【正文】 金庫專項治理工作總結“小金庫” 專項治理自查自糾報告：根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)》的文件規(guī)定，我單位積極貫徹、落實集團“小金庫”專項治理工作會議精神，認真、細致地開展“小金庫”專項治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現(xiàn)存在私設“小金庫”違法違紀問題，并通過自查自糾，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執(zhí)行財經(jīng)法律法規(guī)及有關規(guī)章制度的意識。自查自糾工作是在我單位2010年4月份的內(nèi)部例行審計報告的基礎上開展，對我單位各單位上年存在內(nèi)部審計問題是否已經(jīng)解決進行整改調(diào)查，重點檢查我單位各單位貨幣資金使用、存貨管理、應收應付款的管理、資產(chǎn)處臵和各項經(jīng)費的使用是否符合財務制度要求。規(guī)范各單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制成本支出、加強對各單位發(fā)票管理、合同管理的檢查，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫”。按照財務管理、資產(chǎn)管理相結合的原則，加強財務、審計監(jiān)督。[題號：qhx005771] a、對 b、錯您的回答：b 正確答案：b 題目解析：小金庫的最新定義是指違反法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)。這屬于以下哪種方法（）。[題號：qhx005785] a、審閱相關資料法 b、清查票據(jù)法 c、調(diào)查取證法 d、延伸審計法您的回答：a 正確答案：a 題目解析：審閱相關資料法包括以下內(nèi)容：審查會計憑證后附的原始憑單，考究其真?zhèn)?；審查合同、協(xié)議，特別注意保證金和押金的情況；查閱被查單位的會議記錄，因為會議記錄往往能反映一些單位違紀違規(guī)問題的蛛絲馬跡，可以通過審閱會議記錄來獲取一些問題的線索；查閱會計人員交接記錄。目前“小金庫”的基本特點包括（）。一、自查自糾的范圍和內(nèi)容專項治理范圍。以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”。自查自糾。治理“小金庫”工作領導小組辦公室設立并公布舉報電話、舉報信箱。財務報銷嚴格按照財務制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。單位監(jiān)管使用的票據(jù)由縣會計核算中心統(tǒng)一管理，各類票據(jù)均由報賬員統(tǒng)一到財政部門購領和銷毀，按照有關的票據(jù)登記制度設置票據(jù)登記薄。充分利用各種渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定，對加強信息溝通，促進工作深入開展。單位成立領導小組和工作機構，制定工作方案，召開相關會議進行動員部署?！靶〗饚臁敝饕憩F(xiàn)形式包括：違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”。這種情況屬于（）。[題號：qhx005796] 查看答案a、1999年修訂后的《會計法》 b、2001年修訂后的《稅收征管法c、2005年2月起實施的《財政違法行為處罰處分條例 d、2009年關于深入開展“小金庫”治理工作的意見 您的回答：abc 正確答案：abc 題目解析：小金庫”違法行為處理處罰法律依據(jù)：1999年修訂后的《會計法》；2001年修訂后的《稅收征管法》；2005年2月起實施的《財政違法行為處罰處分條例》。[題號：qhx006136] a、僅違反了會計制度 b、僅違反了稅收法規(guī) c、屬于私設“小金庫” d、合理合法行為您的回答：c 正確答案：c 題目解析：收入沒有入賬，少繳了稅金，屬于私設“小金庫”行為，違反了會計、稅法等相關規(guī)定。分別為1989年、1995年和2009年。[題號：qhx006130] a、對 b、錯您的回答：b 正確答案：b 題目解析：突擊盤存法最重要的把握時機。加大對各經(jīng)營單位負責人和財務人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長鳴作用。如對基層單位對外所發(fā)生的必要業(yè)務招待費，單位將根據(jù)實際情況，出臺一些符合實際的政策，使其沒必要設立“小金庫”。發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題，不隱瞞、不回避，堅決清查按要求處理，并及時上報。[題號：qhx006141] 查看答案 a、檢查票據(jù)購買登記簿，清點所提供的票據(jù)存根是否完整b、審核票據(jù)編號是否連續(xù)，填寫項目是否齊全，大、小寫金額、復寫字跡是否一致，有無涂改現(xiàn)象c、作廢的票據(jù)是否加蓋“作廢”戳記d、審查被查單位的銀行開戶情況，同被查單位提供的資料進行核對 您的回答：正確答案：abc 題目解析：d屬于賬戶核對法。會計人員交接記錄是非常重要的檢查證據(jù)，能夠記錄交接過程中涉及到全部會計賬簿、資料等真實情況。會計人員交接記錄是非常重要的檢查證據(jù)，能夠記錄交接過程中涉及到全部會計賬簿、資料等真實情況。突擊盤存法最重要的是事先掌握被查單位有幾個保險柜。這里的股權與債權主要是指單位或部門與關聯(lián)單位之間股權、債權關系，不包括股票、債券等有價證券。如：將收入存放在下屬單位、協(xié)會、工會等賬戶；通過下屬單位走賬，將收入存放在帳外單獨設立的賬戶等。基本特點是：金額相對于銀行存款較小，支配權一般掌握在單位的個別部門或小部分利益團體手里，主要用于為個人或少數(shù)人謀取額外的福利。這次在借鑒以往“小金庫”的定義，充分吸取現(xiàn)行法律、法規(guī)相關規(guī)定內(nèi)容，并廣泛征求部門與地方意見，經(jīng)反復研究與討論，將“小金庫”定義為：是指違反法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)。要進一步強化財務監(jiān)督、審計監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督的職責，配備有力監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督制度落到實處。費用報銷、財務審批嚴格按照財務制度辦理，各類支付憑證真實、合法，無坐支、透支行為。二、健全內(nèi)控制度。四是統(tǒng)籌安排，擴大”小金庫“治理工作的綜合成效。二是持續(xù)開展自查自糾”回頭看“，對全縣黨政機關事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)進行全面排查。實施以來，全縣各級各類機關事業(yè)單位主要負責人，均向縣紀委呈報了《禁設小金庫承諾保證書》，承諾保證不以任何理由批準、同意、授意設立”小金庫“，切實做到”七個嚴禁“、”四個不準“，如有違反，將接受組織從嚴處理。在自查自糾階段，全縣14個社會團體和3戶國有企業(yè)全面進行了自查，自查面達到了100%，未申報有私設”小金庫“問題?？h治理”小金庫“辦公室利用報紙、廣播、電視等新聞媒體，再次向社會公布舉報電話、舉報信箱和獎勵政策，加大宣傳力度，發(fā)動群眾舉報，確定專人負責做好舉報事項的查處、跟蹤、落實和反饋工作。今年月日，省上督導組查出我縣一個單位存在”小金庫“問題，責成我縣再次開展自查自糾，嚴肅查處存在問題，切實抓好整改落實。四是組織開展黨政機關和事業(yè)單位“回頭看”。民政部門牽頭做好社會團體“小金庫”治理工作?？h治理領導小組召開專題會議，夯實了相關單位的專項治理工作責任，要求各成員單位按職責分工，認真履行本部門承擔的治理職責。二、年治理工作進展情況今年以來，我們認真貫徹落實賀國強同志的重要講話和批示精神，把治理“小金庫”作為反腐倡廉建設中人民群眾反映強烈的突出問題之一著力加以解決。縣治理“小金庫”領導小組于月日召開轉(zhuǎn)段會議，專題安排部署重點檢查階段工作。三是廣泛參與，宣傳發(fā)動到位。專項治理工作呈現(xiàn)出以下特點：一是加強領導，工作機制到位。精品學習網(wǎng)論文頻道為您提供工作報告范文，希望對您有所幫助!按照中央、省市關于開展“小金庫”專項治理工作的決策部署和工作要求，我縣自去年月開始，加強組織領導，創(chuàng)新機制措施，狠抓工作落實，全縣黨政機關和事業(yè)單位、社會團體、國有及國有控股企業(yè)“小金庫”專項治理工作進展順利，成效較好。縣委、政府主要領導高度重視，定期不定期聽取工作匯報，討論審定實施方案，督查指導專項治理工作。領導小組成員單位實時開展政策咨詢和業(yè)務指導，治理辦公室還公布了舉報電話、電子信箱，舉報的方式方法、獎勵措施等，廣泛發(fā)動社會各界和群眾參與“小金庫”治理工作，為開展“小金庫”治理工作營造了良好的社會氛圍。檢查組進駐被查單位后，組織召開不同層次的座談會，講明政策界限，張貼治理工作公告，公布舉報電話，對自查情況進行核查，于單位主要負責人簽訂《防范和杜絕“小金庫”承諾書》。鑒于人事變動，我縣及時調(diào)整了治理“小金庫”工作領導小組，由縣委副書記、政府縣長Xx任組長，縣委常委、紀委書記、縣委常委、政府常務副縣長任副組長，負責組織、指導和協(xié)調(diào)全縣“小金庫”專項治理工作，增列縣民政局、縣經(jīng)委兩個成員單位。宣傳部門協(xié)調(diào)有關新聞單位做好輿論宣傳和引導工作。在治理工作中，各成員單位做到了“分工不分家”，注重協(xié)調(diào)配合、通力合作，形成了運轉(zhuǎn)順暢、齊抓共管、配合有力的多部門工作聯(lián)動協(xié)調(diào)機制?！叭笔侵福阂皇枪_，治理“小金庫”工作要公開進行。發(fā)出《關于開展”小金庫“自查自糾情況補報工作的緊急通知》，要求全縣所有黨政機關、事業(yè)單位、社會團體和國有及國有控股企業(yè)在月日前全面開展一次自查自糾，在重點抓好”五查五看“的基礎上，單位”一把手“和財務人員填寫《防范和杜絕”小金庫“承諾書》，對本單位申報情況的真實性進行承諾保證。重點檢查2個單位”小金庫“。在重點檢查階段，縣經(jīng)委抽調(diào)3人組成工作組，對3戶國有企業(yè)全部進行了重點檢查，尚未發(fā)現(xiàn)存在”小金庫“問題。但我們也清醒地認識到，”小金庫“產(chǎn)生的原因復雜多樣，其慈生土壤不是很容易鏟出的，治理工作依