán)保型生態(tài)農(nóng)業(yè)，有著重要的戰(zhàn)略意義。 經(jīng) 營管理措施 該項目建設(shè)完成后，該項目將成為全國一流的食用菌良種繁育第 七 章 項目組織與管理 22 基地，在人才、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、管理等各方面，將建成一套現(xiàn)代化企業(yè)的運行模式，并形成自我積累和自我發(fā)展的能力。 負(fù)責(zé)科研與生產(chǎn)工作；對基地的技術(shù)與科研活動負(fù)責(zé)，包括各種技術(shù)流程的制訂、技術(shù)指標(biāo)的下