【正文】 經(jīng)營體制重大變化，機構(gòu)重大調(diào)整。（1）能夠取得協(xié)議金融機構(gòu)的貸款意向并無信用劣跡記錄；（2）項目或企業(yè)法定代表人個人信用品質(zhì)良好；（3）能提供擔(dān)保公司認(rèn)定的反擔(dān)保措施。（2）審保小組人員根據(jù)調(diào)查人員口頭匯報、《調(diào)查報告書》反映情況及相關(guān)信息，依據(jù)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)制度的基本原則，結(jié)合自己的專業(yè)經(jīng)驗作出有利和不利因素分析，并對風(fēng)險控制預(yù)案提出完善建議。第 7 頁7 共7 頁權(quán)利行使：包括收集客戶報表、檢查客戶、參予客戶經(jīng)濟(jì)和訴訟活動、委派會計干預(yù)客戶活動、凍結(jié)資金帳戶，這些權(quán)利作為保留權(quán)利寫進(jìn)《委托擔(dān)保協(xié)議》，有條件行使。第 8 頁8 共7 頁第五篇：融資擔(dān)保風(fēng)險控制濟(jì)南景福投資擔(dān)保有限公司作為一家專業(yè)進(jìn)行房產(chǎn)抵押貸款、民間借貸、風(fēng)險投資、投資擔(dān)保等業(yè)務(wù)為一體的專業(yè)投資擔(dān)保服務(wù)機構(gòu)，多年來積累了非常好的信譽，在業(yè)界贏得了廣泛好評。擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營具有典型的“高風(fēng)險、低收益”特征，要實現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營，就要盡力減少擔(dān)保代償賠付，不斷加強自身的內(nèi)部管理能力與風(fēng)險控制能力。擔(dān)保公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理機構(gòu)設(shè)臵、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部制衡機制等不健全和不完善，都會通過擔(dān)保決策機制上的缺陷或失誤，使擔(dān)保公司在經(jīng)營中可能出現(xiàn)風(fēng)險。三、構(gòu)建和增強擔(dān)保公司風(fēng)險控制能力的系統(tǒng)設(shè)想1．完善公司內(nèi)部的風(fēng)險管理體系公司提升管理風(fēng)險的能力，應(yīng)在以下六個方面下形成規(guī)范的風(fēng)險管理體系。（2）建立科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險評價體系擔(dān)保風(fēng)險評價體系可參考銀行的客戶評價體系，減少人為誤差，可結(jié)合公司目標(biāo)客戶群的特色與業(yè)務(wù)開拓的需求而建立，應(yīng)體現(xiàn)公司擔(dān)保經(jīng)營特色，對申?？蛻暨M(jìn)行保前風(fēng)險評價，作為決策的依據(jù)。但擔(dān)保公司面臨的反擔(dān)保政策環(huán)境差，特別是抵質(zhì)押反擔(dān)保政策環(huán)境差，《擔(dān)保法》雖已出臺多年，但其中規(guī)定的許多擔(dān)保措施難以實施，特別對非銀行機構(gòu)而言。為此應(yīng)完善的績效考核制度，建立項目經(jīng)理的問責(zé)制，對項目經(jīng)理的行為進(jìn)行監(jiān)督管理。隨著擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，擔(dān)保業(yè)務(wù)種類不斷增加，出現(xiàn)了新的業(yè)務(wù)組和趨勢：一是非銀行融資擔(dān)保業(yè)務(wù)種類驟增。還須根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營和拓展，結(jié)合需要，建立資本金追加機制，對于同政府合作的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)利用財政補償機制，持續(xù)注入和代償補償，保障風(fēng)險抗御能力。[參考文獻(xiàn)] 中小企業(yè)信用擔(dān)保體系研究，《華北金融》2006（7）.，席升陽，我國民營擔(dān)保公司的信用風(fēng)險與防范，《創(chuàng)新科技》，2009（4）.、梅強 中國中小企業(yè)信用擔(dān)保運作模式研究，《數(shù)量經(jīng)濟(jì)技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究》2001.（6）. 洪旭 《政府性中小企業(yè)擔(dān)保公司運作機制及創(chuàng)新》，《蘇南科技開發(fā)》2003（9）.，投資公司與擔(dān)保公司戰(zhàn)略合作模式探析，《中國科技成果》2008（10）.。應(yīng)該按照當(dāng)年保費收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付準(zhǔn)備。在對個人擔(dān)保和企業(yè)擔(dān)保、長期與短期的擔(dān)保業(yè)務(wù)、高風(fēng)險與低風(fēng)險的擔(dān)保業(yè)務(wù)、不同行業(yè)擔(dān)保項目的業(yè)務(wù)等進(jìn)行收益和風(fēng)險上的互補。要通過制度，使項目經(jīng)理具有高度的責(zé)任心與敬業(yè)精神。（4）對反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合公司服務(wù)申保企業(yè)，反擔(dān)保措施是關(guān)鍵。制定公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法》、《或有負(fù)債管理辦法》、《貨幣資金內(nèi)部控制制度》、《不良資產(chǎn)管理辦法》、完善從項目受理、項目調(diào)查、反擔(dān)保措施的設(shè)計與落實、項目評審與決策、保后的動態(tài)跟蹤監(jiān)管、代償后的追償、補償?shù)葘ｍ椧?guī)章制度，提高業(yè)務(wù)經(jīng)營效率與風(fēng)險防范能力。擔(dān)保業(yè)務(wù)必須根據(jù)風(fēng)險來源結(jié)合具體業(yè)務(wù)分析。為了健全擔(dān)保公司的風(fēng)險控制體系，必須結(jié)合法律和制度的因素，從公司內(nèi)外兩方面的因素來分析。第三，拒絕無效擔(dān)保。隨著擔(dān)保規(guī)模的增加，風(fēng)險也相應(yīng)增大，防范風(fēng)險顯得更為重要。相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門等單位了解客戶的重大或有事項的變化，包括經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項等。（3）項目負(fù)責(zé)人及承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任相關(guān)人員人品、履歷、家庭及信用情況；（4）主要往來單位情況；第 6 頁6 共7 頁（5）重大或有事項情況；（6）其他重大事項。（二）不屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)，只能提供相關(guān)評價信息的擔(dān)保項目。主要管理人員的重大人事變動影響企業(yè)運作。借款人不能按期支付利息。應(yīng)收帳款的收回拖延。公司工作人員對由于調(diào)查、審查不嚴(yán)、循私舞弊等原因給公司造成公司資金損失的，視其損失情況承擔(dān)賠償責(zé)任。對《擔(dān)保法》規(guī)定不能作保證人的國家機關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、職業(yè)團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)（有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）和職能部門等要明確通知借款人更換反擔(dān)保人；核實反擔(dān)保人保證意見的真實性；審查反擔(dān)人保證能力。反擔(dān)保的具體落實（1）反擔(dān)保措施的落實與審查。對經(jīng)過調(diào)查認(rèn)證確定為符合擔(dān)保條件的項目，在辦理擔(dān)保手續(xù)過程中，必須嚴(yán)格審批。當(dāng)客戶貸款到期不能償還由公司代償時，首先用繳納的風(fēng)險保證金補償，不足部分依法追償。公司擔(dān)?？傄?guī)模一般控制在擔(dān)保資金的210倍，為單個會員企業(yè)提供的貸款擔(dān)保額度一般不超過注冊資本的10%。最終判斷還款來源是否滿足借款的數(shù)額。非納稅部分的收入核實：主要通過財務(wù)人員的提供（能夠證實收入的憑據(jù)，假如能夠一致，認(rèn)可就行。四、合同文本的架構(gòu)從合同制作的角度講，并非所有合同都如有關(guān)部門發(fā)布的格式文本那樣各種條款都必須具備。但是假如對時間不予以明確，在合同的旅行中經(jīng)容易導(dǎo)致各種遲延方面的無謂爭議，或者訴求無根據(jù)的情況發(fā)生。所以筆者以為，合同文本應(yīng)盡量不要使用本公司合同標(biāo)識，以免造成不必要的麻煩。當(dāng)然也不排除雙方基于交易便捷的需要，有意將其他形式的書面變更頁涵蓋在內(nèi)。第一要關(guān)注的是各風(fēng)險點是否表述明確，第二風(fēng)險點的設(shè)置是否有利于己方。假如其他條款中已經(jīng)將具體權(quán)利義務(wù)列述清楚，沒有必要再做對基本權(quán)利義務(wù)作出繁瑣規(guī)定，更何況合同法本身對于各類合同的當(dāng)事人基本權(quán)利義務(wù)已經(jīng)做了基本規(guī)定。鑒別真?zhèn)?。二、風(fēng)險點分析合同當(dāng)事人主體是否適格，要查驗對方當(dāng)事人的相關(guān)資質(zhì)證件、文件；資金支付方式有無風(fēng)險，相關(guān)發(fā)票；違約責(zé)任條款是否合適；權(quán)利義務(wù)條款是否明確；管轄權(quán)條款，起訴法院約定，提請仲裁的，仲裁機構(gòu)選定，法律適用，仲裁規(guī)則，仲裁地點等；商品或服務(wù)的價格范疇，相關(guān)稅費、運費的支付。1嚴(yán)格按公司工程擔(dān)保承保標(biāo)準(zhǔn)審核項目的反擔(dān)保，未提供的要求補充，已提供不合格的要求重新提供，認(rèn)為風(fēng)險較大的可要求增加反擔(dān)保，反擔(dān)保資料應(yīng)確保合法有效。在最高院執(zhí)行網(wǎng)查詢保函申請人被執(zhí)行記錄，根據(jù)我公司承保條件要求，執(zhí)行中金額超過800萬元（含本數(shù)）的，應(yīng)補充提供反擔(dān)保。了解項目開工時間，工程完成進(jìn)度情況，提交監(jiān)理月報，工地會議紀(jì)要等反映項目進(jìn)展情況的資料；了解后期施工安排，了解項目能否在延長工期時間段內(nèi)竣工。對于反擔(dān)保人為企業(yè)的，審核企業(yè)基礎(chǔ)資料以及其股東會或董事會同意擔(dān)保的決議，確認(rèn)其是否資信良好，具有相應(yīng)償債能力。第一篇：工程擔(dān)保風(fēng)險審核要點及常見風(fēng)險點控制指引工程保證擔(dān)保風(fēng)險審核要點及常見風(fēng)險點控制操作指引一、風(fēng)險審核要點（一）資料的完整性、有效性、合規(guī)性審核被保證人基礎(chǔ)資料所反映的成立時間、注冊資金、主營資質(zhì)、股東情況等，確認(rèn)與工商查詢是否一致。對符合提供反擔(dān)保條件的，審核反擔(dān)保文件、資料是否齊全，簽署是否符合公司要求。說明工程延期續(xù)開保函原因、延期期限、承包方對工程延期是否承擔(dān)責(zé)任。關(guān)于低價中標(biāo)（包括最低價中標(biāo)法、合理低價法，經(jīng)評審的最低價中標(biāo)法等），注重審核中標(biāo)價與項目預(yù)算價或招標(biāo)控制價/風(fēng)險控制價所占比例，原則上中標(biāo)占比低于《工程中標(biāo)價比例要求》（附后）的項目須提供投標(biāo)報價說明，了解成本利潤構(gòu)成，結(jié)合項目類型，被保證人資質(zhì)、資信、財務(wù)情況綜合評價，認(rèn)為風(fēng)險可控的，可采取增加反擔(dān)保等措施承保，認(rèn)為風(fēng)險較大的提出拒絕承保意見。1委托保證合同中的主體，項目信息，保函金額、期限、擔(dān)保費，反擔(dān)保內(nèi)容有誤或有不當(dāng)空白的，要求補充修改，修改量大影響合同的嚴(yán)謹(jǐn)性、有效性的要求重新出具合同。而在明確上述內(nèi)容之前，合同審核職員切不可主觀臆斷，憑經(jīng)驗對合同文本的制作目的和所體現(xiàn)的交易狀況給予太多評價，防止出現(xiàn)風(fēng)險確定不當(dāng)，或制造出更大的法律風(fēng)險。前者可以看出該簽約主體的持證年限，從而作為判定其業(yè)務(wù)情況