圖解增值稅遠(yuǎn)程抄報(bào)稅流程(存儲(chǔ)版)
【正文】 行時(shí)間一致。在網(wǎng)絡(luò)版中未取到該開票機(jī)金稅行時(shí)間，企業(yè)去稅局大廳申報(bào) ？？？2731：在網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫(kù)中未取得該開票機(jī)發(fā)行時(shí)間，請(qǐng)聯(lián)系稅局或航信研發(fā)人員并重新進(jìn)行遠(yuǎn)程報(bào)稅。2761：驗(yàn)證金額出錯(cuò)，非做廢但金額為零，請(qǐng)去稅局大廳辦理。增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的認(rèn)證在稅務(wù)機(jī)關(guān)的認(rèn)證系統(tǒng)進(jìn)行。經(jīng)過(guò)抄稅，稅務(wù)機(jī)關(guān)確保了所有開具的銷項(xiàng)發(fā)票到進(jìn)入到了金稅系統(tǒng)，經(jīng)過(guò)報(bào)稅，稅務(wù)機(jī)關(guān)確保了所有抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都進(jìn)入了金稅系統(tǒng)，就可以在系統(tǒng)內(nèi)由系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)進(jìn)行比對(duì)，確保仍何一張抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都有銷項(xiàng)發(fā)票與其對(duì)應(yīng)。如果發(fā)票有錯(cuò)，則需要作廢，此時(shí)在作廢實(shí)物發(fā)票的同時(shí)，也要作廢系統(tǒng)發(fā)票。增值稅發(fā)票認(rèn)證的期限為從開票之日起三個(gè)月，目前當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票必須在當(dāng)月抵扣。稅款繳納增值稅申報(bào)之后，稅務(wù)機(jī)關(guān)會(huì)開具稅款繳納的單據(jù)，納稅單位就可以直接將這些單據(jù)送到自己開戶銀行，由銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理。納稅申報(bào)資料（1）必報(bào)資料①《增值稅納稅申報(bào)表（適用于增值稅一般納稅人）》及其《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表一）、（表二）、（表三）、（表四）》；②使用防偽稅控系統(tǒng)的納稅人，必須報(bào)送記錄當(dāng)期納稅信息的IC卡（明細(xì)數(shù)據(jù)備份在軟盤上的納稅人，還須報(bào)送備份數(shù)據(jù)軟盤）；③《資產(chǎn)負(fù)債表》和《利潤(rùn)表》；④《成品油購(gòu)銷存情況明細(xì)表》（發(fā)生成品油零售業(yè)務(wù)的納稅人填報(bào)）；⑤《海關(guān)完稅憑證抵扣清單》及其電子數(shù)據(jù)的軟盤（或其它存儲(chǔ)介質(zhì)）；⑥《增值稅運(yùn)輸發(fā)票抵扣清單》及其電子數(shù)據(jù)的軟盤（或其它存儲(chǔ)介質(zhì)）；⑦《廢舊物資發(fā)票開具清單》及其電子數(shù)據(jù)的軟盤（或其它存儲(chǔ)介質(zhì)）（廢舊物資回收經(jīng)營(yíng)單位報(bào)送）；⑧《廢舊物資發(fā)票抵扣清單》及其電子數(shù)據(jù)的軟盤（或其它存儲(chǔ)介質(zhì)）（接受可抵扣廢舊物資發(fā)票的納稅人報(bào)送）；⑨《企業(yè)稅源狀況月報(bào)表（適用于一般納稅人）》；⑩主管稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的其他必報(bào)資料。IC卡 開發(fā)票、買發(fā)票用 記錄你購(gòu)用發(fā)票的情況和發(fā)票數(shù)據(jù)月初還要抄稅 就是把納稅月所有開票信息抄到卡里 報(bào)稅用還有一張是報(bào)稅卡呢 每月報(bào)稅的時(shí)候用 也有配讀卡器 每月寫表在卡里 就是那一大堆申報(bào)表 然后報(bào)稅的時(shí)候帶上 還有IC卡報(bào)增值稅的時(shí)候兩張卡一起讀購(gòu)買增值稅發(fā)票當(dāng)月沒用完，是不是要驗(yàn)舊？？怎么驗(yàn)舊？？不需要驗(yàn)舊，當(dāng)月已使用的增值稅發(fā)票，需要將清單等打印出來(lái)，并在稅控機(jī)上進(jìn)行抄稅，不抄稅下月無(wú)法繼續(xù)開具增值稅發(fā)票，抄稅后去稅務(wù)局報(bào)稅就可以了。納稅人抄稅數(shù)據(jù)大于申報(bào)表數(shù)據(jù)的，稅務(wù)機(jī)關(guān)將暫扣“稅控IC卡”，核實(shí)處理以后再退還給納稅人。②網(wǎng)上認(rèn)證：納稅人按月將取得的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)通過(guò)企業(yè)采集方式軟件生成電子數(shù)據(jù)，在每月月底前，一次或分次報(bào)送至稅務(wù)機(jī)關(guān)。這個(gè)數(shù)字應(yīng)當(dāng)大于等于本月抄稅中的銷項(xiàng)稅額，這是因?yàn)檫€可能存在未開票的銷售收入，如果小于，納稅申報(bào)就會(huì)有問題。認(rèn)證的過(guò)程很簡(jiǎn)單，只需要將發(fā)票準(zhǔn)備好，拿到國(guó)稅申報(bào)大廳，由稅務(wù)工作人員將發(fā)票信息掃入系統(tǒng)，由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行比對(duì)，就可以確認(rèn)發(fā)票的真假。有了發(fā)票之后，就可以開具發(fā)票了，此時(shí)要注意，系統(tǒng)開具的發(fā)票是順號(hào)的，在打印實(shí)物發(fā)票之前必須將系統(tǒng)開具發(fā)票的號(hào)碼與從稅務(wù)機(jī)關(guān)購(gòu)得的實(shí)物發(fā)票號(hào)碼核對(duì)一致。抄報(bào)稅指的是將防偽開票系統(tǒng)開具發(fā)票的信息報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)。購(gòu)買發(fā)票后，回到企業(yè)，將IC卡插入本單位開票系統(tǒng)讀卡器，此時(shí)，發(fā)票的電子信息將被讀入開票系統(tǒng)。2751：發(fā)票明細(xì)在傳輸過(guò)程中數(shù)據(jù)發(fā)生變換。一窗式比對(duì)未通過(guò)或一窗式比對(duì)異常。2727：更新 CB_QY_BSQK_TJB 表時(shí)出錯(cuò)。271F：專票稅額比對(duì)不通過(guò)，此時(shí)用戶需要重新上傳報(bào)稅數(shù)據(jù)。2719：廢票金額比對(duì)不通過(guò)，此時(shí)用戶需要重新上傳報(bào)稅數(shù)據(jù)。第三篇：遠(yuǎn)程抄報(bào)稅常見問題匯總常見問題匯總遠(yuǎn)程抄報(bào)錯(cuò)誤號(hào)描述及處理：2711：無(wú)可用解密機(jī)，此時(shí)用戶等待一段時(shí)
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