【正文】 金庫專項治理工作總結(jié)“小金庫” 專項治理自查自糾報告：根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)》的文件規(guī)定，我單位積極貫徹、落實集團“小金庫”專項治理工作會議精神，認(rèn)真、細(xì)致地開展“小金庫”專項治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現(xiàn)存在私設(shè)“小金庫”違法違紀(jì)問題，并通過自查自糾，進一步加強了我單位各級領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員執(zhí)行財經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識。自查自糾工作是在我單位2010年4月份的內(nèi)部例行審計報告的基礎(chǔ)上開展，對我單位各單位上年存在內(nèi)部審計問題是否已經(jīng)解決進行整改調(diào)查，重點檢查我單位各單位貨幣資金使用、存貨管理、應(yīng)收應(yīng)付款的管理、資產(chǎn)處臵和各項經(jīng)費的使用是否符合財務(wù)制度要求。規(guī)范各單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制成本支出、加強對各單位發(fā)票管理、合同管理的檢查，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫”。按照財務(wù)管理、資產(chǎn)管理相結(jié)合的原則，加強財務(wù)、審計監(jiān)督。[題號：qhx005771] a、對 b、錯您的回答：b 正確答案：b 題目解析：小金庫的最新定義是指違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)。這屬于以下哪種方法（）。[題號：qhx005785] a、審閱相關(guān)資料法 b、清查票據(jù)法 c、調(diào)查取證法 d、延伸審計法您的回答：a 正確答案：a 題目解析：審閱相關(guān)資料法包括以下內(nèi)容：審查會計憑證后附的原始憑單，考究其真?zhèn)?；審查合同、協(xié)議，特別注意保證金和押金的情況；查閱被查單位的會議記錄，因為會議記錄往往能反映一些單位違紀(jì)違規(guī)問題的蛛絲馬跡，可以通過審閱會議記錄來獲取一些問題的線索；查閱會計人員交接記錄。目前“小金庫”的基本特點包括（）。一、自查自糾的范圍和內(nèi)容專項治理范圍。以會議費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費和咨詢費等名義套取資金設(shè)立“小金庫”。自查自糾。治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)立并公布舉報電話、舉報信箱。財務(wù)報銷嚴(yán)格按照財務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。單位監(jiān)管使用的票據(jù)由縣會計核算中心統(tǒng)一管理，各類票據(jù)均由報賬員統(tǒng)一到財政部門購領(lǐng)和銷毀，按照有關(guān)的票據(jù)登記制度設(shè)置票據(jù)登記薄。充分利用各種渠道，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定，對加強信息溝通，促進工作深入開展。單位成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作機構(gòu)，制定工作方案，召開相關(guān)會議進行動員部署?！靶〗饚臁敝饕憩F(xiàn)形式包括：違規(guī)收費、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”。這種情況屬于（）。[題號：qhx005796] 查看答案a、1999年修訂后的《會計法》 b、2001年修訂后的《稅收征管法c、2005年2月起實施的《財政違法行為處罰處分條例 d、2009年關(guān)于深入開展“小金庫”治理工作的意見 您的回答：abc 正確答案：abc 題目解析：小金庫”違法行為處理處罰法律依據(jù)：1999年修訂后的《會計法》；2001年修訂后的《稅收征管法》；2005年2月起實施的《財政違法行為處罰處分條例》。[題號：qhx006136] a、僅違反了會計制度 b、僅違反了稅收法規(guī) c、屬于私設(shè)“小金庫” d、合理合法行為您的回答：c 正確答案：c 題目解析：收入沒有入賬，少繳了稅金，屬于私設(shè)“小金庫”行為，違反了會計、稅法等相關(guān)規(guī)定。分別為1989年、1995年和2009年。[題號：qhx006130] a、對 b、錯您的回答：b 正確答案：b 題目解析：突擊盤存法最重要的把握時機。加大對各經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長鳴作用。如對基層單位對外所發(fā)生的必要業(yè)務(wù)招待費，單位將根據(jù)實際情況，出臺一些符合實際的政策，使其沒必要設(shè)立“小金庫”。發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題，不隱瞞、不回避，堅決清查按要求處理，并及時上報。[題號：qhx006141] 查看答案 a、檢查票據(jù)購買登記簿，清點所提供的票據(jù)存根是否完整b、審核票據(jù)編號是否連續(xù)，填寫項目是否齊全，大、小寫金額、復(fù)寫字跡是否一致，有無涂改現(xiàn)象c、作廢的票據(jù)是否加蓋“作廢”戳記d、審查被查單位的銀行開戶情況，同被查單位提供的資料進行核對 您的回答：正確答案：abc 題目解析：d屬于賬戶核對法。會計人員交接記錄是非常重要的檢查證據(jù)，能夠記錄交接過程中涉及到全部會計賬簿、資料等真實情況。會計人員交接記錄是非常重要的檢查證據(jù)，能夠記錄交接過程中涉及到全部會計賬簿、資料等真實情況。突擊盤存法最重要的是事先掌握被查單位有幾個保險柜。這里的股權(quán)與債權(quán)主要是指單位或部門與關(guān)聯(lián)單位之間股權(quán)、債權(quán)關(guān)系，不包括股票、債券等有價證券。如：將收入存放在下屬單位、協(xié)會、工會等賬戶；通過下屬單位走賬，將收入存放在帳外單獨設(shè)立的賬戶等?；咎攸c是：金額相對于銀行存款較小，支配權(quán)一般掌握在單位的個別部門或小部分利益團體手里，主要用于為個人或少數(shù)人謀取額外的福利。這次在借鑒以往“小金庫”的定義，充分吸取現(xiàn)行法律、法規(guī)相關(guān)規(guī)定內(nèi)容，并廣泛征求部門與地方意見，經(jīng)反復(fù)研究與討論，將“小金庫”定義為：是指違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)。要進一步強化財務(wù)監(jiān)督、審計監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督的職責(zé)，配備有力監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督制度落到實處。費用報銷、財務(wù)審批嚴(yán)格按照財務(wù)制度辦理，各類支付憑證真實、合法，無坐支、透支行為。二、健全內(nèi)控制度。四是統(tǒng)籌安排，擴大”小金庫“治理工作的綜合成效。二是持續(xù)開展自查自糾”回頭看“，對全縣黨政機關(guān)事業(yè)單位、社會團體和國有企業(yè)進行全面排查。實施以來，全縣各級各類機關(guān)事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人，均向縣紀(jì)委呈報了《禁設(shè)小金庫承諾保證書》，承諾保證不以任何理由批準(zhǔn)、同意、授意設(shè)立”小金庫“，切實做到”七個嚴(yán)禁“、”四個不準(zhǔn)“，如有違反，將接受組織從嚴(yán)處理。在自查自糾階段，全縣14個社會團體和3戶國有企業(yè)全面進行了自查，自查面達(dá)到了100%，未申報有私設(shè)”小金庫“問題?？h治理”小金庫“辦公室利用報紙、廣播、電視等新聞媒體，再次向社會公布舉報電話、舉報信箱和獎勵政策，加大宣傳力度，發(fā)動群眾舉報，確定專人負(fù)責(zé)做好舉報事項的查處、跟蹤、落實和反饋工作。今年月日，省上督導(dǎo)組查出我縣一個單位存在”小金庫“問題，責(zé)成我縣再次開展自查自糾，嚴(yán)肅查處存在問題，切實抓好整改落實。四是組織開展黨政機關(guān)和事業(yè)單位“回頭看”。民政部門牽頭做好社會團體“小金庫”治理工作?？h治理領(lǐng)導(dǎo)小組召開專題會議，夯實了相關(guān)單位的專項治理工作責(zé)任，要求各成員單位按職責(zé)分工，認(rèn)真履行本部門承擔(dān)的治理職責(zé)。二、年治理工作進展情況今年以來，我們認(rèn)真貫徹落實賀國強同志的重要講話和批示精神，把治理“小金庫”作為反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強烈的突出問題之一著力加以解決?？h治理“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)小組于月日召開轉(zhuǎn)段會議，專題安排部署重點檢查階段工作。三是廣泛參與，宣傳發(fā)動到位。專項治理工作呈現(xiàn)出以下特點：一是加強領(lǐng)導(dǎo)，工作機制到位。精品學(xué)習(xí)網(wǎng)論文頻道為您提供工作報告范文，希望對您有所幫助!按照中央、省市關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作的決策部署和工作要求，我縣自去年月開始，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，創(chuàng)新機制措施，狠抓工作落實，全縣黨政機關(guān)和事業(yè)單位、社會團體、國有及國有控股企業(yè)“小金庫”專項治理工作進展順利，成效較好?？h委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，定期不定期聽取工作匯報，討論審定實施方案，督查指導(dǎo)專項治理工作。領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位實時開展政策咨詢和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，治理辦公室還公布了舉報電話、電子信箱，舉報的方式方法、獎勵措施等，廣泛發(fā)動社會各界和群眾參與“小金庫”治理工作，為開展“小金庫”治理工作營造了良好的社會氛圍。檢查組進駐被查單位后，組織召開不同層次的座談會，講明政策界限，張貼治理工作公告，公布舉報電話，對自查情況進行核查，于單位主要負(fù)責(zé)人簽訂《防范和杜絕“小金庫”承諾書》。鑒于人事變動，我縣及時調(diào)整了治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣委副書記、政府縣長Xx任組長，縣委常委、紀(jì)委書記、縣委常委、政府常務(wù)副縣長任副組長，負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全縣“小金庫”專項治理工作，增列縣民政局、縣經(jīng)委兩個成員單位。宣傳部門協(xié)調(diào)有關(guān)新聞單位做好輿論宣傳和引導(dǎo)工作。在治理工作中，各成員單位做到了“分工不分家”，注重協(xié)調(diào)配合、通力合作，形成了運轉(zhuǎn)順暢、齊抓共管、配合有力的多部門工作聯(lián)動協(xié)調(diào)機制?！叭笔侵福阂皇枪_，治理“小金庫”工作要公開進行。發(fā)出《關(guān)于開展”小金庫“自查自糾情況補報工作的緊急通知》，要求全縣所有黨政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體和國有及國有控股企業(yè)在月日前全面開展一次自查自糾，在重點抓好”五查五看“的基礎(chǔ)上，單位”一把手“和財務(wù)人員填寫《防范和杜絕”小金庫“承諾書》，對本單位申報情況的真實性進行承諾保證。重點檢查2個單位”小金庫“。在重點檢查階段，縣經(jīng)委抽調(diào)3人組成工作組，對3戶國有企業(yè)全部進行了重點檢查，尚未發(fā)現(xiàn)存在”小金庫“問題。但我們也清醒地認(rèn)識到，”小金庫“產(chǎn)生的原因復(fù)雜多樣，其慈生土壤不是很容易鏟出的，治理工作依